40. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM Sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 tentang Besaran Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan maka nilai simpanan setiap nasabah pada satu bank yang dijamin oleh Pemerintah naik menjadi sebesar Rp2 miliar (angka penuh) dari semula Rp100 juta (angka penuh), efektif sejak tanggal tersebut di atas. Suku bunga penjaminan LPS pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah sebesar 6,25% dan 7,50% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah, dan masing-masing sebesar 0,75% dan 1,25% untuk simpanan dalam mata uang asing. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah membayar premi program penjaminan masing-masing sebesar Rp285.344 dan Rp229.549. 40. GOVERNMENT GUARANTEES ON THE OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS In accordance with Government Regulation No. 66 of 2008, dated October 13, 2008 regarding The Amount of Public Savings Guaranteed by the Indonesia Deposit Insurance Corporation, the total amount of customers saving accounts in banks which is guaranteed by the Government has increased to Rp2 billion (full amount), from the previous Rp100 million (full amount), effective on the date stated above. LPS interest rates guarantee as of December 31, 2016 and 2015 were 6.25% and 7.50%, respectively, for deposits in Rupiah and 0.75% and 1.25% for deposits in foreign currencies. The Bank paid a premium on the guarantee program amounting to Rp285,344 and Rp229,549 as of December 31, 2016 and 2015, respectively. Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. 31 Desember 2016 dan 2015: In the normal course of business, Bank enters into certain transactions with parties which are related to the management and/or owned by the same ultimate shareholder. All transactions with related parties have met the agreed terms and conditions. 2016 and 2015: Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Efek-efek/Securities Giro pada bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain, Efek-efek, Simpanan dari Bank Lain dan Garansi yang diterbitkan / Current accounts with other banks, Placement with Bank Indonesia and Other Banks, Securities, Deposits from Other Banks and 159
31 Desember 2016 dan 2015 : 2016 and 2015 : PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT BRISyariah PT Pupuk Indonesia (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Perum Percetakan Negara RI (Perum PNRI) PT Permodalan Nasional Madani Pemerintah Republik Indonesia (RI) Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/ Ownership of majority shares through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia Giro pada bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain, Efek-efek dan Simpanan dari Bank Lain/ Current accounts with other banks, Placement with Bank Indonesia and Other Banks, Securities and Deposits from Other Banks Giro pada bank lain, Efek-efek, Simpanan dari Bank Lain, dan Pinjaman yang Diterima / Current accounts with other banks, Securities, Deposits from Other Banks, and Fund Borrowings Giro pada bank lain dan Garansi yang diterbitkan / Current accounts with other banks and Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek dan Garansi yang diterbitkan / Securities and Efek-efek dan Securities and Pinjaman yang diterima, Obligasi Pemerintah dan Garansi yang diterbitkan / Fund borrowings, Government Bonds and 160
31 Desember 2016 dan 2015 : 2016 and 2015 : PT Sarana Multigriya Finance (Persero) PT PP Pracetak (Persero) PT Yodya Karya (Persero) PT HK Realtindo PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Jasamarga Bali Tol PT Inhutani IV (Persero) PT Adhi Persada Properti PT Amarta Karya Pinjaman yang diterima dan Pinjaman Subordinasi/ Fund borrowings and Subordinated Loan 161
31 Desember 2016 dan 2015 : 2016 and 2015 : PT Hutama Karya PT PP Properti PT PPA Finance PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi PT BNI Life Insurance PT Wijaya Karya (Persero) Tbk PT Jasa Marga (Persero) Tbk PT Barata Indonesia (Persero) PT Sucofindo (Persero) PT Angkasa Pura (Persero) PT Pupuk Sriwidjaja Palembang (Pusri) pembiayaan/piutang syariah dan Garansi yang diterbitkan / Loans and sharia financing/receivables and Guarantees issued 162
31 Desember 2016 dan 2015 : 2016 and 2015 : PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PT Timah (Persero) Tbk PT Pertamina (Persero) PT Pindad (Persero) PT Brantas Abipraya (Persero) PT Antam (Persero) Tbk PT Indonesia Asahan Alumunium (Persero) PT Perkebunan Nusantara V (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero) 163
31 Desember 2016 dan 2015 : 2016 and 2015 : Manajemen Kunci/ Key Management Hubungan pengendalian kegiatan perusahaan/ Control on company s activities Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/piutang Syariah dan Simpanan dari Nasabah/ Loans and and Deposit from Customers a. Transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dengan pemerintah Republik Indonesia: a. Transactions with related parties due to ownership relation with government of the : 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015 Aset Assets Current accounts with Giro pada bank lain (Catatan 6) 16.958 39.918 other banks (Note 6) Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 7) 268 160.000 and other banks (Note 7) Efek-efek (Catatan 8) 998.812 101.224 Securities (Note 8) Obligasi pemerintah (Catatan 9) 9.243.639 8.230.908 Government bonds (Note 9) Loans and sharia financing/ pembiayaan/piutang syariah receivables (Catatan 10) 2.037.903 1.355.393 (Note 10) Total aset untuk pihak-pihak berelasi 12.297.580 9.887.443 Total assets to related parties Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses nilai dari pihak-pihak berelasi (877) (336) for related parties Total dari aset pihak-pihak berelasi Total assets from related parties - neto 12.296.703 9.887.107 - net Persentase total aset pihak Percentage of total assets from berelasi terhadap total aset 5,74% 5,75% related parties to total assets Liabilitas Liabilities Simpanan dari nasabah Deposits from customers (Catatan 15,16 dan 17) 83.630.966 61.498.158 (Notes 15,16, and 17) Simpanan dari bank lain (Catatan 18) 500.000 151.484 Deposits from other banks (Note 18) Pinjaman yang diterima (Catatan 21) 1.999.921 5.728.553 Fund borrowings (Note 21) Pinjaman Subordinasi (Catatan 22) 2.999.118 - Subordinated Loan (Note 22) Total liabilitas untuk pihakpihak berelasi 89.130.005 67.378.195 Total liabilities to related parties Persentase total liabilitas pihak Percentage of total liabilities from berelasi terhadap total liabilitas 45,70% 42,66% related parties to total liabilities 164
a. Transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dengan pemerintah Republik Indonesia : a. Transactions with related parties due to ownership relation with government of the : Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016 2015 Pendapatan bunga dan bagi hasil Interest income and income from profit sharing Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia dan bank lain 22.332 5.757 and other banks Efek-efek 42.454 17.079 Securities Obligasi pemerintah 568.417 494.136 Government bonds Loans and sharia financing/ pembiayaan/piutang syariah 69.460 59.949 receivables Total pendapatan bunga dan Total interest income and income bagi hasil dari pihak-pihak from profit sharing from berelasi 702.663 576.921 related parties Persentase terhadap total Percentage to total interest pendapatan bunga dan bagi income and income from hasil 4,09% 3,85% profit sharing Beban bunga dan bonus Interest and bonus expenses Simpanan dari nasabah 3.392.776 2.954.635 Deposits from customers Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under repurchase janji dibeli kembali - 6.560 agreements Pinjaman yang diterima 357.222 392.863 Fund borrowings Pinjaman Subordinasi 150.750 - Subordinated Loan Total beban bunga dan bonus Total interest and bonus expenses dari pihak berelasi 3.900.748 3.354.058 from related parties Persentase terhadap total Percentage to total interest beban bunga dan bonus 43,46% 41,13% and bonus expense 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015 Komitmen dan Kontinjensi pada Rekening Administratif (Catatan 24) Commitments and Contingencies in Administrative Accounts (Note 24) Garansi yang diterbitkan 568.502 50.041 Fasilitas kredit yang belum ditarik (commited) - 8.350 Unused loan facility (committed) Total Komitmen dan Kontinjensi Total Commitments and Contingencies Rekening Administratif in Administrative Accounts dari pihak berelasi 568.502 58.391 from related parties Presentase terhadap total komitmen Percentage to total commitments and dan kontinjensi pada rekening contingencies in administrative administratif 16,25% 2,81% accounts 165
b. Transaksi dengan manajemen kunci: b. Transactions with key management personnel: 31 Desember/ 31 Desember/ December 31, 2016 December 31, 2015 Aset Assets piutang/ Loan and sharia pembiayaan syariah (Catatan 10) 83.535 48.422 financing/receivables (Note 10) Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses nilai dari pihak-pihak berelasi - - for related parties Total kredit yang diberikan dan Total loan and sharia financing/ piutang/pembiayaan syariah receivabless from key dari manajemen kunci 83.535 48.422 management personnel Persentase terhadap total aset 0,04% 0,03% Percentage to total assets Liabilitas Liabilities Simpanan dari nasabah Deposits from customers (Catatan 15,16 dan 17) 60.402 46.940 (Notes 15,16, and 17) Kompensasi karyawan kunci Compensation of key (Catatan 38) 115.320 95.304 employees (Notes 38) Total liabilities from key Total liabilitas dari manajemen kunci 175.722 142.244 management personnel Persentase terhadap total liabilitas 0,09% 0,09% Percentage to total liabilities Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016 2015 Pendapatan bunga dan Interest income and income bagi hasil from profit sharing Loans and sharia financing/ pembiayaan/piutang syariah 3.757 3.948 receivables Persentase terhadap total Percentage to total interest pendapatan bunga dan bagi income and income from hasil 0,02% 0,03% profit sharing Beban bunga dan bonus Interest and bonus expenses Simpanan dari nasabah 2.172 1.548 Deposits from customers Persentase terhadap total Percentage to total interest beban bunga dan bonus 0,02% 0,02% and bonus expense 166
b. Transaksi dengan manajemen kunci : b. Transactions with key management personnel : Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016 2015 Beban gaji dan tunjangan: Salaries and employee benefits: Direksi (Catatan 1f) 52.767 37.216 Board of Directors (Note 1f) Dewan Komisaris (Catatan 1f) 20.785 16.292 Board of Commissioners (Note 1f) Karyawan Kunci 86.922 146.123 Key Employees Total 160.474 199.631 Total Persentase terhadap total beban Percentage to total salaries gaji dan tunjangan karyawan 7,56% 10,35% and employee benefits 42. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING Posisi Devisa Neto Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) didasarkan pada Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah dengan perubahan keempat Peraturan Bank Indonesia No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015. Berdasarkan peraturan tersebut, Bank diwajibkan untuk menjaga rasio PDN laporan posisi keuangan dan secara keseluruhan maksimum 20% dari jumlah modal. PDN adalah penjumlahan nilai absolut yang dinyatakan dalam Rupiah dari selisih bersih antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing dan selisih bersih dari tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi yang dicatat dalam rekening administratif yang didenominasi dalam setiap mata uang asing. PDN Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015: 42. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES Net Open Position The Net Open Position (NOP) is calculated based on Bank Indonesia Regulation No. 5/13/ PBI/2003 dated July 17, 2003 which was fourth amended by Bank Indonesia Regulation No. 17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015. Based on this regulation, the Bank is required to maintain Net Open Position ratio of the overall statement of financial position at a maximum of 20% of the total capital. The NOP is the sum of the absolute values, which are stated in Rupiah, of the net difference between the assets and liabilities denominated in each foreign currency and the net difference of the receivables and payables of both commitments and contingencies recorded in the administrative accounts denominated in each foreign currency. The Bank s NOP as of December 31, 2016 and 2015 are as follows: 31 Desember/December 31, 2016 Aset/ Liabilitas/ Posisi Devisa Neto/ Assets Liabilities Net Open Position Laporan posisi keuangan dan Statement of financial position Rekening administratif Administrative accounts Dolar Amerika Serikat 585.126 544.433 40.693 United States Dollar Euro Eropa 80-80 European Euro Yen Jepang 6.211 8 6.203 Japanese Yen Pound Sterling Inggris 48-48 Great Britain Poundsterling Dolar Singapura 10.642-10.642 Singapore Dollar Dolar Australia 224-224 Australian Dollar Renminbi 255-255 Renminbi Ringgit Malaysia 15-15 Malaysian Ringgit Riyal Arab Saudi 246-246 Saudi Riyal Modal (Catatan 43) 20.219.637 Capital (Note 43) Rasio PDN 0,29% NOP ratio 167 58.406