LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Maret 2018 31 Desember 2017 ASET Kas dan Setara Kas 2c, 4 3.361.188.770 43.575.738.232 Piutang Kontribusi 2o, 5 4.945.063.147 6.087.271.554 Piutang Reasuransi 2o, 6 3.219.867.307 2.295.976.065 Piutang Lain-lain 2o, 7 3.510.677.528 3.557.388.643 Aset reasuransi 26.988.236.893 24.561.490.726 Biaya akuisisi yang ditangguhkan 2.037.358.135 1.935.963.483 Uang Muka & Biaya Dibayar Dimuka 2f, 8 1.323.769.392 45.024.998 Investasi Deposito Mudharabah 9a 41.570.000.000 35.000.000.000 Investasi Lain 9b 10.000.000.000 - Investasi Penyertaan Langsung 9c 10.355.000.000 10.355.000.000 Aset Keuangan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 10a 17.526.581.224 11.726.252.100 Dimiliki Untuk Diperdagangkan 10b 2.000.000.000 2.000.000.000 Tersedia Untuk Dijual 10c 39.542.493.773 24.002.617.061 Aset Tetap (Setelah Dikurangi dengan Akumulasi Penyusutan Per 31 Maret 2018 dan 2017 sebesar Rp68.425.163 dan Rp443.976.171 ) 2g, 11 934.330.613 826.897.776 Aset Lain-lain 12 369.556.443 297.782.347 JUMLAH ASET 167.684.123.225 166.267.402.985 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas Kepada Pemegang Polis Liabilitas Manfaat Polis Masa Depan 2o3, 13a 35.681.534.638 33.160.189.785 Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak 2o3, 13b 838.052.230 607.254.163 Klaim yang sudah terjadi tapi belum dilaporkan 2o3, 13c 1.027.852.304 646.836.136 Hutang Klaim - 25.000.000 Penyisihan Ujroh 6.975.200.558 6.545.758.307 Jumlah Liabilitas Kepada Pemegang Polis 44.522.639.730 40.985.038.391 Titipan Kontribusi 2o7, 14 1.075.822.190 531.493.970 Utang Koasuransi 2o, 15a 43.741.901 56.898.850 Utang Reasuransi 2o, 15b 3.996.116.132 6.745.594.102 Utang Pajak 2k, 16 96.396.575 336.792.921 Utang Zakat 17 43.308.313 - Beban Akrual 18 329.717.000 315.706.277 Utang Lain-lain Pihak Ketiga 2e, 19 208.034.734 1.411.124.506 Imbalan Pasca Kerja 3e, 20 854.326.842 868.735.000 JUMLAH LIABILITAS 51.170.103.417 51.251.384.017 DANA SYIRKAH TEMPORER Dana Syirkah Temporer Mudharabah 146.080.482 159.148.906 Dana Tabarru' 2o6 1.408.570.409 1.126.590.083 JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER dan Dana Tabarru' 1.554.650.891 1.285.738.989 EKUITAS Modal Saham - Modal dasar ditempatkan dan disetor penuh sebanyak 1.000.000 lembar dan 60.000 lembar pada 31 Desember 2017 dan 2016, dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham. 22 100.000.000.000 100.000.000.000 Agio Saham 13.081.942.138 13.081.942.138 Keuntungan/(Kerugian) Aktuarial atas Program Imbalan Pasti 20 4.947.000 4.947.000 Keuntungan (Kerugian) Belum Direalisasi Atas Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia Untuk Dijual 10c 42.681.773 502.617.061 Saldo Laba Yang Belum Ditentukan Penggunaannya 1.829.798.006 140.773.780 JUMLAH EKUITAS 114.959.368.917 113.730.279.979 JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS 167.684.123.225 166.267.402.985 1
LAPORAN SURPLUS DEFISIT UNDERWRITING DANA TABARRU' PER 31 MARET 2018 DAN 2017 31 Maret 31 Maret PENDAPATAN ASURANSI Kontribusi Bruto 2o7, 23 6.552.943.553 7.779.673.183 Ujrah Pengelola 2o7, 24 (1.687.773.511) (1.783.758.605) Bagian Reasuransi 2o7, 25 (2.200.029.502) (3.605.397.240) Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak 13b (243.501.474) (223.669.889) PENDAPATAN ASURANSI BERSIH 2.421.639.066 2.166.847.449 BEBAN ASURANSI Pembayaran Klaim 2h, 26 4.919.021.687 722.543.884 Klaim Reasuransi (3.117.182.721) (219.322.384) Beban Penyisihan Teknis 462.911.447 1.589.723.799 BEBAN ASURANSI BERSIH 2.264.750.413 2.092.945.298 Surplus Neto Asuransi 156.888.653 73.902.151 Hasil Investasi 102.115.139 36.310.275 Pendapatan (Beban) Lain-lain 22.976.534 29.814.571 SURPLUS UNDERWRITING DANA TABARRU' 281.980.326 140.026.997 2
LAPORAN PERUBAHAN DANA TABARRU' 31 Maret 31 Desember Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' 281.980.326 383.367.451 Distribusi ke Peserta - - Distribusi ke Pengelola - - SURPLUS (DEFISIT) DANA TABARRU' 281.980.326 383.367.451 Kenaikan (Penurunan) Belum Terealisasi - - PERUBAHAN DANA TABARRU' 281.980.326 383.367.451 Saldo Awal Dana Tabarru' 1.126.590.083 743.222.631 SALDO AKHIR DANA TABARRU' 1.408.570.409 1.126.590.083 3
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PER 31 MARET 2018 DAN 2017 31 Maret PENDAPATAN USAHA Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi (Ujrah) 2o7, 24 1.687.773.511 1.783.758.605 Perubahan Ujrah yang belum menjadi hak 2o7, 24 (429.442.251) - Hasil Investasi 2i, 27 3.530.515.999 930.648.585 JUMLAH PENDAPATAN 4.788.847.259 2.714.407.190 BEBAN USAHA Komisi 2h, 28 378.648.797 220.432.453 Perubahan Beban Komisi yang ditangguhkan 2h, 28 (101.394.652) - Ujrah Dibayar 2h, 28 175.411.380 334.052.038 Akuisisi 2h, 29 22.447.500 32.799.230 Pemasaran 2h, 30 309.420.534 51.110.545 Beban Umum dan Administrasi 2h, 31 2.507.852.418 1.658.879.740 JUMLAH BEBAN USAHA 3.292.385.977 2.297.274.006 LABA (RUGI) USAHA 1.496.461.282 417.133.184 Pendapatan Non Usaha Bersih 32 252.748.993 25.428.830 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT 1.749.210.275 442.562.014 Zakat 17 (43.308.314) (11.064.050) LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 1.705.901.961 431.497.964 BEBAN PAJAK PENGHASILAN 16b 16.877.735 - LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 1.689.024.226 431.497.964 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke Laba Rugi Pengukuran Kembali atas Program Imbalan Pasti 20 - - Pajak penghasilan terkait pos-pos yang Tidak akan direklasifikasikan ke Laba Rugi - - Jumlah Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke Laba Rugi - - Pos-pos yang akan direklasifikasi ke Laba Rugi Keuntungan (Kerugian) Belum Direalisasi Atas Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia Untuk Dijual 10c (459.935.288) 68.895.800 JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA (459.935.288) 68.895.800 LABA (RUGI) KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN 1.229.088.938 500.393.764 LABA PER SAHAM - DASAR - Nominal Rp100 per saham 33 1,69 - - Nominal Rp1.000.000 per saham 33-7.191,63 4
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Modal Disetor Keuntungan (Kerugian) Aktuaria Keuntungan (Kerugian) Belum Direalisasi Atas Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia Untuk Dijual Saldo Laba Yang Belum Ditentukan Penggunaannya Jumlah Ekuitas SALDO PER 1 JANUARI 2017 60.000.000.000 7.966.000 (97.940.000) 2.041.513.697 61.951.539.697 Laba Bersih Periode Berjalan - - - (1.900.739.917) (1.900.739.917) Tambahan modal disetor 40.000.000.000 40.000.000.000 Agio Saham 13.081.942.138 13.081.942.138 Keuntungan (Kerugian) Aktuarial atas Program - Imbalan Pasti - (3.019.000) - - (3.019.000) Keuntungan (Kerugian) Belum Direalisasi Atas - Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia Untuk Dijual - - - 600.557.061-600.557.061 SALDO PER 31 DESEMBER 2017 113.081.942.138 4.947.000 502.617.061 140.773.780 113.730.279.979 SALDO PER 1 JANUARI 2018 113.081.942.138 4.947.000 502.617.061 140.773.780 113.730.279.979 Laba Bersih Periode Berjalan - - - 1.689.024.226 1.689.024.226 Tambahan modal disetor - - Agio Saham - - Keuntungan (Kerugian) Aktuarial atas Program Imbalan Pasti Keuntungan (Kerugian) Belum Direalisasi Atas Perubahan Nilai Wajar Aset Tersedia Untuk Dijual 20 - - - - - 10c - - (459.935.288) - (459.935.288) SALDO PER 31 MARET 2018 113.081.942.138 4.947.000 42.681.773 1.829.798.006 114.959.368.917 Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari dari laporan keuangan secara keseluruhan 5
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI PT ASURANSI JIWA SYARIAH JASA MITRA ABADI, Tbk. LAPORAN ARUS KAS PER 31 MARET 2018 DAN 2017 31 Maret Penerimaan: Kontribusi 7.695.151.960 3.713.495.613 Reasuransi (2.756.215.993) (264.875.160) Lain - lain 1.552.175.547 4.417.789.321 Pembayaran: Klaim (4.919.021.687) (722.543.884) Pajak (130.589.989) (17.837.586) Karyawan (1.887.835.221) (1.284.958.826) Beban Usaha dan Lain-lain (1.273.960.767) (1.364.766.541) ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI AKTIVITAS OPERASI (1.720.296.150) 4.476.302.937 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Investasi Dimiliki Hingga Jatuh Tempo (6.260.264.412) - Investasi Diperdagangkan (15.539.876.712) - Investasi Lain 112.697.812 (2.750.000.000) Perolehan Aset Tetap (236.810.000) (19.747.907) ARUS KAS BERSIH DIGUNAKAN UNTUK AKTIVITAS INVESTASI (21.924.253.312) (2.769.747.907) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Hasil Emisi Saham Perdana - - ARUS KAS BERSIH DIGUNAKAN UNTUK AKTIVITAS PENDANAAN - - KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (23.644.549.462) 1.706.555.030 KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 78.575.738.232 50.575.424.346 KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 54.931.188.770 52.281.979.376 KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN TERDIRI DARI: KAS DAN BANK 3.361.188.770 1.981.979.376 DEPOSITO 51.570.000.000 50.300.000.000 JUMLAH KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 54.931.188.770 52.281.979.376 6
LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT 31 Maret 31 Desember SUMBER DANA ZAKAT Zakat Dari Dalam Asuransi Syariah (43.308.314) - Zakat Dari Pihak Luar Asuransi Syariah - - JUMLAH SUMBER DANA ZAKAT (43.308.314) - Penyaluran Dana Zakat - 3.797.353 KENAIKAN (PENURUNAN) DANA ZAKAT (43.308.314) (3.797.353) Saldo Awal Dana Zakat - 3.797.353 SALDO AKHIR DANA ZAKAT (43.308.314) - 7
LAPORAN PERUBAHAN DANA TABUNGAN 31 Maret 31 Desember Penerimaan Dana 17.343.900 170.040.376 Penarikan Dana (31.500.000) (92.000.000) JUMLAH DANA DIINVESTASIKAN (14.156.100) 78.040.376 Keuntungan (Kerugian) Investasi 1.120.676 2.153.871 Biaya Investasi (33.000) (132.000) Imbalan Bank Sebagai Agen Investasi - - PERUBAHAN DANA TABUNGAN (13.068.424) 80.062.247 Saldo Awal Dana Tabungan 159.148.906 79.086.659 SALDO AKHIR DANA TABUNGAN 146.080.482 159.148.906 8
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN 31 Maret 31 Desember SUMBER DANA KEBAJIKAN Pendapatan Non Halal 1.214.136 6.346.016 JUMLAH SUMBER DANA KEBAJIKAN 1.214.136 6.346.016 Penggunaan Dana Kebajikan - 10.000.000 JUMLAH PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN - 10.000.000 Kenaikan (Penurunan) Dana Kebajikan 1.214.136 (3.653.984) Saldo Awal Dana Kebajikan 6.461.455 10.115.439 SALDO AKHIR DANA KEBAJIKAN 7.675.591 6.461.455 9