DAFTAR PUSTAKA Ilyas, Wirawan B. 2012. Perpajakan. Jakarta : Mitra Wacana Media. Priantara, Diaz. 2012. Perpajakan Indonesia. Jakarta : Mitra Wacana Media. Resmi,Siti. 2012. Perpajakan:Teori dan Kasus. Jakarta : Salemba Empat. UndangUndang Pajak Lengkap. 2012. Jakarta : Mitra Wacana Media. Waluyo. 2011. Perpajakan Indonesia. Jakarta : Salemba Empat. Wardoyo, Hadi Teguh dkk. 2011. Pajak Terapan Brevet A & B. Jakarta : Taxsys, PT Bina Artha Profesitama. Www.pajak.go.id. 2013. Seri PPn dan PPnBM Kewajiban Membayar PPN. April. 51 http://digilib.mercubuana.ac.id/

DAFTAR TABEL Tabel Halaman 1.1 SPT Masa/Tahunan... 4 1.2 Daftar Kegiatan Magang... 39 52 http://digilib.mercubuana.ac.id/

DAFTAR LAMPIRAN 1.1 Faktur Pajak Keluaran PT JOEBES KERINA MEYTANTA 1.2 SPT Masa Januari PT JOEBES KERINA MEYTANTA 1.3 Surat Keterangan Magang 1.4 Form Penilaian Magang 53 http://digilib.mercubuana.ac.id/

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES KEMENTRIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN) Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam X yang sesuai FORMULIR 1111 Jumlah Lembar SPT (Termasuk Lampiran) Diisi oleh Petugas NAMA PKP : PT. JOEBES KERINA MEYTANTA NPWP : 02.346.333.4048.000 ALAMAT : Jl Sungai Bambu No 7 Jakarta Utara 14330 MASA : 01 s.d 01 2015 (mmmmyyyy) Thn Buku : s.d TELEPON : 021 43912735 HP : KLU : 93230 Pembetulan Ke : 0 Wajib PPn BM Perhatian Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan. I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A. Terutang PPN : 1. Ekspor A. Rp 2. Penyerahan yang PPNnya harus dipungut sendiri 1 Rp 62,736,289 Rp 6,273,629 3. Penyerahan yang PPNnya dipungut oleh Pemungut PPN 2 Rp 0 Rp 0 4. Penyerahan yang PPNnya tidak dipungut 3 Rp 0 Rp 0 5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 Rp 0 Rp 0 Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 62,736,289 Rp 6,273,629 B. Tidak Terutang PPN Rp C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B) Rp 62,736,289 II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 Rp 6,273,629 B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 Rp D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A II.B II.C) Rp 6,273,629 E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D II.E) Rp 6,273,629 G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal 25 2 2015 NTPP: H. PPN lebih bayar pada : 1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) Oleh : 2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN diminta untuk : 3 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak (mmyyyy) 3 Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : atau Pasal 17C KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan atau Pasal 9 ayat (4C) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp B. PPN Terutang : Rp C. Dilunasi Tanggal : (ddmmyyyy) NTPP : IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp B. Dilunasi Tanggal : (ddmmyyyy) NTPP : V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1 Rp B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (V.A V.B) Rp D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C V.D) Rp F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal (ddmmyyyy) NTPP : VI. KELENGKAPAN SPT Formulir 1111 AB Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B2 SSP PPN...lembar Surat Kuasa Khusus Formulir 1111 A1 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B3 SSP PpnBM...lembar, lembar DPP PPN PERNYATAAN: DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRANLAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT. PKP F.1.2.32.04 X Kuasa Jakarta, 31 01 2015 (ddmmyyyy) Pengurus/Kuasa Tanda tangan : Juliatas A. Nadapdap Nama Jelas : Juliatas A. Nadapdap Jabatan : Direktur Cap Perusahaan : PT. Joebes Kerina Meytanta http://digilib.mercubuana.ac.id/

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN NAMA PKP : PT. JOEBES KERINA MEYTANTA MASA : 01 s.d 01 2015 (mmmmyyyy) NPWP : 02.346.333.4048.000 Pembetulan Ke : 0 ( 0 I. Rekapitulasi Penyerahan URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PpnBM (Rupiah) A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP A.1 B. Penyerahan Dalam Negeri 1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 62,736,289 2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri 1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya harus dipungut sendiri ( 1 Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01,04,06 dan 09 ditambah I.B.2 ) 62,736,289 6,273,629 2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya dipungut oleh Pemungut PPN ( 2 Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03 ) Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BMnya tidak dipungut 3 3. ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07 ) Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM 4 4. ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08 ) II. Rekapitulasi Perolehan Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean dan Pemanfaatan JKP dari A. Luar Daerah Pabean Yang PMnya Dapat Dikreditkan B.1 B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PMnya Dapat Dikreditkan B.2 Impor atau Perolehan Yang PMnya Tidak Dapat dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang C. Mendapat Fasilitas B.3 D. Jumlah Perolehan ( II.A + II.B + II.C) III. Penghitungan PM Yang Dapat dikreditkan A. B. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) Pajak Masukan Lainnya 6,273,629 1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak (mmyyyy) 3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.B.3) C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan( III.A + III.B.4) D.1.2.32.07 5 6,273,629 A.2 FORMULIR 1111 AB (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan 6,273,629 http://digilib.mercubuana.ac.id/

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES NAMA PKP : PT. JOEBES KERINA MEYTANTA MASA 01 s.d 01 2015 (mmmmyyyy) NPWP 02.346.333.4048.000 Pembetulan Ke 0 ( 0 Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota No. Nama Pembeli BKP /Penerima Manfaat BKP Tidak Retur/Nota Pembatalan DPP PPN NPWP/Nomor Paspor Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (ddmmyyy) (Rupiah) (Rupiah) 1. PT INDONESIA MEDIA TELEVISI 02.671.869.2063.000 040.00015.80354189 7. Jan. 2015 2,221,465.00 222,147 2. PT BANK NATIONALNOBU 01.354.438.2063.000 010.00015.80354226 12. Jan. 2015 6,720,067.00 672,007 3. PT LIPPO GENERAL INSURANCE TBK 01.363.432.4054.000 040.00015.80354231 13. Jan. 2015 22,500.00 2,250 4. YAY Lembaga Mochtar Riady Liye 02.575.968.9451.000 010.00015.80354246 15. Jan. 2015 2,895,555.00 289,556 5. PT JONES LANG LASALLE INDONESIA 02.914.311.2012.000 010.00015.80354235 15. Jan. 2015 4,517,296.00 451,730 6. PT INDONESIA MEDIA TELEVISI 02.671.869.2063.000 010.00015.80354236 19. Jan. 2015 3,137,755.00 313,776 7. PT JAKARTA GLOBE MEDIA 02.844.804.1063.000 010.00015.80354247 19. Jan. 2015 10,566,044.00 1,056,604 8. PT INDONESIA MEDIA TELEVISI 02.671.869.2063.000 040.00015.80354240 20. Jan. 2015 23,038,200.00 2,303,820 9. PT INTERNUX 02.013.079.5804.000 040.00015.80354251 20. Jan. 2015 877,299.00 87,730 10. PT INTERNUX 02.013.079.5804.000 040.00015.80354252 20. Jan. 2015 1,776,774.00 177,677 11. PT PARAMOUNT ENTERPRISE INTERNASIONAL 02.419.690.9451.000 010.00015.80354260 21. Jan. 2015 6,963,334.00 696,333 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. D.1.2.32.09 DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK JUMLAH A.2 62,736,289.00 6,273,629 FORMULIR 1111 A2 (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan PpnBM (Rupiah) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/ Diretur http://digilib.mercubuana.ac.id/