BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN DEPUTI BIDANG PENGAWASAN PENYELENGGARAAN KEUANGAN DAERAH Jl.Pramuka No.33 Jakarta 320 Telepon 02-8584863 Faksimile 02-8590332 NOTA DINAS Nomor : ND 6/D4//207 Tanggal : 6 Januari 207 Kepada Yth. Dari Tembusan Hal Lampiran : Kepala BPKP : Deputi Kepala BPKP Bidang Pengawasan Penyelenggaraan Keuangan Daerah selaku Penanggung Jawab Tim Koordinasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP dan APIP :. Deputi Kepala BPKP Bidang PIP Bidang Politik Hukum dan HAM 2. Deputi Kepala BPKP Bidang PIP Bidang Perekonomian dan Kemaritiman 3. Deputi Kepala BPKP Bidang Akuntan Negara : Usulan perubahan target kinerja SPIP dan PK APIP : (satu) Set Dengan ini kami sampaikan Ringkasan hasil rapat Satgas SPIP dan PK APIP Tanggal 4 Januari 207, dengan hasil sebagai berikut : Perlu dilaksanakan penyesuaian atas target capaian maturitas penyelenggaraan SPIP dan APIP level 3 pada Kementerian/Lembaga/Pemerintah Daerah, sebagai berikut : Tabel Data Usulan Revisi target IKU PK APIP K/L/P level 3 Instansi Target 206 207 208 209 Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah K/L % 20% 8% 38% 2% 60% 56% 85% 86 unit 7 7 33 8 52 48 73 Prov % 20% 9% 40% 56% 60% 74% 85% 34 unit 7 3 4 9 20 25 29 Kab % 0% 3% 30% 25% 50% 5% 70% 508 unit 50 3 52 29 253 26 356
Tabel 2 Data Usulan Revisi target IKU Maturitas SPIP K/L/P level 3 Instansi Target 206 207 208 209 Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah K/L % 25% 2% 45% 32% 70% 55% 85% 88*) unit 22 2 40 28 62 49 75 Prov % 25% 9% 45% 30% 70% 60% 85% 34 unit 9 3 5 0 24 20 29 Kab % 20% 3% 30% 20% 60% 45% 70% 508 unit 02 6 52 02 305 229 356 *) termasuk LPSK dan BNPP yang belum memiliki APIP Penyesuaian tersebut dilaksanakan dengan pertimbangan yaitu: a. Berdasarkan hasil pembicaraan bilateral antara BPKP dan Kementerian PPN/Bappenas Tanggal 2 Maret 206 dengan salah satu kesepakatan sampai Tahun 206, target yang ditetapkan untuk IKU Sasaran Strategis Meningkatnya maturitas SPIP K/L/P (Level 3) adalah NA atau hanya penetapan baseline maturitas SPIP K/L/P (Level 3). Hal tersebut didasarkan pertimbangan bahwa penilaian maturitas SPIP baru mulai dilaksanakan Tahun 206 dengan mengacu pada Perka BPKP No 4 Tahun 206 Tanggal 8 Maret 206 sehingga upaya mencapai maturitas level 3 baru akan efektif dilaksanakan mulai Tahun 207 dengan mengacu pada baseline hasil penilaian maturitas SPIP yang telah dilakukan terhadap 6 K/L, 24 Pemerintah Provinsi, dan 266 Pemerintah Kabupaten/Kota. b. Berdasarkan data baseline penilaian maturitas SPIP sampai dengan Tahun 206, rata-rata capaian maturitas SPIP pada K/L sebesar 2,59 dari 6 K/L yang telah dilakukan penilaian, Pemerintah Provinsi sebesar 2,24 dari 24 Pemerintah Provinsi yang telah dilakukan penilaian, dan Pemerintah kabupaten/kota sebesar,879 dari 266 pemerintah kabupaten/kota yang telah dilakukan penilaian. Dari data tersebut terlihat bahwa secara rata-rata, capaian maturitas SPIP sebagian besar masih berada pada level dibawah 3 sehingga perlu upaya yang cukup besar baik bagi K/L/P selaku penyelenggara SPIP maupun BPKP untuk meningkatkan maturitas SPIP menjadi level 3 baik sumber dana, waktu, maupun sumber daya manusia (assessor dari Pemda dan BPKP serta quality assurer dari BPKP). c. Proses peningkatan kapabilitas APIP menggunakan pendekatan building block, yaitu bertahap melalui pencapaian level ke level 2 dan level 2 ke level 3. Sementara itu capaian kapabilitas APIP Tahun 206 level 3 masih berada dibawah target, yaitu untuk K/L 7 APIP (8% dari target 20%), Provinsi 3 APIP (9% dari target 20%) dan Kabupaten/Kota 3 APIP (3% dari target 0%). d. IKU sasaran strategis maturitas SPIP dan Kapabilitas APIP K/L/P (Level 3) merupakan target dalam tapkin BPKP yang harus dipertanggungjawabkan akuntabilitasnya pada Laporan Kinerja BPKP sehingga gap yang cukup besar antara target yang telah ditetapkan dengan ketersediaan sumber daya yang dimiliki baik BPKP dan K/L/P akan berdampak pada rendahnya capaian target tersebut dan akan berpengaruh pada capaian kinerja BPKP dalam LKj Tahun 207. 2
e. Terdapat pengurangan anggaran pada Perwakilan BPKP sebesar 60% Tahun 207 dari yang direncanakan semula. Dengan mengacu pertimbangan diatas, maka kami memandang diperlukan revisi target maturitas SPIP dan kapabilitas APIPpada K/L/P (Level 3). Mohon arahan lebih lanjut dari Bapak Kepala BPKP. Demikian kami sampaikan. Atas perhatian Bapak, kami ucapkan terima kasih. DeputiKepala BPKP Bidang Pengawasan Penyelenggaraan Keuangan Daerah Dadang Kurnia NIP 960930 98203 00 3
Lampiran /-4 TARGET CAPAIAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH BIDANG PEREKONOMIAN DAN KEMARITIMAN POSISI JANUARI 207 No Nama K/L Target capaian PK APIP Level 3 (Kumulatif) 206 207 208 209 Keterangan 2 3 4 5 6 7 A. Ditwas Fiskal dan Investasi Kementerian Keuangan 2 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 3 Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas) 4 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa (LKPP) 5 Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) 6 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) Sub Jumlah 2 2 3 5 B. Ditwas Produksi dan Sumber Daya Alam 7 Kementerian Kelautan dan Perikanan 8 Kementerian Pertanian 9 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 0 Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman Sub Jumlah 2 3 4 4 C. Ditwas Industri dan Distribusi 2 Kementerian Perindustrian 3 Kementerian Perhubungan 4 Kementerian PU dan PR 5 Kementerian Negara Koperasi dan UKM 6 Kementerian Agraria dan Tata Ruang/BPN 7 Kementerian Perdagangan 8 Badan Meteorologi, Klimatologi dan Geofisika 9 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 20 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo D. E. Sub Jumlah 2 5 9 Ditwas Pinjaman dan Bantuan Luar Negeri Sub Jumlah 0 0 0 0 Ditwas Lembaga Pemerintah Bidang Perekonomian Lainnya 2 Kementerian Tenaga Kerja 4
22 Kementerian Pariwisata 23 Badan Pusat Statistik 24 Badan Ekonomi Kreatif 25 BNP2TKI 26 BP Batam 27 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 28 Badan Penguasaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Sabang Sub Jumlah 0 2 4 7 Jumlah 5 9 6 25 % Estimasi Penyesuaian Target 7,86 32,4 57,4 89,29 % Target Grand Design 8% 2% 56% 85% 5
Lampiran /2-4 TARGET CAPAIAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH BIDANG POLHUKAM PMK POSISI JANUARI 207 No Nama K/L Target capaian PK APIP Level 3 (Kumulatif) 206 207 208 209 Keterangan 2 3 4 5 6 7 A. Direktorat Badan Intelijen Negara 2 Badan Keamanan Laut 3 Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional 4 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) 5 Sekretariat Jenderal Dewan Ketahanan Nasional 6 Kementerian Kesehatan 7 Kementerian Komunikasi dan Informatika 8 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan (PMK) 9 Kementerian Negara Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak 0 Kementerian Pertahanan Lembaga Ketahanan Nasional 2 Lembaga Sandi Negara 3 Perpustakaan Nasional Sub Jumlah 0 2 5 8 B. Direktorat 2 4 Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia 5 Kepolisian RI 6 Badan Narkotik Nasional 7 Sekretariat Jenderal Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) 8 Mahkamah Agung 9 Komisi Pemberantasan Korupsi 20 Sekretariat Jenderal Dewan Perwakilan Daerah (DPD) 2 Komisi Yudisial 22 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 23 Ombudsmen Republik Indonesia 24 Mahkamah Konstitusi 25 Kejaksaan Agung 26 Badan Pemeriksa Keuangan 27 Sekretariat Jenderal Majlis Permusyawaratan Rakyat (MPR) 28 Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 6
Sub Jumlah 4 9 4 C. Direktorat 3 29 Badan Pengawasan Obat dan Makanan 30 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 3 Badan Standarisasi Nasional 32 Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi 33 Kementerian Sosial 34 Lembaga Antariksa dan Penerbangan Nasional 35 BASARNAS 36 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 37 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 38 Kementerian agama 39 Kementerian Koordinator Pembangunan Manusia dan Kebudayaan 40 Badan Informasi Geospasial 4 Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Nasional 42 Kementerian Negara Riset dan Teknologi dan Pendidikan Tinggi 43 Badan Tenaga Nuklir Nasioanal Sub Jumlah 7 4 D. Direktorat 4 44 Kementerian Luar Negeri 45 Kementerian Negara Pembangunan Daerah Tertinggal 46 Kementerian Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi 47 Kementerian Pemuda dan Olahraga 48 Kementerian Sekretariat Negara 49 Sekretariat Kabinet 50 Arsip Nasional Republik Indonesia 5 Badan Kepegawaian Negara 52 Lembaga Administrasi Negara 53 Komisi Pemilihan Umum 54 Badan Pengawas Pemilu Sub Jumlah 0 9 9 Jumlah 2 8 30 45 % Estimasi Penyesuaian Target 3,70 4,8 55,56 83,34 % Target Grand Design 8% 2% 56% 85% 7
TARGET CAPAIAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG AKUNTAN NEGARA POSISI JANUARI 207 Lampiran /3-4 No Nama K/L Target capaian PK APIP Level 3 (Kumulatif) Keterangan 206 207 208 209 2 3 4 5 6 7 Kementerian Negara BUMN 0 2 TVRI 3 RRI Jumlah 0 2 3 % Estimasi Penyesuaian Target 0,00 33,33 66,67 00 % Target Grand Design 20% 38% 60% 85% TARGET CAPAIAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG PENGAWASAN PENYENYELENGGARAAN KEUANGAN DAERAH POSISI JANUARI 207 No Nama K/L Target capaian PK APIP Level 3 (Kumulatif) Keterangan 206 207 208 209 2 3 4 5 6 7 Kementerian Dalam Negeri Jumlah 0 0 0 0 % Estimasi 0,00 0,00 0,00 0,00 TARGET 20% 38% 60% 85% 8
Lampiran /4-4 TARGET CAPAIAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP LEVEL 3 PADA PEMERINTAH DAERAH POSISI JANUARI 207 Target capaian PK APIP Level 3 (Kumulatif) No Provinsi 206 207 208 209 Kab/ Kab/ Kab/ Kab/ Prov Prov Prov Prov Kota Kota Kota Kota 2 3 4 5 6 7 8 9 0 ACEH 0 0 0 4 0 0 7 2 SUMUT 0 0 0 6 4 8 3 SUMBAR 0 0 5 0 4 4 RIAU 0 0 0 3 0 7 9 5 JAMBI 0 0 2 5 8 6 BENGKULU 0 0 0 0 6 0 8 7 SUMSEL 0 2 0 6 9 4 8 LAMPUNG 0 0 3 7 0 9 DKI 0 0 0 0 0 0 JABAR 0 6 22 JATENG 0 3 7 23 2 DIY 0 0 6 8 9 3 JATIM 0 0 0 3 9 24 4 KALBAR 0 0 4 8 5 KALTENG 0 0 5 9 6 KALSEL 0 2 5 9 7 KALTIM 0 0 3 6 8 8 KALTARA 0 0 0 0 2 4 9 SULUT 0 0 0 2 0 6 0 20 SULTENG 0 0 2 7 0 2 SULTRA 0 0 0 3 7 0 22 SULSEL 0 0 0 9 5 20 23 BALI 0 0 0 2 7 8 24 NTB 0 2 5 7 9 25 NTT 0 0 2 5 7 26 MALUKU 0 0 0 3 0 5 0 6 27 PAPUA 0 0 0 2 0 7 0 2 28 PABAR 0 0 2 6 8 29 KEPRI 0 0 0 2 0 5 6 30 KEP BABEL 2 5 6 6 3 BANTEN 0 0 0 3 0 5 0 7 32 GORONTALO 3 5 5 33 SULBAR 0 0 3 5 34 MALUT 0 0 2 6 7 Jumlah 3 3 9 29 25 26 29 356 % Estimasi Penyesuaian Target 8,82 2,56 55,88 25,39 73.53 5.38 85.29 70,08 % Target Grand Design 20% 0% 40% 30% 60% 50% 85% 70% 9
No Lampiran : 2/-3 TARGET CAPAIAN MATURITAS SPIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH BIDANG PEREKONOMIAN DAN KEMARITIMAN POSISI JANUARI 207 Nama K/L Target capaian nilai Maturitas Level 3 (Kumulatif) 206 207 208 209 Keterangan 2 3 4 5 6 7 A. Ditwas Fiskal dan Investasi Kementerian Keuangan 2 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 3 Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas) 4 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa (LKPP) 5 Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) 6 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) Sub Jumlah 0 2 4 6 B. Ditwas Produksi dan Sumber Daya Alam 7 Kementerian Kelautan dan Perikanan 8 Kementerian Pertanian 9 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 0 Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman Sub Jumlah 0 2 4 4 C. Ditwas Industri dan Distribusi 2 Kementerian Perindustrian 3 Kementerian Perhubungan 4 Kementerian PU dan PR 5 Kementerian Negara Koperasi dan UKM 6 Kementerian Agraria dan Tata Ruang/BPN 7 Kementerian Perdagangan 8 Badan Meteorologi, Klimatologi dan Geofisika 9 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 20 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo D. E. Sub Jumlah 0 0 5 9 Ditwas Pinjaman dan Bantuan Luar Negeri Sub Jumlah 0 0 0 0 Ditwas Lembaga Pemerintah Bidang Perekonomian Lainnya 0
2 Kementerian Tenaga Kerja 22 Kementerian Pariwisata 0 23 Badan Pusat Statistik 0 24 Badan Ekonomi Kreatif 25 BNP2TKI 26 BP Batam 27 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 28 Badan Penguasaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Sabang Sub Jumlah 4 5 7 Jumlah 8 8 26 % Estimasi 3,57 28,57 64,29 92,86 TARGET 2% 32% 55% 85%
No TARGET CAPAIAN MATURITAS SPIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA Lampiran : 2/2-3 DEPUTI BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH BIDANG POLHUKAM PMK Nama K/L POSISI DESEMBER 206 Target capaian nilai Maturitas Level 3 (Kumulatif) 206 207 208 209 2 3 4 5 6 7 Arsip Nasional Republik Indonesia 2 Badan Informasi Geospasial 3 Badan Intelijen Negara 4 Badan Keamanan Laut 5 Badan Kepegawaian Negara 6 Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional 7 Badan Narkotika Nasional 8 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 9 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) 0 Badan Pemeriksa Keuangan Badan Pengawas Pemilu 2 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 3 Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 4 Badan Pengawasan Obat dan Makanan 5 Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi 6 Badan Standarisasi Nasional 7 Badan Tenaga Nuklir Nasional 8 Basarnas 9 Dewan Ketahanan Nasional 20 Dewan Perwakilan Daerah 2 Dewan Perwakilan Rakyat 22 Kejaksaan Agung 23 Kementerian Agama 24 Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia 25 Kementerian Kesehatan 26 Kementerian Komunikasi dan Informatika 27 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan (PMK) 28 Kementerian Koordinator Pembangunan Manusia dan Kebudayaan 29 Kementerian Luar Negeri 30 Kementerian Negara Pembangunan Daerah Tertinggal 3 Kementerian Negara Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak 32 Kementerian Negara Pemuda dan Olahraga 33 Kementerian Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Ket 2
34 Kementerian Negara Riset dan Teknologi 35 Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Nasional 36 Kementerian Pertahanan 37 Kementerian Sosial 38 Kepolisian RI 39 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 40 Komisi Pemberantasan Korupsi 4 Komisi Pemilihan Umum 42 Komisi Yudisial 43 Lembaga Administrasi Negara 44 Lembaga Antariksa dan Penerbangan Nasional 45 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 46 Lembaga Ketahanan Nasional 47 Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban (LPSK) 48 Lembaga Sandi Negara 49 Mahkamah Agung 50 Mahkamah Konstitusi 5 Majelis Permusyawaratan Rakyat 52 Ombudsman Republik Indonesia 53 Perpustakaan Nasional 54 Sekretariat Kabinet 55 Sekretariat Negara Jumlah 8 30 44 % Estimasi,82 32,72% 54,55% 80% TARGET 2% 32% 55% 85% 3
Lampiran : 2/3-3 TARGET CAPAIAN MATURITAS SPIP LEVEL 3 PADA K/L MITRA DEPUTI BIDANG PENGAWASAN AKUNTAN NEGARA DAN PENYELENGGARAAN KEUANGAN DAERAH POSISI JANUARI 207 No Nama K/L Target capaian nilai Maturitas Level 3 (Kumulatif) 206 207 208 209 Keterangan 2 3 4 5 6 7 A. DEPUTI BIDANG PENGAWASAN AKUNTAN NEGARA Kementerian BUMN 2 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia 3 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Sub Jumlah 3 B. DEPUTI BIDANG PENGAWASAN PENYELENGGARAAN KEUANGAN DAERAH Kementerian Dalam Negeri 2 Badan Nasional Pengelolaan Perbatasan Sub Jumlah 2 Jumlah 0 2 2 5 % Estimasi 0% 40% 40% 00% TARGET 2% 32% 55% 85% 4