LPKJ_1 ASET Investasi Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Uraian Rincian Tradisional PAYDI Jurnal Eliminasi Gabungan Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP Saldo SAK Saldo SAP 6,442,004.77 5,768,925.99 Saham Obligasi Korporasi MTN Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Reksa Dana Efek Beragun Aset Dana Investasi Real Estat REPO Penyertaan Langsung Tanah, Bangunan dengan Hak Strata, atau Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Emas Murni Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Pinjaman Polis Investasi Lain Jumlah Investasi Bukan Investasi Kas dan Bank Tagihan Premi Penutupan Langsung Tagihan Premi Reasuransi Aset Reasuransi Tagihan Klaim Koasuransi Tagihan Klaim Reasuransi Tagihan Investasi Tagihan Hasil Investasi Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah Biaya Akuisisi yang Ditangguhkan Aset Tetap Lain Aset Lain Jumlah Bukan Investasi JUMLAH ASET LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim Utang Koasuransi Utang Reasuransi Utang Komisi Utang Pajak Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang Lain Jumlah Utang Cadangan Teknis Cadangan Premi Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Cadangan Klaim Cadangan atas Risiko Bencana (Catastrophic) Jumlah Cadangan Teknis Jumlah Liabilitas Pinjaman Subordinasi Ekuitas Modal Disetor Agio Saham Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Penilaian Berdasar SAK & SAP Aset yang Tidak Termasuk AYD Jumlah Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS Laporan Posisi Keuangan Bukan Konsolidasi TriwulanIIITahun 2017 5,666,234.97 5,768,925.99 #VALUE! #VALUE! 101 1101 141,493.96 136,093.96 31,962.52 3,600.00 173,456.48 139,693.96 102 1102 103 1103 388,802.03 388,802.03 388,802.03 388,802.03 104 1104 2,245,734.85 2,262,710.56 177,083.75 177,083.75 2,422,818.60 2,439,794.31 105 1105 106 1106 1,704,385.05 1,795,445.64 1,704,385.05 1,795,445.64 107 1107 108 1108 109 1109 110 1110 1,072,767.06 1,072,767.06 553,876.91 88,125.89 1,626,643.97 1,160,892.95 111 1111 112 113 1112 114 495.60 550.32 495.60 550.32 115 112,251.30 112,251.30 112,251.30 112,251.30 116 117 1113 118 119 305.11 305.11 305.11 305.11 120-5,666,234.97 5,768,925.99 762,923.17 268,809.64 6,429,158.15 6,037,735.63 775,769.80 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 201 29,717.89 29,717.89 4,487.37-34,205.26 29,717.89 202 37,653.36 35,644.18 3,890.65-41,544.01 35,644.18 203 204 212,846.57 212,846.57 212,846.57 212,846.57 205 9,755.24 3,263.45 9,755.24 3,263.45 206 10,071.15 10,071.15 10,071.15 10,071.15 207 12,897.60 12,897.60 12,897.60 12,897.60 208 44,665.12 44,665.12 1,179.05-45,844.17 44,665.12 209 150,063.93 299,476.28 150,063.93 299,476.28 210 211 11,760.93-11,760.93 212 256,338.01 473.28 256,811.29 775,769.80 648,582.24 10,030.35-7,214,958.30 6,686,317.88 6,442,004.77 6,417,508.24 772,953.53 268,809.64 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 4,515,263.28 4,515,263.28 #VALUE! 143,977.53 143,977.53 #VALUE! 301 302 7,327.92 7,327.92 7,327.92 7,327.92 303 14,252.26 14,252.26 14,252.26 14,252.26 304 9,329.43 9,329.43 9,329.43 9,329.43 305 20,584.67 20,584.67 20,584.67 20,584.67 306 92,483.26 92,483.26 12,278.98 0.19 104,762.25 92,483.45 143,977.53 143,977.53 12,278.98 0.19 156,256.52 143,977.72 4,371,285.74 4,371,285.74 #VALUE! #VALUE! 401 1401 4,151,605.69 4,151,605.69 760,674.55 760,674.55 4,912,280.23 4,912,280.24 402 127,649.66 127,649.66 127,649.66 127,649.66 403 86,666.35 86,666.35 86,666.35 86,666.35 404 5,364.05 5,364.05 5,364.05 5,364.05 4,371,285.74 4,371,285.74 760,674.55 760,674.55 5,131,960.29 5,131,960.29 4,515,263.28 4,515,263.28 772,953.53 760,674.74 5,288,216.81 5,275,938.02 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 1,568,867.69 1,568,867.69 1,568,867.69 1,568,867.69 137,873.83 137,873.83 137,873.83 137,873.83 257,503.38 (491,865.10) (234,361.72) (281,999.91) - (281,999.91) 1,926,741.52 1,902,244.98 (491,865.10) 1,926,741.52 1,410,379.88 6,442,004.79 6,417,508.26 772,953.53 268,809.64 7,214,958.32 6,686,317.90
LRKJ_tes Uraian Pendapatan Pendapatan premi Premi Reasuransi Penurunan (kenaikan) CAPYBMP Jumlah Pendapatan Premi Neto Hasil Investasi Imbalan Jasa DPLK/ Jasa Manajemen Lainnya Pendapatan Lain Jumlah Pendapatan Beban Beban Asuransi a. Klaim dan Manfaat (1) Klaim dan Manfaat Dibayar (2) Klaim Penebusan Unit (3) Klaim Reasuransi (4) Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi (5) Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim (6) Kenaikan (Penurunan) Cadangan atas Risiko Bencana Jumlah Beban Klaim dan Manfaat b. Biaya Akuisisi (1) Beban Komisi - Tahun Pertama (2) Beban Komisi - Tahun Lanjutan (3) Beban Komisi - Overriding (4) Beban Lainnya Jumlah Biaya Akuisisi Jumlah Beban Asuransi Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya c. Beban Manajemen d. Beban Mortalitas e. Beban Usaha Lainnya Jumlah Beban Usaha Jumlah Beban Kenaikan (Penurunan) Nilai Aset Laba (Rugi) Sebelum Pajak Pajak Penghasilan Laba (Rugi) Setelah Pajak Pendapatan Komprehensif Lain Total Laba (Rugi) Komprehensif Laporan Laba Rugi Komprehensif Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal Rincian Tradisional PAYDI Jurnal Eliminasi Gabungan 2,452,423.92 #VALUE! - 2,486,895.95 501, 1501 1,974,063.91 1,974,063.91 503 62,793.37-62,793.37 (32,500.48) - (32,500.48) 1,878,770.06 1,878,770.06 504, 1502 362,254.41 34,472.02-396,726.44 505 1,755.67-1,755.67 506 209,643.78-209,643.78 2,452,423.92 34,472.02-2,486,895.95 (1,778,816.24) (1,304.68) - (2,164,625.78) 507 1,778,816.24 1,304.68-1,930,812.16 #VALUE! #VALUE! - 1,411,248.96-1,411,248.96-35,469.03-35,469.03 401,443.55-401,443.55 (3,771.28) - (3,771.28) 5,364.05-5,364.05 1,778,816.24 1,778,816.24 150,691.23 #VALUE! - 19,332.09-19,332.09-3,226.87-3,226.87 128,132.27 1,304.68-129,436.95 150,691.23 1,304.68-151,995.91 1,929,507.47 1,304.68-1,930,812.16 #VALUE! #VALUE! - 233,813.63 56,173.48-56,173.48-25.82-201,177.51 102,689.38 102,689.38 4,530.10 4,530.10 93,932.21 25.82-93,958.03 - - 27,333.00 33,400.34-60,733.34 284,658.17 33,426.16-318,084.32 2,214,165.64 34,730.84-2,248,896.48 (258.81) - (258.81) 238,258.28-237,999.47 35,912.15-35,912.15 202,346.14-202,087.32 508 149,407.13-149,407.13 351,753.27-351,494.46
LAKR_tes1 Laporan Arus Kas Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal *) Saldo awal kas dan bank merupakan saldo per 1 Januari per tahun berjalan **) Laporan arus kas perusahaan merupakan laporan arus kas gabungan antara produk asuransi tradisional dan PAYDI Keterangan Triwulan III / Tahun 2017 Triwulan / Tahun (n-1) SALDO AWAL KAS DAN BANK ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Premi Klaim Koasuransi Klaim Reasuransi Komisi Piutang Premi Reasuransi Klaim Komisi Biaya-biaya Lain-lain Jumlah JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan Hasil Investasi Pencairan Investasi Penjualan Aset Tetap Penempatan Investasi Pembelian Aset Tetap Jumlah JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pinjaman Subordinasi Setoran Modal Pembayaran Dividen Pembayaran Pinjaman Subordinasi Jumlah JUMLAH ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN SALDO AKHIR KAS DAN BANK 45,734.55 28,588.93-2,835,193.98-2,835,193.98 1,932,519.90 2,554,471.23 3,113.82 2,858.62 25,397.88 13,969.53-22,879.79-241,014.81 1,961,031.60 2,835,193.98 16,235.34 34,105.68 1,411,248.96 1,857,805.36 141,361.80 166,023.75-240,331.98 1,400.59-1,570,246.70 2,298,266.78 390,784.90 536,927.20 350,882.27 421,055.24 439.00-683,078.82 871,060.36 38,453.40 69,776.45 721,532.22 940,836.82 (370,210.95) (519,781.58) 32,103.23-32,103.23 - (32,103.23) - 34,205.26 45,734.55
Lampiran IIB SEOJK.../SEOJK.05/2017 Tanggal... Halaman XX PT. Asuransi BRI Life PERUSAHAAN ASURANSI JIWA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Triwulan /Tahun III / 2017 Keterangan Triwulan / Tahun Triwulan / Tahun (n) (n-1) (1) (2) (3) EKUITAS SAK Saldo Awal 1,607,091.48 1,273,853.92 Penambahan: Modal Disetor Laba (Rugi) Komprehensif Periode Berjalan 202,346.14 212,937.14 Penambahan Lainnya: - a. Kenaikan Surat Berharga dan Pengukuran kembali atas im 149,407.13 117,464.77 b. Lain- lain - 2,835.64 Jumlah Penambahan 351,753.27 333,237.55 Pengurangan: Pembayaran Dividen 32,103.23 - Pengurangan Lainnya: - a. b. Jumlah Pengurangan 32,103.23 - Saldo Akhir SAK 1,926,741.52 1,607,091.48 EKUITAS SAP Saldo Awal 1,516,018.91 1,144,014.28 Perubahan Ekuitas SAK 319,650.04 333,237.55 Kenaikan (penurunan) Selisih Penilaian SAK dan SAP 50,571.48 71,023.22 (Kenaikan) penurunan Aset Yang Tidak Termasuk AYD (16,004.56) 32,256.15 Saldo Akhir SAP 1,902,244.98 1,516,018.91
Lampiran IIB SEOJK.../SEOJK.05/2017 Tanggal... Halaman XX PT. Asuransi BRI Life PERUSAHAAN ASURANSI JIWA LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas Keterangan Tradisional PAYDI Total (1) (2) (3) (4) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan 6,417,508 268,810 6,686,318 Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) 4,515,263 760,675 5,275,938 Jumlah Tingkat Solvabilitas 1,902,245 (491,865) 1,410,380 Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Risiko Kredit 73,771 5,530 79,300 Risiko Likuiditas 25,527 7,607 33,133 Risiko Pasar 209,287 75,667 284,954 Risiko Asuransi 185,270 185,270 Risiko Operasional 8,455 8,455 Jumlah MMBR 502,309 88,803 591,112 Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 819,268 Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %) 1) 239% 1) Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC a. 100% 591,112.24 b. (Target solvabilitas) 709,334.69 Periode 2) Target 3) Realisasi Tahun 2017 357% % TW I 262% 257% TW II 270% 255% TW III 357% 239% TW IV 357% % 2) Periode tahun berjalan 3) Target tingkat solvabilitas paling rendah 120% Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan : Karena sampai dengan TW III 2017 Setoran Modal dari Pemegang saham sebesar Rp. 900Miliar belum terealisasi Penyebab penurunan tingkat solvabilitas >50% meskipun masih memenuhi ketentuan :