Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dan Laporan Auditor Independen (Mata Uang Indonesia) Financial Statements For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 and Independent Auditors Report (Indonesian Currency)
Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dan Laporan Auditor Independen Financial Statements For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 and Independent Auditors Report Daftar Isi / Table of Content Halaman/Page Laporan Auditor Independen i - ii Independent Auditors Report Neraca 1-2 Balance Sheet Laporan Laba Rugi 3 Statements of Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Stockholders Equity Laporan Arus Kas 5-6 Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan 7 28 Notes to the Financial Statements
NERACA 31 Desember 2010 dan 2009 BALANCE SHEETS December 31, 2010 and 2009 Catatan/ 2010 Notes 2009 ASET ASSETS Aset Lancar Current Assets Kas dan bank 897.064.210 2k,3,26 111.951.697 Cash on hand and in banks Piutang Accounts receivable Usaha - setelah dikurangi penyisihan Trade net of allowance piutang ragu ragu sebesar for doubtful accounts of Rp 179.622.050 pada tahun 2010 Rp 179.622.050 in 2010 dan Rp 460.542.281 pada tahun 2009 258.977.000 2d,4 46.022.117 and Rp 460.542.281 in 2009 Lain-lain 19.600.000 21.000.000 Others Persediaan - setelah dikurangi Inventories - after net of allowance penyisihan penurunan nilai sebesar for decline in value of Rp 154.530.202 pada tahun 2009 4.665.734.310 2e,5 8.037.006.738 Rp 154,530,202 in 2009 Uang muka dan Biaya Dibayar Dimuka 152.410.477 2f 122.056.208 Advances and Prepaid Expenses Jumlah Aset Lancar 5.993.785.997 8.338.036.760 Total Current Assets Aset Tidak Lancar Non-Current Assets Aset pajak tangguhan bersih 8.131.679.422 2l, 13 5.665.603.526 Deferred tax assets net Taksiran tagihan pajak penghasilan - 2l, 13 172.243.088 Estimated claim for income tax refund Investasi lainnya 3.500.000.000 2c,6,24 3.500.000.000 Other investment Obligasi yang dapat ditebus dan Redeemable and exchangeable bonds - dipertukarkan - setelah dikurangi net of provision for doubtful account penyisihan sebesar Rp 8.465.000.000 of Rp 8,465,000,000 pada tahun 2010 dan 2009 in 2010 and 2009 Pihak ketiga - 2c,7 - Third party Uang muka kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa - setelah dikurangi Advances to related party - net of penyisihan sebesar Rp 23.765.000.000 provision for doubtful account of pada tahun 2010 dan 2009-2b,2c,8,23a - Rp 23,765,000,000 in 2010 and 2009 Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 40.057.524.698 Fixed assets - net of accumulated depreciation of pada tahun 2010 dan Rp 45.043.878.260 Rp 40.057.524.698 in 2010 and pada tahun 2009 10.326.609.123 2g,2h,2o,9 35.754.276.325 Rp 45.043.878.260 in 2009 Aset Lain-lain 22.480.247.138 10 - Other Assets Jumlah Aset Tidak Lancar 44.438.535.683 45.092.122.939 Total Non-Current Assets Jumlah Aset 50.432.321.680 53.430.159.699 Total Assets 1
NERACA (Lanjutan) 31 Desember 2010 dan 2009 BALANCE SHEETS (Continued) December 31, 2010 and 2009 Catatan/ 2010 Notes 2009 KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LIABILITIES AND STOCKHOLDERS EQUITY LIABILITIES Kewajiban Lancar Current Liabilities Hutang Accounts payable Usaha 4.725.914.254 2k,11,26 6.046.221.820 Trade Lain-lain 5.801.498.694 2b,12 - Others Uang Muka Pelanggan 51.060.000 - Customers advance Hutang dividen - 248.736.540 Dividends payable Hutang pajak 63.313.736 2l,13 75.607.495 Taxes payable Beban masih harus dibayar 4.644.112.131 14 3.034.815.392 Accrued expenses Hutang jangka panjang yang jatuh tempo Current maturities of long-term dalam satu tahun liabilities Bank 22.340.020.641 15 22.340.020.641 Bank loan Hutang Pembelian Aset Tetap - 35.131.791 Payable on purchase of fixed assets Jumlah Kewajiban Lancar 37.625.919.456 31.780.533.679 Total Current Liabilities Kewajiban Tidak Lancar Non-Current Liabilities Kewajiban diestimasi atas imbalan Estimated liabilities for kerja karyawan 1.828.576.000 2i,2o,16 1.421.102.000 employees benefits Jumlah Kewajiban Tidak Lancar 1.828.576.000 1.421.102.000 Total Non-Current Liabilities Jumlah Kewajiban 39.454.495.456 33.201.635.679 Total Liabilities Ekuitas Modal saham - nilai nominal Rp 500 per saham Stockholders Equity Capital stock - Rp 500 par value per share Modal dasar - 320.000.000 saham Authorized - 320,000,000 shares Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid - 92.500.000 saham 46.250.000.000 17 46.250.000.000 92,500,000 shares Agio saham 4.125.000.000 18 4.125.000.000 Additional paid-in capital Difference in value of restructuring Selisih nilai transaksi restrukturisasi transaction between entity entitas sepengendali (446.850.000) 2b&c,19,23b (446.850.000) under common control Defisit (38.950.323.776) (29.699.625.980) Deficits Jumlah Ekuitas-Bersih 10.977.826.224 20.228.524.020 Total Stockholder s Equity-Net Total Liabilities and Jumlah Kewajiban dan Ekuitas 50.432.321.680 53.430.159.699 Stockholders Equity 2
LAPORAN LABA RUGI Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 STATEMENTS OF INCOME For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 Catatan/ 2010 Notes 2009 PENJUALAN BERSIH 2.018.861.627 2j,20 1.714.617.864 NET SALES BEBAN POKOK PENJUALAN (6.894.931.634) 2j,21 (13.148.346.968) COST OF SALES RUGI KOTOR (4.876.070.007) (11.433.729.104) GROSS LOSS BEBAN USAHA (4.025.256.035) 2j,22 (4.717.649.067) OPERATING EXPENSES RUGI USAHA (8.901.326.042) (16.151.378.171) LOSS FROM OPERATIONS PENGHASILAN (BEBAN) LAIN - LAIN 2j OTHER INCOME (CHARGES) Keuntungan penjualan aset tetap 602.054.166 179.468.036 Gain on sale of fixed asets Penghasilan bunga 3.758.369 6.539.420 Interest income Beban bunga dan administrasi bank (1.826.146.741) (1.128.184.342) Interest expense and bank charges Laba (rugi) selisih kurs - bersih 132.952.968 (57.557.115) Gain (loss) on foreign exchange - net Lain-lain - bersih (1.962.499.959) 4.118.963.237 Others - net Penghasilan (beban) lain-lain - Bersih (3.049.881.197) 3.119.229.236 Other income (charges) - Net RUGI SEBELUM MANFAAT LOSS BEFORE INCOME PAJAK PENGHASILAN (11.951.207.239) (13.032.148.935) TAX BENEFIT MANFAAT PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT Kini - 2l,13 - Current Tangguhan 2.700.509.443 3.027.866.060 Deferred Manfaat Pajak Penghasilan 2.700.509.443 3.027.866.060 Income Tax Benefit RUGI BERSIH (9.250.697.796) (10.004.282.875) NET LOSSES RUGI PER SAHAM DASAR (100,01) 2m (108,15) BASIC LOSSES PER SHARE 3
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 STATEMENTS OF CHANGES IN STOCKHOLDERS EQUITY For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 Difference in Value of Restructuring Jumlah Ekuitas Agio Saham/ Transaction between -Bersih/ Modal Saham/ Additional Entity under Defisit/ Total Stockholders Capital Stock Paid-In Capital Common Control Deficits Equity-Net Saldo 1 Januari 2009 46.250.000.000 4.125.000.000 (446.850.000) (19.695.343.105) 30.232.806.895 Balance as of January 1, 2009 Rugi bersih tahun 2009 - - - (10.004.282.875) (10.004.282.875) Net Loss for 2009 Saldo 31 Desember 2009 46.250.000.000 4.125.000.000 (446.850.000) (29.699.625.980) 20.228.524.020 Balance as of December 31, 2009 Rugi bersih tahun 2010 - - - (9.250.697.796) (9.250.697.796) Net loss for 2010 Saldo 31 Desember 2010 46.250.000.000 4.125.000.000 (446.850.000) (38.950.323.776) 10.977.826.224 Balance as of December 31, 2010 4
LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 2010 2009 ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING OPERASI ACTIVITIES Penerimaan kas dari pelanggan dan Pihak Ketiga 2.151.499.216 3.783.045.870 Collections from customers and third parties Pembayaran kas kepada pemasok, pihak ketiga Payments to suppliers, third parties dan Karyawan (8.360.643.766) (6.244.160.844) and employees Arus kas digunakan untuk Aktivitas Operasi (6.209.144.550) (2.461.114.974) Cash used in operating activities Penerimaan (Pembayaran) atas: Received from (Payment for) : Bunga - (16.515.665) Interest Restitusi Pajak - 781.125.254 Tax Restitution Kas Bersih Digunakan Untuk Net Cash Used in Aktivitas Operasi (6.209.144.550) (1.696.505.385) Operating Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Penerimaan bunga 3.758.369 6.539.420 Interest received Hasil penjualan aset tetap 1.195.000.000 702.500.000 Proceeds from sale of fixed assets Perolehan aset tetap (6.000.000) (17.468.650) Acquisitions of fixed assets Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Provided by Aktivitas Investasi 1.192.758.369 691.570.770 Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pinjaman dari Pihak yang Mempunyai CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Hubungan Istimewa 5.801.498.694 - Loan from Related Party Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Provided by Aktivitas Pendanaan 5.801.498.694 - Financing Activities PENINGKATAN (PENURUNAN) BERSIH NET INCREASE (DECREASE) IN KAS DAN BANK 785.112.513 (1.004.934.615) CASH ON HAND AND IN BANKS CASH ON HAND AND IN BANKS KAS DAN BANK AWAL TAHUN 111.951.697 1.116.886.312 AT BEGINNING OF YEAR CASH ON HAND AND IN BANKS KAS DAN BANK AKHIR TAHUN 897.064.210 111.951.697 AT END OF YEAR 5
LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 STATEMENTS OF CASH FLOWS (Continued) For the Years Ended December 31, 2010 and 2009 2010 2009 Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Non-cash activities: Penurunan Persediaan karena : Decrease in Inventories due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain 565.546.513 - Correction of Balance to Other Charges Penghapusan 2.742.462.679 - Disposals Pemakaian ke Harga Pokok Penjualan 2.117.933.954 - Used to Cost of Good Sold Penurunan Uang Muka karena : Decrease in Advances due to : Off-set dengan Hutang Bank - 2.500.000.000 Off-set with Bank Loan Reklasifikasi ke Aset Tetap - 4.000.000 Reclassification to Fixed Assets Penurunan Aset Tetap karena : Decrese in Fixed Assets due to : Reklasifikasi ke Aset Lain-lain 22.480.247.138 - Reclassification to Other Assets Penyusutan 2.360.474.231 - Depreciation Penjualan 592.945.833 - Sales Penurunan Aset Sewa Guna Usaha karena : Decrease in Fixed Asset under Capital Lease due to : Reklasifikasi ke Aset Tetap - 1.353.689.583 Reclassification to Fixed Assets Pengurangan Aset Pajak Tangguhan karena : Decrease in Deferred Tax Assets due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain 234.433.547 - Correction of Balance to Other Charges Penurunan Aset Lain-lain karena : Decrease in Other Assets due to : Reklasifikasi ke Biaya Usaha 172.243.088 - Reclassification to Operating Expenses Peningkatan Beban Masih Harus Dibayar karena : Increase in Accrued expenses due to : Bunga Pinjaman Bank 1.819.646.104 - Interest of Bank Loan Pengurangan Hutang Usaha karena : Decrease in Trade payables due to : Penyesuaian Selisih Kurs 205.676.161 - Exchange Difference Rate Adjustments Pengurangan Hutang Dividen karena : Decrease in Divident due to : Penghapusan 248.736.540 - Disposals 6