PENGARUH MODAL SENDIRI, MODAL ASING, DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH (Studi Kasus Bank Umum Syariah di Indonesia) The Influence of Tier Capital, Supplementary Capital, and Third Party Funds To Financing For Sharia Bank (Case Studies Commercial Islamic Banks in Indonesia) Oleh: MUHAMMAD ANIS YUNANTO 20080410032 FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2012
PENGARUH MODAL SENDIRI, MODAL ASING, DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH The Influence of Tier Capital, Supplementary Capital, and Third Party Funds To Financing For Sharia Bank SKRIPSI Diajukan Guna Memenuhi Persyaratan untuk Memperoleh Gelar Sarjana pada Fakultas Ekonomi Program Studi Manajemen Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Oleh: MUHAMMAD ANIS YUNANTO 20080410032 FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2012
SKRIPSI PENGARUH MODAL SENDIRI, MODAL ASING, DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH (Studi kasus bank umum syariah di Indonesia) Diajukan Oleh: MUHAMMAD ANIS YUNANTO 20080410032 Telah disetujui Dosen Pembimbing Pembimbing 02 April 2012 Alni Rahmawati, Dra.,M.M
SKRIPSI PENGARUH MODAL SENDIRI, MODAL ASING, DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH Diajukan oleh MUHAMMAD ANIS YUNANTO 2008041032 Skripsi ini telah Dipertahankan dan Disahkan di depan Dewan Penguji Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Tanggal 24 April 2012 Yang terdiri dari Wihandaru SP, S.E., M.Si Ketua Tim Penguji Fauziah, S.E., M.Si. Anggota Tim Penguji Rita Kusumawati, S.E., M.Si.. Anggota Tim Penguji Mengetahui Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Dr. Nano Prawoto, SE., M.Si NIK: 143 046
PERNYATAAN Dengan ini saya, Nama: MUHAMMAD ANIS YUNANTO Nomor Mahasiswa: 20080410032 menyatakan bahwa skripsi ini dengan judul: Pengaruh Modal Sendiri, Modal Asing, Dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah tidak terdapat karya yang pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu Perguruan Tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam Daftar Pustaka. Apabila ternyata dalam skripsi ini diketahui terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain maka saya bersedia karya tersebut dibatalkan. Yogyakarta, 2012 Muhammad.Anis.Yunanto
MOTTO Tidak ada kata terlambat untuk belajar. Berdoa, Berusaha, dan Berhasil Success is my right Be your self even you go Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan, maka apabila kamu telah selesai (dari suatu urusan), kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang lain. (QS. Alam Nasyirah: 6-7) PERSEMBAHAN Dengan memanjatkan syukur kehadirat Illahi Robbi, kupersembahkan karyaku ini untuk : Allah S.W.T mksh krn Engkau telah memberiku kemudahan dalam menyelesaikan skripsi ini. Bapak (Abdul Cholik.) dan Ibu (Dwi Atmi Iriani), sebagai wujud bakti dan pengabdianku atas segala kasih sayang dan perhatian yang selalu kalian berikan. Adikku (Annisa Rahmawati dan Rizqi Dyah Susilowati). Keluarga sundi kidul (Mbah Umi, Bulix Yanti, Pax Dhe Eko, Tanto, dan Meta) Diriku dan masa depanku. Konco-koncoku, konco kampus (cah-cah manajemen 2008, cah2 HIMAMA karo cah2 kelaz B Mnjmen_08) karo konco dolan. MATUR NUWUN SANGET NGGIH MBAK BRO n MZ BRO...mpun dadi konco q Friendship Neper die...^_^ SUKSES tuk KALIAN SEMUA...
INTISARI Tujuan penelitian ini adalah untuk menguji pengaruh modal sendiri, modal asing, dan dana pihak ketiga terhadap pembiayaan pada bank umum syariah di Indonesia. Sampel dalam penelitian ini terdiri dari 3 bank umum syariah yang menyalurkan pembiayaan pada tahun 2005-2010, dengan menggunakan metode purposive sampling. Alat analisis yang digunakan untuk menguji pengaruh modal sendiri, modal asing, dan dana pihak ketiga berpengaruh terhadap pembiayaan adalah analisis regresi linier berganda. Pengujian menggunakan program komputer SPSS 19.0. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa secara simultan (bersama-sama) modal sendiri dan dana pihak ketiga mempunyai pengaruh yang positif dan signifikan terhadap pembiayaan. Secara parsial (individu) modal sendiri mempunyai pengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pembiayaan, sedangkan dana pihak ketiga mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan. Kata kunci: Bank Umum Syariah, Pembiayaan, Modal Sendiri, Modal Asing, dan Dana Pihak Ketiga
ABSTRACT The purpose of this research to examining the influence of tier capital, supplementary capital, and third party funds to financing for the Islamic banks in Indonesia. The sample in this research consist of three Islamic banks to convey the financing from 2005-2010, using purposive sampling method. Analysis tools used to examining the effect of tier capital, supplementary capital,and third party funds influence the financing is a multiple linear regression analysis. Tests using the computer program SPSS 19.0. These results indicate that simultaneously tier capital and third party funds have a positive and significant impact on financing. Partial tier capital has a positive and not significant impact on the financing, while the third-party funds had a positive and significant impact on financing. Keywords: Islamic Bank, Financing, Tier Capital, Supplementary Capital, and Third Party Funds
KATA PENGANTAR Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat, hidayah dan karunia-nya. Semoga sholawat dan salam selalu tercurah kepada suri teladan kita Nabi Muhammad SAW, keluarga dan para sahabat. Hanya karena ridho Allah SWT, penulis dapat menyusun dan menyelesaikan skripsi dengan judul PENGARUH MODAL SENDIRI, MODAL ASING, DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH Skripsi ini disusun sebagai upaya melengkapi syarat untuk mencapai derajat Sarjana Strata-1, dan lebih dari itu sesungguhnya penelitian ini merupakan rangkuman dari proses pembelajaran yang telah ditempuh selama masa perkuliahan. Penulis menyadari terdapat banyak kekurangan dalam skripsi ini. Semoga sedikit banyak dapat memberikan sumbangsih bagi pihak-pihak yang berkepentingan. Selama proses penyusunan skripsi ini tentunya tidak lepas dari bantuan dan dukungan dari berbagai pihak, untuk itu dalam kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada : 1. Bapak Nano Prawoto, SE., M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang telah memberikan petunjuk, bimbingan dan kemudahan selama penulis menyelesaikan studi. 2. Ibu Alni Rahmawati, S.E., M.M. selaku dosen pembimbing yang telah membantu, membimbing, mengarahkan dan memberikan saran dalam proses penyusunan skripsi ini.
3. Seluruh dosen di lingkungan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang telah memberikan ilmu yang bermanfaat selama masa perkuliahan. 4. Bapak dan Ibu serta saudara-saudaraku yang senantiasa mendoakan dan selalu memberikan motivasi sehingga penulis dapat menyelesaikan studi. 5. Semua pihak yang telah membantu baik dengan dukungan riil maupun spiritual dalam proses penyelesaian skripsi ini. Meskipun karya tulis ini masih sederhana, penulis berharap semoga skripsi ini dapat berguna, bermanfaat dan menambah pengetahuan baik untuk penulis maupun bagi pembaca. Oleh karena itu penulis senantiasa menantikan kritik, saran dan pengembangan penelitian selanjutnya. Yogyakarta,.2012 Penulis
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... ii HALAMAN PERSETUJUAN DOSEN PEMBIMBING... iii HALAMAN PENGESAHAN DOSEN PENGUJI... iv HALAMAN PERNYATAAN... v HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... vi INTISARI... vii ABSTRACT... viii KATA PENGANTAR... ix DAFTAR ISI... xi DAFTAR TABEL... xiv DAFTAR GAMBAR... xv BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan Masalah... 4 C. Tujuan Penelitian... 5 D. Manfaat Penelitian... 5 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Teori 1. Bank... 7 2. Bank Konvensional dan Bank Syariah... 10 3. Laporan Keuangan... 13 4. Pembiayaan... 25
B. Hasil Penelitian Terdahulu... 31 C. Hipotesa... 34 D. Model Penelitian... 39 BAB III METODA PENELITIAN A. Obyek Penelitian... 40 B. Jenis Data... 40 C. Teknik Pengumpulan Data... 40 D. Populasi dan Sampel... 40 E. Definisi Variabel Operasional... 41 F. Pengujian Asumsi Klasik 1. Uji Normalitas... 44 2. Uji Multikolinearitas... 45 3. Uji Heteroskedastisitas... 46 4. Uji Autokorelasi... 47 G. Analisis Data Dan Uji Hipotesa 1. Analisis Data... 49 2. Uji Hipotesa... 50 3. Koefisien Determinasi (R 2 )... 53 BAB IV PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Objek Penelitian... 54 B. Gambaran Umum Sampel Penelitian... 56 C. Hasil Analisis Deskriptif... 58 D. Hasil Analisis Data... 59
E. Hasil Pengujian Asumsi Klasik 1. Hasil Uji Normalitas... 61 2. Hasil Uji Multikolinieritas... 63 3. Hasil Uji Heteroskedastisitas... 65 4. Hasil Uji Autokorelasi... 66 F. Hasil Analisis Data Penyembuhan... 67 G. Hasil Penelitian (Uji Hipotesa)... 68 H. Pembahasan... 72 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan... 74 B. Saran... 75 C. Keterbatasan Penelitian... 76 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL 3.1 Uji Durbin-Watson... 48 4.1 Pemilihan Sampel... 57 4.2 Deskriptif Data Penelitian... 58 4.3 Hasil Analisis Regresi... 60 4.4 Hasil Uji Normalitas... 62 4.5 Nilai Tolerance dan VIF... 63 4.6 Nilai Tolerance dan Vif Penyembuhan... 64 4.7 Hasil Uji Durbin-Watson... 66 4.8 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Penyembuhan... 67 4.9 Hasil Pengujian Secara Parsial... 69 4.10 Hasil Pengujian Simultan... 70 4.11 Hasil Pengujian Koefisiensi Determinasi... 71
DAFTAR GAMBAR 2.1 Model Penelitian... 39 3.1 Kurva Uji Durbin Watson... 39 4.1 Normal Plot... 62