ANALISIS KREDIT BERMASALAH PADA BPR BKK JEPARA CABANG MLONGGO Dosen pembimbing : Dr. B. Karno BudiPrasetyo,SE.,MM Agung Subono,SE.,M.Si Disusun : Nama : TITIK MUKAROMAH Nim : 2008-11-164 PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MURIA KUDUS 2012 i
ANALISIS KREDIT BERMASALAH PADA BPR BKK JEPARA CABANG MLONGGO Skripsi ini telah diajukan dan dipertahankan dihadapan tim penguji ujian skripsi Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus. Mengetahui Kudus, 2012 Ketua Progdi Pembimbing I Dian Wismar ein,se,mm Dr.B.Karno BudiPrasetyo.SE,MM NIS. 0610701000001177 NIS 0610701000001208 Mengetahui Dekan Pembimbing II Drs.Muhammad Masruri,MM Agung Subono.,SE,MSi NIS. 0610702010101002 NIS 0610701000001200 ii
Moto DAN PERSEMBAHASAN Jalani hidup dengan bijak, dan sikapi segala permasalahan yang dihadapi dengan kepala dingin, dan hati yang tenang. ( Safruddin) Tugas kita bukanlah untuk berhasil, Tugas kita adalah untuk mencoba, karena didalam mencoba itulah kita menemukan dan belajar membangun kesempatanuntuk berhasil. (Mario Teguh) Kupersembahan kepada : Allah Swt. Bapak dan ibuku tercinta yang selalu menyayangi dan mencintaiku. Kakakku tercinta yang telah memberikan dukungan dan semangat ( Arif wiyanto, Arif Wiyono, Riris trianingsih). Kakak iparku yang telah membantuku, memberikan dukungan dan semangat ( Muhammad faruk). Sahabatku yang selalu setia membantu ( Ketty kharlina ) dan Teman-temanku semua yang terkait yang telah membantu saya yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu. Almamater dan segenap civitas akademika. iii
Kata Pengantar Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Tuhan yang maha esa yang memberikan rahmatnya-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul : ANALISIS KREDIT BERMASALAH PADA BPR BKK JEPARA CABANG MLONGGO. Skripsi ini diajukan sebagai salah satu syarat untuk menempuh ujian akhir program S1 jurusan Manajemen pada Fakultasi Ekonomi Unversitas Muria Kudus. Dan dengan sepenuh hati penulis menyadari skripsi ini tidak lepas bimbingan dan bantuan dari berbagai pihak. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada : 1. Yang terhormat Bapak Drs.Masruri,MM sekalu Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus sekaligus yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk mengadakan penelitian dalam penyusunan skripsi ini. 2. Yang terhormat Ibu Dian Wismar ein, SE, MM, selaku Ketua jurusan Fakultas Ekonomi Unversitas Muria Kudus yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk mengadakan penelitian. 3. Yang terhormat Bapak Dr.B.Karno BudiPrasetyo,SE.,MM, selaku Dosen pembimbing I yang telah membimbing penulis hingga selesainya skripsi ini. 4. Bapak Agung Subono SE.,MSi, selaku Dosen pembimbing II yang telah membimbing penulis hingga selesainya skripsi ini. iv
5. Bapak dan ibu Dosen fakultas ekonomi Universitas Muria Kudus yang telah memberikan Ilmunya kepada penulis. 6. Pimpinan pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo yang telah memberikan ijin dan rekan-rekan kerja di Pada BPR BKK Jepara Cabang yang telah membantu dengan memberikan masukan-masukan dalam penyusunan skripsi. 7. Bapak serta ibuku yang selalu memberi doa dan restu, serta dorongan tentang perjuangan dalam hidup yang menjadi penyemangat. 8. Kakakku, kakaku iparku dan keluarga besar tersayang yang telah memberikan semangat dan bantuan pada penulis agar menyelesaikan penyusunan tugas akhir ini. 9. Teman dan sahabatku yang tercinta yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang telah banyak memberikan bantuannya dalam penyusunan skripsi ini. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa hasil penulisan skripsi ini masih jauh dari sempurna, namun penulis telah berusaha dengan segenap pikiran dan kemampuan agar dapat menyusun dan menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Oleh karena itu kritik dan saran yang bersifat membangun dan semua pihak sangat penulis harapkan. Akhirnya dengan segala kerendahan hati penulis harapkan semoga hasil skripsi ini dapat bermanfaat bagi kita semua. Kudus, 2012 Penulis v
ABSTRAKSI UNIVERSITAS MURIA KUDUS FAKULTAS EKONOMI JURUSAN MANAJEMEN PROGRAM STRATA 1 SKRIPSI 2012 A. Nama : TITIK MUKAROMAH B. Judul Skripsi : ANALISIS KREDIT MACET PADA BPR BKK JEPARACABANG MLONGGO. C. Jumlah Halaman : Permulaan xi, isi 78, tabel 13 dan gambar 2 D. Isi Ringkasan : Perkreditan sebagai kegiatan pokok perbankan, merupakan sarana penyaluran dana bank yang ditanamkan oleh pihak ketiga dengan persetujuan tertentu dalam bentuk besarnya pokok pinjaman yang diberikan, tingkat bunga pertahun, dan jangka waktu pelunasan serta cara pelunasannya. Penggunaan kredit tidak selamanya seperti dan diharapkan, terbatasnya dana yang tersedia dibandingkan dengan jumlah permintaan kredit merupakan masalah yang dihadapi oleh perbankan dewasa ini, sehingga lembaga kredit membantu para nasabahnya untuk memenuhi kebutuhan akan permodalan pada usaha mereka. Kredit bermasalah terjadi sebagai akibat kurang akuratan dari analisis pemberian kredit pada nasabah, selain itu faktor lain yang menyebabkan terjadinya kredit bermasalah dikarenakan perubahan keadaan perekonomian umum, sehingga melumpuhkan berbagai sektor bisnis dan perdagangan yang membawa akibat keterpurukan ekonomi masyarakat. Masalah utama dalam penelitian ini adalah (1) berapa besarnya kredit bermasalah yang terjadi pada Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo pada tahun 2009-2011? (2) Apa upaya penyelamatan kredit Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo? Tujuan diadakannya penelitian ini adalah : (1) Untuk menganalisis dan. menghitung besarnya tingkat kredit bermasalah yang terjadi Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo. (2) untuk menentukan upaya penyelamatan kredit bermasalah pada Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo. Dalam penelitian ini penulis melakukan survey dengan mengamati dan pengambilan data secara langsung dengan pada obyek penelitian. Dalam melakukan penelitian ini penulis mengambil obyek Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo dengan melakukan pembahasan yang berhubungan dengan permasalahan kredit macet. Metode penelitian yang digunakan adalah metode vi
analisis deskriptif dengan hasil penelitian sebagai berikut 1. Terjadinya kredit macet pada Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo disebabkan adanya tunggakan dalam pembayaran angsuran yang dilakukan oleh debitur yang dapat disimpulkan sebagai berikut : Jumlah tunggakan pinjaman kredit dengan katagori kurang lancar pada tahun 2009 berjumlah Rp 24.631.250,00. Pada tahun 2010 berjumlah Rp. 12.958.000,00 sedangkan pada tahun 2011 berjumlah Rp. 51.277.000,00. Untuk katagori diragukan pada tahun 2009 berjumlah Rp 1.852.000,00 Pada tahun 2010 berjumlah Rp. 35.695.350,00 sedangkan pada tahun 2011 berjumlah Rp. 160.000.000,00. Sedangkan untuk kategori kredit macet adalah pada tahun 2009 berjumlah Rp 63.459.300,00 Pada tahun 2010 berjumlah Rp. 27.919.550,00 sedangkan pada tahun 2011 berjumlah Rp. 40.016.400,00. 2. Berdasarkan pada analisis data yang telah dikategorikan Baik atau Tidak dengan penjelasan menggunakan rumus NPL (Non performing Loan) : 3. Tahun 2009 dengan hasil 2,65 % dikategorikan Baik karena tidak melebihi dari standar yang ditetapkan oleh pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo yaitu sebesar 5%. Tahun 2010 dengan hasil 1,83 % dikategorikan Baik karena tidak melebihi dari standar yang ditetapkan oleh pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo yaitu sebesar 5%. Tahun 2011 dengan hasil 4,41 % dikategorikan Baik karena tidak melebihi dari standar yang ditetapkan oleh pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo yaitu sebesar 5%. 4. Perlu melakukan solusi penyelesaian kredit bermasalah kredit dengan jalan damai kepada debitur yang melakukan tunggakan atau bahkan yang tidak mau lagi mengangsur sisa tanggungan kreditnya. Hal ini dimaksudkan untuk mengupayakan memperoleh kembali dana dari nasabah dengan tetap memperhatikan kepentingan kedua belah pihak yaitu Pada BPR BKK Jepara Cabang MLonggo. 5. Dalam mengatasi terjadi kredit bermasalah oleh Pada BPR BKK Jepara cabang Mlonggo cabang dapat dilakukan dengan cara : (a.) penyelesaian secara damai ; (b) pemberian keringan bunga ; Penjualan agunan ; (d) penyelesaian melalui jalur hukum. E. Daftar buku yang digunakan : 5 ( Tahun 2003-2009) vii
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN... ii MOTTO DAN PERSEMBAHAN. iii KATA PENGANTAR iv ASTRAKSI. vi DAFTAR ISI.. viii DAFTAR TABEL.. x DAFTAR GAMBAR. xii BAB 1 PENDAHULUAN. 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Ruang Lingkup.. 3 1.3 Perumusan Masalah... 3 1.4 Tujuan Penelitia.... 4 1.5 Kegunaan Penelitian.. 4 BAB 11 TINJAUAN PUSTAKA... 5 2.1 Pengertian BPR. 5 2.2 Pengertian Bank... 8 2.3 Kredit 8 2.4 Pengertian Kredit Bermasalah. 23 2.5 Penyelelamatan Kredit Bermasalah.... 29 2.6 Tinjauan Penelitian Terdahulu... 30 2.7 Kerangka Pikir..... 40 BAB 111 METODE PENELITIAN 41 viii
3.1 Rancangan Penelitian... 41 3.2 Variabel Penelitian.. 41 3.3 Jenis dan Sumber Data.... 43 3.4 Pengumpulan Data... 43 3.5 Analisis Data..... 44 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN... 45 4.1 Gambaran Umum.. 45 4.2 Penyajian Data... 54 4.3 Analisis Data. 73 4.4 Pembahasan.. 75 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 87 5.1 Kesimpulan... 87 5.2 Saran-saran... 88 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN ix
DAFTAR TABEL Halaman 4.4 Kriteria penilaian kredit bermasalah.... 14 4.1 Jumlah Sisa Kredit Bulanan setiap bulan Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Tahun 2009... 49 4.2 Jumlah Sisa Kredit Kurang Lancar pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun2009... 51 4.3 Jumlah Sisa Kredit Diragukan pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2009.. 52 4.4 Jumlah Sisa Kredit Macet pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2009. 54 4.5 Jumlah Sisa Kredit Bulanan setiap bulan Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Tahun 2010... 55 4.6 Jumlah Sisa Kredit Kurang Lancar pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2010. 57 4.7 Jumlah Sisa Kredit Diragukan pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2010.. 58 4.8 Jumlah Sisa Kredit Macet pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2010.. 60 4.9 Jumlah Sisa Kredit Bulanan setiap bulan Pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Tahun 2011.. 61 4.10 Jumlah Sisa Kredit Kurang Lancar pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2011.. 63 x
4.11 Jumlah Sisa Kredit Diragukan pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2011 65 4.12 Jumlah Sisa Kredit Macet pada BPR BKK Jepara Cabang Mlonggo Pada Tahun 2011... 66 xi
DAFTAR GAMBAR Halaman 2.1 Kerangka pemikiran... 40 4.1 Struktur Organisasi pada BPR BKK Jepara Cabang MLonggo. 49 xii