III. LAPORAN AKUMULASI 1 Surplus underwriting dana tabarru' (dasar akrual) (1.717,39) 2 Dikurangi: A. Surplus underwriting dibagikan ke peserta 0,00 B. Surplus underwriting dibagikan ke perusahaan (pengelola) 0,00 3 Surplus underwriting yang diakumulasikan untuk dana tabarru' (1-2a-2b) (1.717,39) 4 Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) A. Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) 794,28 B. Bagi hasil investasi dana tabarru' ke perusahaan 0,00 5 Hasil investasi dana tabarru' yang tersedia untuk dana tabarru' (4a - 4b) 794,28 6 Penerimaan lain-lain (a.l. Penerimaan surplus underwriting reasuransi dan jasa giro) 27,39 7 Biaya lain-lain (a.l biaya-biaya bank) 4,27 8 Pembentukan dana tabarru' periode berjalan (3 + 5 + 6-7) (899,98) 9 Saldo awal dana tabarru' 6.285,64 10 Saldo akumulasi dana tabarru' (8 + 9) 5.385,67
II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir No. URAIAN RINCIAN Triwulan I Triwulan IV (1) (2) (3) (4) (5) 1 Pendapatan underwriting V-4 2 Kontribusi para peserta*) 4.383 15.238 3 Kontribusi reasuransi KR 642 5.022 4 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) 156 551 a. KYBMP tahun/triwulan lalu 619 68 b. KYBMP tahun/triwulan berjalan 463 619 5 Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) (4.768) (4.953) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu 12.415 7.462 b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan 17.183 12.415 6 Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) (871) 4.712 7 Beban klaim a. Klaim bruto 1.706 16.460 b. Klaim reasuransi diterima PR 859 7.026 c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim - (5.577) c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu - 5.577 c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan - - 8 Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) 847 3.857 9 Surplus (defisit) underwriting (6-8) (1.717) 856 Catatan: *) Kontribusi para peserta yang diakumulasikan ke dana tabarru' **) KYBMP : kontribusi yang belum merupakan pendapatan/ hak adalah untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan kurang dari 1 tahun ***) Penyisihan kontribusi untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan lebih dari 1 tahun.
I. NERACA Triwulan I Triwulan IV No. URAIAN RINCIAN SAK SAP SAK SAP (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) Aset Investasi 1 Deposito pada Bank A-4 3.824 3.824 3.450 3.450 2 Saham syariah B-4 - - - - 3 Sukuk atau obligasi syariah C-4 5.803 5.803 5.675 5.675 4 Surat Berharga Syariah Negara D-4 9.450 9.450 6.869 6.869 5 Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh E-4 - - - - Bank Indonesia 6 Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh F-4 - - - - Negara selain Negara Republik Indonesia 7 Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh G-4 - - - - lembaga multinasional 8 Reksa dana syariah H-4 5.333 5.333 4.868 4.868 9 Efek beragun aset syariah I-4 - - - - 10 Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak J-4 - - - - 11 Emas murni K-4 12 Investasi lain L-4 - - 13 Jumlah investasi 24.410 24.410 20.862 20.862 Bukan investasi 14 Kas dan bank KB 1.373 1.373 776 776 15 Tagihan kontribusi M-4 - - - - 16 Tagihan reasuransi N-4 859 859 1.427 1.427 17 Tagihan investasi O-4 - - - - 18 Tagihan hasil investasi P-4 200 200 86 86 19 Aset lain Q-4 344 495 20 Jumlah bukan investasi 2.777 2.433 2.784 2.289 21 Jumlah aset 27.187 26.843 23.645 23.150 Kewajiban Utang 22 Utang klaim R-4 23 Utang reasuransi S-4 382 382 1.218 1.218 24 Utang ujrah kepada perusahaan T-4 599 599 - - 25 Utang alokasi surplus kepada tertanggung 26 Utang alokasi surplus kepada perusahaan 27 Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada perusahaan UJ - - - - 28 Utang zakat 29 Utang lain UL 4.073 4.073 4.078 4.078 30 Jumlah utang 5.054 5.054 5.296 5.296 Penyisihan teknis 31 Penyisihan kontribusi U-4 17.183 17.183 12.414 12.414 32 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak 463 463 - - 33 Penyisihan klaim - - 619 619 34 17.646 17.646 13.033 13.033 35 Jumlah kewajiban 22.700 22.700 18.329 18.329 36 Qardh QRD - - - - Ekuitas peserta 37 Akumulasi dana tabarru' TBR 5.386 5.386 6.328 6.328 38 Kenaikan (penurunan) surat berharga NAIK (898) (898) (1.012) (1.012) 39 Selisih penilaian berdasar SAK & SAP - - 40 Kekayaan yang tidak diperkenankan (344) (495) 41 Jumlah ekuitas peserta 4.487 4.143 5.316 4.821 42 Jumlah kewajiban, qardh dan ekuitas peserta 27.187 26.843 23.645 23.150
No. Keterangan Triwulan I Triwulan IV (1) (2) (3) (4) 1 Tingkat solvabilitas PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN A. PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS A. Kekayaan yang diperkenankan 26.842,66 23.150,41 B. Kewajiban (termasuk pinjaman qardh ) 22.699,54 18.329,14 2 Jumlah tingkat solvabilitas (1a - 1b) 4.143,12 4.821,27 3 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban A. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule a) 727,88 691,00 B. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule b) 687,32 496,55 C. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata...uang (schedule c) 0,00 0,00 D. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang...diperkirakan (schedule d) 10.200,29 10.448,72 E. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan...dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh (schedule e) 23,95 18,15 F. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran...klaim (schedule f) 374,56 374,56 4 Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban (3a+3b+3c+3d+3e+3f) 12.014,00 12.028,97 5 Rasio pencapaian tingkat solvabilitas ( 2 dibagi dengan 4; dalam %) 34,49% 40,08% Dalam hal dana tabarru' mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai Rasio RBC dana tabarru' 30,00% 3.604
V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN B. KESEHATAN KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) No. Uraian Triwulan I Triwulan IV (1) (2) (3) (4) 1 Likuiditas A. Kekayaan lancar (rincian z-4) 27.186,84 23.645,28 B. Kewajiban lancar (rincian z-4) 22.699,54 18.329,40 C. Rasio (a : b) 119,77% 129,00% 2 Perimbangan investasi dengan kewajiban A. Investasi, kas dan bank (lihat neraca pada kolom SAP 25.783,43 21.638,13 untuk jenis Investasi dari no. 1 s/d no 11) B. Penyisihan teknis 17.645,86 13.032,95 C. Utang klaim retensi sendiri - - C. Rasio [a : (b + c)] 146,12% 166,03% 3 Pendapatan investasi neto A. Pendapatan investasi neto 794,28 650,66 B. Rata-rata investasi 24.410 20.862 C. Rasio (a : b) 3,25% 3,12% 4 Rasio beban klaim A. Beban klaim neto 846,88 3.856,53 B. Kontribusi neto (870,51) 4.712,12 C. Rasio (a : b) -97,29% 81,84% 5 Rasio perubahan dana tabarru' A. Dana tabarru' tahun/triwulan berjalan 5.385,67 6.328,19 B. Dana tabarru' tahun/triwulan lalu 6.285,64 4.825,47 c. Perubahan dana tabarru' (a - b) (899,98) 1.502,72 d. Rasio (c : b) -14,32% 31,14%
II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir No. URAIAN RINCIAN Triwulan I Triwulan IV (1) (2) (3) (4) (5) 1 Pendapatan underwriting V-4 2 Kontribusi para peserta*) 4.383 15.238 3 Kontribusi reasuransi KR 642 5.022 4 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) 156 551 a. KYBMP tahun/triwulan lalu 619 68 b. KYBMP tahun/triwulan berjalan 463 619 5 Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) (4.768) (4.953) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu 12.415 7.462 b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan 17.183 12.415 6 Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) (871) 4.712 7 Beban klaim a. Klaim bruto 1.706 16.460 b. Klaim reasuransi diterima PR 859 7.026 c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim - (5.577) c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu - 5.577 c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan - - 8 Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) 847 3.857 9 Surplus (defisit) underwriting (6-8) (1.717) 856 Catatan: *) Kontribusi para peserta yang diakumulasikan ke dana tabarru' **) KYBMP : kontribusi yang belum merupakan pendapatan/ hak adalah untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan kurang dari 1 tahun ***) Penyisihan kontribusi untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan lebih dari 1 tahun.