- PDF Free Download

Transkripsi

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 DECEMBER 31, 2010 AND 2009 DISERTAI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN WITH INDEPENDENT AUDITORS' REPORT Surat Pernyataan Direksi DAFTAR ISI Halaman/ Page TABLE OF CONTENT Board of Directors' Statements Laporan Auditor Independen Independent Auditor's Report Neraca 1-2 Balance Sheets Laporan Laba Rugi 3 Statements of Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Shareholders' Equity Laporan Arus Kas 5 Statements of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan 6 Notes to the Financial Statements

135 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 DECEMBER 31, 2010 AND 2009 DISERTAI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN WITH INDEPENDENT AUDITORS' REPORT Surat Pernyataan Direksi DAFTAR ISI Halaman/ Page TABLE OF CONTENT Board of Directors' Statements Laporan Auditor Independen Independent Auditor's Report Neraca 1-2 Balance Sheets Laporan Laba Rugi 3 Statements of Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Shareholders' Equity Laporan Arus Kas 5 Statements of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan 6 Notes to the Financial Statements

136

137

138 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) NERACA Per 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE BALANCE SHEET as of DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Expressed in Rupiah) Catatan ASET 2010 Notes 2009 ASSETS Kas dan Setara kas Cash and Cash Equivalent Efek-efek Marketable Securities Piutang Lain-Lain Other Receivables Pendapatan Yang Akan Diterima Accrued Income Piutang Pajak Dalam Penyelesaian Prepaid Taxes Biaya Dibayar Di Muka Prepaid Expenses Penyertaan Investment Aset Tetap Fixed Assets - Setelah dikurangi akumulasi Penyusutan Tahun 2010 dan 2009 masing-masing sebesar Rp dan Rp Net of Accumulated Depreciation IDR For The years 2010 and IDR For the years 2009 Pinjaman Pegawai Employee Receivables Uang Jaminan Deposits Aset Pajak Tangguhan Deffered Tax Assets Aset Dalam Penyelesaian Assets In Progress Dana Penjaminan Sinking Fund Aset Pihak Ketiga/Anggota Kliring : Third Party Assets/Clearing Members: Rekening Dana Margin - 26A Margin Accounts Rekening Dana Jaminan - 26B Security Deposit Accounts Rekening Dana Escrow - 26C Escrow Accounts Rekening Dana Kliring - 26D Clearing Fund Accounts JUMLAH ASET TOTAL ASSETS Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan The Accompanying notes form an integral part of these financial statements

139 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) NERACA Per 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE BALANCE SHEET as of DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Expressed in Rupiah) Catatan LIABILITAS DAN EKUITAS 2010 Notes 2009 LIABILITIES AND EQUITY Liabilitas Usaha Account Liabilities Liabilitas Pajak Taxes Liabilities Beban Yang Masih Harus Dibayar Accrued Expenses Utang Bunga RDI Jangka Pendek Interest Liability on RDI Short Term Utang Jangka Pendek Lainnya Other Short Term Liabilities Utang Bunga RDI Jangka Panjang Interest Liability on RDI Long Term Kewajiban Imbalan Pasca Kerja Post-Employment Benefits Obligation Cadangan Penjaminan Guarantee Reserves Kewajiban Pihak Ketiga/Anggota Kliring : 26 Third Party Liability/Clearing Members: Simpanan Dana Margin Margin Deposits Simpanan Dana Jaminan Security Deposits Simpanan Dana Escrow Escrow Deposits Simpanan Dana Kliring Clearing Fund Deposits Jumlah Liabilitas Total Liabilities EKUITAS 21 EQUITY Modal Saham-Modal Dasar Ditempatkan Capital Stock-Authorized Isued and Paid Updan Disetor Penuh Sebanyak Saham Biasa Dengan Nilai Nominal Rp Amount Share, IDR Par Value Per Share Per Saham Cadangan Umum General Reserves Cadangan Tujuan Appropriate Reserves Rugi Yang Belum Direalisasi Atas Unrealized Loss Due To Decrease in Penurunan Nilai Efek Yang Diklasifikasikan Tersedia Untuk Dijual ( ) ( ) Marketable Securities Value Available For Sale Saldo Laba Tahun Lalu Retained Earnings Saldo Laba Profit Jumlah Ekuitas Total Equity JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan The Accompanying notes form an integral part of these financial statements

140 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE LAPORAN LABA RUGI INCOME STATEMENT UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 2010 AND 2009 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) (Expressed in Rupiah) Catatan 2010 Notes 2009 PENDAPATAN OPERASIONAL 22 OPERATING INCOME Fee Kliring Clearing Fees Fee Resi Gudang dan Pasar Lelang Fisik Warehouse Receipt and PAM Fees Pendapatan Keanggotaan Membership Fees Jumlah Pendapatan Operasional Total Operating Income BEBAN OPERASIONAL 23 OPERATING EXPENSES Beban Manajemen dan Pegawai Management and Employee Expenses Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses Imbalan Pasca Kerja Post-Employment Benefits Obligation Cadangan Penjaminan Guarantee Expenses Jumlah Beban Operasional Total Operational Expenses Laba Operasional Operating Income PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 24 NON OPERATING INCOME (EXPENSES) Pendapatan Non Operasional Non Operating Income Beban Non Operasional ( ) ( ) Non Operating Expenses Jumlah Pendapatan Non Operasional Bersih Total Non Operational Income (Expenses) Laba Sebelum Pajak Penghasilan Income Before Tax PAJAK PENGHASILAN 12 INCOME TAX Beban Pajak Kini ( ) ( ) Current Tax Expenses (Beban) Manfaat Pajak Tangguhan ( ) Deffered Tax Benefits Laba Bersih Net Income Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan The Accompanying notes form an integral part of these financial statements

141 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE STATEMENT OF CHANGES IN SHAREHOLDER'S EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Expressed in Rupiah) Catatan Modal Saham Cadangan Umum Cadangan Tujuan L/R yg belum direalisasi Saldo Laba (Rugi) Jumlah Notes Paid-Up Capital General Reserves Appropriate atas penurunan nilai efek Retained Earnings Total Stock Reserves Unrealized Loss due to decreasement of marketable securities Saldo Per 31 Desember ( ) Balance at December 31, 2008 Perubahan Ekuitas Selama Tahun 2009 : Changes in Shareholder's Equity in 2009 Pembagian Laba tahun 2007 Untuk Cadangan Umum ( ) - Profit Sharing in 2007 For General Reserves Pembagian Laba tahun 2008: Profit Sharing in 2008 : Cadangan Umum & Tujuan ( ) - General Reserves & Approriate Program Kemitraan ( ) ( ) Partnership and Community Bina Lingkungan ( ) ( ) Development Program Dividen ( ) ( ) Dividend LabaYang belum direalisasi atas Unrealized Profit due to decrease in penurunan nilai Efek marketable securities value Laba Tahun Berjalan Net Profit in 2009 Saldo Per 31 Desember ( ) Balance at December 31, 2009 Perubahan Ekuitas Selama Tahun 2010 : Changes in Shareholder's Equity in 2010 Pembatalan Cadangan Jaminan Sesuai PSAK 50R/55R Cancellation of Guarantee Reserve Under PSAK 50R/55R Pembagian Laba tahun 2009: Profit Sharing in 2009 : Cadangan Umum & Tujuan ( ) - General Reserves & Approriate Program Kemitraan ( ) ( ) Partnership and Community Bina Lingkungan ( ) ( ) Development Program Dividen ( ) ( ) Dividend LabaYang belum direalisasi atas Unrealized Profit due to decrease in penurunan nilai Efek marketable securities value Laba Tahun Berjalan Net Profit in 2010 Saldo Per 31 Desember ( ) Balance at December 31, 2010 Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan The Accompanying notes form an integral part of these financial statements

142 PT KLIRING BERJANGKA INDONESIA (PERSERO) LAPORAN ARUS KAS INDONESIAN DERIVATIVES CLEARING HOUSE CASH FLOW STATEMENT UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) (Expressed in Rupiah) Catatan/ 2010 Notes 2009 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Penerimaan Fee Kliring Receipts From Clearing Fee Penerimaan Uang Pangkal/Keanggotaan Receipts From Admission/ Membership Fee Penerimaan Uang Iuran Bulanan Receipts From Montly Contribution Penerimaan Fee Resi Gudang dan PLF ,22 - Receipts From Warehouse and PLF Income Penerimaan Bunga Transaksi Resi Gudang Receipts From Warehouse Receipt Interest Pembayaran Beban Manajemen dan Pegawai ( ) 14,23a ( ) Management and Employees Expenses Payments Pembayaran Beban Umum dan Administrasi ( ) 14,23b ( ) General and Administratives Payments Pembayaran Operasional Lain ( ) 12 - Other Operasional Payment Penerimaan Non Operasional , Other Non Operational Receipt Pembayaran Non Operasional Lainnya ( ) 24 ( ) Other Non Operational Payments Pembayaran Hutang Jangka Pendek Lain ( ) 17 - Other Short Term Liabilities Payment Piutang Rekening Terpisah dan Pengelola Gudang ( ) 5 - Segrerated Account Receivable and Warehuse Management Reklasifikasi Dana Pihak ke ,26 - Third Party Fund Reclasification Penerimaan Liabilitas Usaha Lain Other Account Liabilities Receipt Pembayaran Pajak Penghasilan Badan ( ) 12 ( ) Income Taxes Payments Arus Kas Bersih Yang Diperoleh Dari Aktivitas Operasi Net Cash Provided From Operating Activites ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTMENT ACTIVITIES Penambahan Investasi Efek Dana Pihak ke-3 ( ) 4 ( ) Investment on Marketable Securities- Third Party Fund Penambahan Investasi Efek Dimiliki Hingga Jatuh Tempo ( ) 4 - Investment on Marketable Securities- Hold To Maturity Penambahan Investasi Efek Tersedia untuk Dijual ( ) 4 - Investment on Marketable Securities- Available for Sale Pencairan Investasi Efek Tersedia untuk Dijual Sale of Marketable Securities - Available for Sale Pencairan Investasi Efek Yang Diperdagangkan Sale of Marketable Securities - Trading Pencairan Penyertaan Sale of Investment Pembelian Aset Tetap ( ) 9 ( ) Fixed Assets Purchasing Penjualan Aset Tetap Fixed Assets selling Penerimaan Pinjaman Pegawai , Employees Loan Pengembalian Deposit Gedung Lama Deposit Guarantee Refund Pembayaran Deposit Gedung Baru dan Jaminan Taxi ( ) 11 - Deposit Guarantee Payment Pembentukan Sinking Fund ( ) 13 - Sinking Fund Formation Arus Kas Bersih Yang Digunakan Untuk Aktivitas Investasi ( ) ( ) Net Cash Used In Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES Utang jangka pendek lainnya - ( ) Other Short Term Liabilities Pembayaran Dividen dari laba tahun 2009 dan 2008 ( ) 21 ( ) Dividend Payments from profit in 2009 and 2008 Pembayaran PKBL dari laba tahun 2009 dan 2008 ( ) 21 ( ) PCDP Payments from profit in 2009 and 2008 Pelunasan Pinjaman RDI ( ) 15,18 ( ) Loan Repayment RDI Arus Kas Bersih Yang Digunakan Untuk Aktivitas Pendanaan ( ) ( ) Net Cash Used In Financing Activities Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas ( ) Net Increase (Decrease) In Cash and Cash Equivalent KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END OF YEAR Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan The Accompanying notes form an integral part of these financial statements