Materi 5 Operasional Lembaga Bisnis Syariah by HJ. NILA NUROCHANI, SE., MM. 1
Konsep Dasar 1. Allah menghalalkan jual-beli mengharamkan riba (QS 2:275). 2. Jual-beli boleh dilakukan dengan penyerahan tangguh (QS 2:282). 3. Ummat Islam mengajarkan ta awun (QS 5:2) dan menghindari iktinaz (QS 9:34) 4. Hampir semua pekerjaan muamalah adalah mubah kecuali ada dalil yang melarangnya (ushul fiqih) 2
Ruang Lingkup 1. Perdagangan, baik tunai atau tangguh (al bai ) 2. Sewa dan sewa beli (al ijarah) 3. Investasi/penyertaan (syirkah), baik untuk keuntungan sendiri (investment banking) maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabah (investment management) 3
Ruang Lingkup (Cont ) 4. Jasa-jasa titipan (al wadi ah): custodian dan trusteeship 5. Jasa-jasa (ju alah)dalam lalu-lintas pembayaran, seperti pengiriman uang (transfers), penerbitan L/C, collections (wakalah), garansi bank (kafalah), dll. 4
Sistem Operasional Bank Syariah Lingkup usaha Bank Syariah bersifat universal banking commercialbanking and investmentbanking Pemilik Bank bagi hasil Zakat bagi hasil & bonus - Giro wadiah - Tabungan mudharabah Nasabah Deposan Modal Simpanan Debt Financing (Jual beli) Murabahah Salam Isthisna Ijarah profit margin Bank Syariah Qardhul Hasan Fee bagi hasil Equity Financing /PLS Mudharabah Musyarakah Pinjaman kebajikan 5
Sistem Operasional Bank Syariah 6
Sistem Operasional Bank Syariah 7
Struktur Akad Bisnis Syariah WAAD/ AKAD TABARRU non profit transaction TIJARAH profit transaction Qard, Wadiah, Wakalah, Kafalah, Rahn, Hibah, Waqf Natural Certainty Contract Natural Uncertainty Contract Murabahah, Salam, Isthisna, Ijarah Musyarakah, mudharabah, 8
Keberadaan DPS Three tier board model RUPS Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah Dewan Direksi 9
Keberadaan DPS (Cont ) Badanindependen yang ditempatkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) Terdiri dari pakar dibidang syariah muamalah danmemiliki pengetahuan bidang perbankan Persyaratan anggota ditetapkan DSN Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari, DPS wajib mengikuti fatwa DSN yang merupakan otoritas tertinggi dalam mengeluarkan fatwa produk dan jasa. 10
Tugas DPS Mengawasi kegiatan usaha bank agar tidak menyimpang dari ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan 11
Fungsi DPS Sebagai penasehat dan pemberi saran kepada direksi, UUS dan pimpinan kantor cabang syariah mengenai hal-hal yang berkaitan dengan syariah Sebagai mediator antara bank dan DSN dalam mengkomunikasikan usul dan saran pengembangan bank syariah yang diawasinya kpd DSN sekurang-2nya setahun sekali Sebagai perwakilan DSN yang ditempatkan pada bank => wajib melaporkan kegiatan usaha serta perkembangan bank syariah yang diawasi ke DSN sekurang-kurangnya setahun sekali 12
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah I. Perbedaan bisnis syariah vs bisnis konvensional secara esensial tidak hanya terletak pada digunakannya prinsip tanpa bunga, tetapi jauh lebih luas dari itu termasuk hubungan antara lembaga bisnis dengan nasabahnya. II. Dalam konteks transaksi bagi hasil, prinsip hubungan yang dikembangkan oleh lembaga bisnis syariah terhadap nasabah lebih spesifik terjalin sebagai hubungan kerjasama/partnership/kemitraan antara investor dan entrepreneuermelalui nilai-nilai dan prinsip syariah: - Saling menguntungkan - Saling melindungi dari transaksi yang tidak halal - Saling mendorong penguatan ekonomimasyarakat 13
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah (Cont ) Dalam konteks transaksi dengan margin, prinsip hubungan yang dikembangkan oleh lembaga bisnis syariah kepada nasabahnya lebih spesifik terjalin sebagai hubungan antara penjual dan pembeli melalui nilainilai dan prinsip syariah: - Besaran margin sesuai kesepakatan - Keuntungan berdasarkan keadilan, keseimbangan hak dan kepentingan - Tujuan hubungan adalah menjauhi hal-hal yang diharamkan 14
SKB TERIMA KASIH 15