PENGANTAR Dengan memanjatkan puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa, kami atas nama Pemerintah Kabupaten Sidoarjo menyusun Buku Saku Tahun 2013. Buku Saku adalah merupakan publikasi rangkuman data Realisasi APBD selama lima tahun terakhir, yaitu tahun 2009 2013, serta ringkasan Laporan Keuangan 2009-2013 yang telah diaudit oleh Badan Pemeriksa Keuangan. Penyusunan buku saku ini, dimaksudkan agar para pengguna buku ini dapat mengetahui perkembangan APBD dan Aset Pemerintah Kabupaten Sidoarjo selama lima tahun terakhir sehingga dapat digunakan sebagai bahan untuk lebih memantapkan perencanaan dan evaluasi pembangunan di Kabupaten Sidoarjo. Kami menyampaikan permohonan maaf apabila data-data / informasi yang terangkum dalam buku ini kurang sempurna, untuk itu kami tetap mengharapkan tanggapan, saran, dan informasi untuk meningkatkan mutu dan demi kesempurnaan buku saku ini. Sidoarjo, Kepala Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kab. Sidoarjo Djoko Sartono, SH, M.Si Page 1
PENDAHULUAN Sebagai perwujudan pembangunan daerah dan tata kelola keuangan daerah, landasan kerja pemerintah adalah Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah dan Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah. Pelaksanaan otonomi daerah, yang memberikan kewenangan lebih besar dalam bidang politik, pengelolaan keuangan daerah dan pemanfaatan sumber-sumber daya daerah untuk kepentingan masyarakat lokal yang bermuara terciptanya dinamika serta corak pembangunan. Implementasi di bidang pengelolaan keuangan berlandaskan pada Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara sebagai bentuk transparansi pertanggungjawaban keuangan. Sebagai subsistem dari pengelolaan keuangan negara dan merupakan kewenanganan pemerintah daerah, pelaksanaan pengelolaan keuangan daerah diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah. Ketentuan dalam Peraturan Peraturan Pemerintah ini telah dijabarkan secara rinci dan teknis dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Page 2
Pemerintah Kabupaten Sidoarjo menyusun Laporan Pertanggungjawaban atas Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dalam bentuk Laporan Keuangan. Laporan Keuangan disusun berdasarkan gabungan dari laporan keuangan seluruh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah Kabupaten Sidoarjo dan Informasi Keuangan yang berada dalam Pengelolaan Kas Daerah. Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Sidoarjo terdiri dari Laporan Realisasi APBD, Neraca, Laporan Arus Kas, dan Catatan atas Laporan Keuangan. Secara ringkas Laporan Realisasi APBD Pemerintah Kabupaten Sidoarjo Tahun 2013 adalah sebagai berikut : Realisasi Pendapatan Tahun 2013 adalah sebesar Rp2.695.270.157.664,95 atau sebesar 101,92% dari target sebesar Rp2.644.581.299.007,00 terdiri dari Pendapatan Asli Daerah (PAD) sebesar Rp858.433.670.217,95 atau sebesar 105,87% dari target sebesar Rp810.800.099.696,00; Dana Perimbangan sebesar Rp1.311.016.195.099,00 atau sebesar 100,13% dari target sebesar Rp1.309.290.400.966,00 dan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah sebesar Rp525.820.292.348,00 atau sebesar 100,25% dari target sebesar Rp524.490.798.345,00. Realisasi Belanja Tahun 2013 adalah sebesar Rp2.569.817.000.142,38 atau sebesar 85,51% dari target sebesar Rp3.005.305.068.354,75, yang terdiri dari Belanja Tidak Langsung sebesar Rp1.450.646.689.720,00 atau sebesar 91,44% dari target sebesar Rp1.586.420.302.054,20 dan Page 3
Belanja Langsung sebesar Rp1.119.170.310.422,38 atau sebesar 78,88% dari target sebesar Rp1.418.884.766.300,55. Berdasarkan Realisasi Pendapatan dan Belanja Tahun 2013, maka Surplus Tahun 2013 adalah sebesar Rp125.453.157.522,57. Pembiayaan Neto sebesar Rp358.838.083.238,77 dari penerimaan pembiayaan sebesar Rp369.082.083.238,77 dikurangi pengeluaran pembiayaan sebesar Rp10.244.000.000,00 Berdasarkan Surplus Anggaran dan Realisasi Pembiayaan Neto, maka dalam Pelaksanaan APBD Tahun 2013 terdapat Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) sebesar Rp484.291.240.761,34. Sedangkan Nilai Aset Pemerintah Kabupaten Sidoarjo sesuai Neraca 31 Desember 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp.8.706.645.052.259,99 dan Rp7.672.900.646.691,82, yang terdiri dari : Aset Lancar Neraca 31 Desember 2013 sebesar Rp. 777.412.446.229,30 dan 31 Desember 2012 sebesar Rp. 466.583.245.957,61; Investasi Jangka Panjang Neraca 31 Desember 2013 sebesar Rp. 359.290.429.787,10 dan 31 Desember 2012 sebesar Rp. 333.682.611.387,03; Aset Tetap Neraca 31 Desember 2013 sebesar Rp.7.124.364.150.833,36 dan 31 Desember 2012 sebesar Rp. 6.501.275.823.938,79; Page 4
Aset Lainnya Neraca 31 Desember 2013 sebesar Rp. 445.578.025.410,23 dan 31 Desember 2012 sebesar Rp. 371.358.965.408,39; Laporan Keuangan Daerah Kabupaten Sidoarjo telah diaudit oleh Badan Pemeriksa Keuangan RI dengan opini sebagai berikut : Tahun 2009 : Menolak memberikan opini (Disclaimer) Tahun 2010 : Opini Wajar Dengan Pengecualian (Qualified Opinion) Tahun 2011 : Opini Wajar Dengan Pengecualian (Qualified Opinion) Tahun 2012 : Opini Wajar Dengan Pengecualian (Qualified Opinion) Tahun 2013 : Opini Wajar Tanpa Pengecualian (Unqualified Opinion) Ringkasan Realisasi APBD, Rincian Laporan Realisasi APBD serta Neraca Tahun Anggaran 2009 sampai dengan 2013 disajikan dalam tabel-tabel berikut : Tabel 1 : RINGKASAN REALISASI PENDAPATAN, BELANJA, PEMBIAYAAN DAN SILPA TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 2009 2010 2011 2012 2013 PENDAPATAN 1.408.999.721.588,09 1.674.833.481.145,32 2.005.191.397.714,27 2.317.444.096.384,41 2.695.270.157.664,95 BELANJA 1.371.659.766.870,92 1.584.364.436.412,19 1.828.757.388.074,71 2.238.524.285.888,37 2.569.817.000.142,38 PEMBIAYAAN 102.174.579.447,53 122.595.769.754,70 184.396.963.038,15 281.803.958.851,71 358.838.083.238,77 SILPA 139.514.534.164,70 213.064.814.487,83 360.830.972.677,71 360.723.769.347,75 484.291.240.761,34 Page 5
GRAFIK 1 : RINGKASAN REALISASI PENDAPATAN, BELANJA, PEMBIAYAAN DAN SILPA TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 3,000,000,000,000.00 2,500,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,500,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 500,000,000,000.00 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 PEMBIAYAAN PENDAPATAN PENDAPATAN BELANJA PEMBIAYAAN SILPA Page 6
TABEL 2 : RINGKASAN REALISASI PENDAPATAN TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 2009 2010 2011 2012 2013 PENDAPATAN DAERAH 1.408.999.721.588,09 1.674.833.481.145,32 2.005.191.397.714,27 2.317.444.096.384,41 2.695.270.157.664,95 Pendapatan Asli Daerah 284.660.711.556,09 356.161.848.548,24 484.313.737.307,27 669.617.556.904,41 858.433.670.217,95 Dana Perimbangan 928.002.831.058,00 969.298.842.540,00 1.029.082.329.425,00 1.201.941.011.351,00 1.311.016.195.099,00 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 196.336.178.974,00 349.372.790.057,08 491.795.330.982,00 445.885.528.129,00 525.820.292.348,00 GRAFIK 2 : RINGKASAN REALISASI PENDAPATAN TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 3,000,000,000,000.00 2,500,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,500,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 500,000,000,000.00 PENDAPATAN DAERAH Pendapatan Asli Daerah Dana Perimbangan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 Page 7
TABEL 3 : RINGKASAN REALISASI BELANJA TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 Uraian 2009 2010 2011 2012 2013 BELANJA 1.371.659.766.870,92 1.584.364.436.412,19 1.828.757.388.074,71 2.238.524.285.888,37 2.569.817.000.142,38 BELANJA TIDAK LANGSUNG 830.433.512.579,33 1.057.798.110.405,92 1.165.962.877.824,77 1.304.341.045.796,00 1.450.646.689.720,00 BELANJA 662.794.510.249,94 LANGSUNG 541.226.254.291,59 526.566.326.006,27 934.183.240.092,37 1.119.170.310.422,38 GRAFIK 3 : RINGKASAN REALISASI BELANJA TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 3,000,000,000,000.00 2,500,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,500,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 BELANJA BELANJA TIDAK LANGSUNG BELANJA LANGSUNG 500,000,000,000.00 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 Page 8
TABEL 4 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2009 Jumlah ( Rp ) Bertambah / (berkurang) Uraian Anggaran Setelah Realisasi Rp Perubahan % PENDAPATAN 1.340.567.283.775,00 1.408.999.721.588,09 68.432.437.813,09 105,10 Pendapatan Asli Daerah 258.422.578.156,98 284.660.711.556,09 26.238.133.399,11 110,15 Pendapatan Pajak Daerah 121.679.000.000,00 123.268.123.919,77 1.589.123.919,77 101,31 Pendapatan Retribusi Daerah 39.361.287.444,00 43.491.131.245,00 4.129.843.801,00 110,49 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 8.945.672.428,30 8.695.672.428,30 (250.000.000,00) 97,21 Lain-lain PAD yg Sah 88.436.618.284,68 109.205.783.963,02 20.769.165.678,34 123,48 Dana Perimbangan 922.306.346.754,00 928.002.831.058,00 5.696.484.304,00 100,62 Dana Bg Hsl Pjk/Bg Hsl Bkn Pajak 210.768.410.754,00 216.464.895.058,00 5.696.484.304,00 102,70 Dana Alokasi Umum 666.155.936.000,00 666.155.936.000,00 0,00 100,00 Dana Alokasi Khusus 45.382.000.000,00 45.382.000.000,00 0,00 100,00 Lain2 Pdptn Daerah yg Sah 159.838.358.864,02 196.336.178.974,00 36.497.820.109,98 122,83 Pendapatan Hibah 1.000.000.000,00 92.500.000,00 (907.500.000,00) 9,25 Dana Bg Hsl Pjk dari Propinsi dan Pemda Lainnya 118.211.409.439,13 131.039.215.749,00 12.827.806.309,87 110,85 Dana Penyesuaian dan Otsus 34.505.466.000,00 56.879.165.800,00 22.373.699.800,00 164,84 Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 6.121.483.424,89 8.325.297.425,00 2.203.814.000,11 136,00 Pendapatan Lainnya - - - - Jumlah Pendapatan 1.340.567.283.775,00 1.408.999.721.588,09 68.432.437.813,09 105,10 Page 9
Uraian Jumlah ( Rp ) Anggaran Setelah Perubahan Realisasi Bertambah / (berkurang) BELANJA DAERAH 1.443.674.762.320,53 1.371.659.766.870,92 (72.014.995.449,61) Belanja Tidak Langsung 842.382.960.114,53 830.433.512.579,33 (11.949.447.535,20) Belanja Pegawai 606.405.553.614,53 603.248.482.063,50 (3.157.071.551,03) Belanja Bunga 6.122.071.800,00 6.037.021.992,67 (85.049.807,33) Belanja Hibah 44.315.000.000,00 44.121.771.950,00 (193.228.050,00) Belanja Bantuan Sosial 125.746.184.700,00 120.477.896.867,16 (5.268.287.832,84) Belanja Bg Hsl Kpd Prop/Kab/Kota dan Pemdes Belanja Bantuan Keu pd Prop/Kab/Kota dan Pemdes 8.801.650.000,00 7.923.541.560,00 (878.108.440,00) 49.992.500.000,00 48.292.850.146,00 (1.699.649.854,00) Belanja Tidak Terduga 1.000.000.000,00 331.948.000,00 (668.052.000,00) Belanja Langsung 601.291.802.206,00 541.226.254.291,59 (60.065.547.914,41) Belanja Pegawai 48.099.756.019,00 40.030.331.526,00 (8.069.424.493,00) Belanja Barang dan Jasa 266.592.370.503,00 250.484.485.434,59 (16.107.885.068,41) Belanja Modal 286.599.675.684,00 250.711.437.331,00 (35.888.238.353,00) Jumlah Belanja 1.443.674.762.320,53 1.371.659.766.870,92 (72.014.995.449,61) Surplus/Defisit (103.107.478.545,53) 37.339.954.717,17 140.447.433.262,70 Page 10 Rp % 95,01 98,58 99,48 98,61 99,56 95,81 90,02 96,60 33,19 90,01 83,22 93,96 87,48 95,01
PEMBIAYAAN Uraian PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah Anggaran Setelah Perubahan Jumlah ( Rp ) Bertambah / (berkurang) Realisasi Rp % 136.407.478.545,53 136.407.478.545,53 0,00 100,00 9.100.000.000,00 8.038.100.902,00 (1.141.899.098,00) 87,45 Jumlah 145.507.478.545,53 144.445.579.447,53 (1.141.899.098,00) 99,22 13.800.000.000,00 13.671.000.000,00 (209.000.000,00) 98,49 Pembayaran Pokok Utang 28.600.000.000,00 28.600.000.000,00 0,00 100,00 Jumlah 42.400.000.000,00 42.271.000.000,00 (209.000.000,00) 99,51 Pembiayaan Netto 103.107.478.545,53 102.174.579.447,53 (932.899.098,00) Sisa Lebih Perhitungan Anggaran - 139.514.534.164,70 139.514.534.164,70 Page 11
TABEL 5 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2010 Jumlah ( Rp ) Bertambah / (berkurang) Uraian Anggaran Setelah Realisasi Rp % Perubahan PENDAPATAN 1.588.321.489.393,04 1.674.833.481.145,32 86.511.991.752,28 105,45 Pendapatan Asli Daerah 310.343.872.396,04 356.161.848.548,24 45.817.976.152,20 114,76 Pendapatan Pajak Daerah 144.050.000.000,00 143.915.458.137,16 (134.541.862,84) 99,91 Pendapatan Retribusi Daerah 58.281.845.824,00 62.550.632.684,97 4.268.786.860,97 107,32 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang 9.161.945.686,04 8.411.945.686,04 (750.000.000,00) 91,81 Dipisahkan Lain-lain PAD yang Sah 98.850.080.886,00 141.283.812.040,07 42.433.731.154,07 142,93 Dana Perimbangan 951.368.788.431,00 969.298.842.540,00 17.930.054.109,00 101,88 Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 228.690.614.431,00 246.620.668.540,00 17.930.054.109,00 107,84 Dana Alokasi Umum 666.336.274.000,00 666.336.274.000,00 0,00 100,00 Dana Alokasi Khusus 56.341.900.000,00 56.341.900.000,00 0,00 100,00 Lain Pendptan Daerah yg Sah 326.608.828.566,00 349.372.790.057,08 22.763.961.491,08 106,97 Pendapatan Hibah 9.000.000.000,00 658.000.000,00 (8.342.000.000,00) 7,31 Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemda Lainnya 134.277.971.099,00 166.239.970.422,00 31.961.999.323,00 123,80 Dana Penyesuaian dan Otsus 151.593.646.856,00 149.819.005.750,00 (1.774.641.106,00) Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemda Lainnya Page 12 98,83 31.737.210.611,00 32.511.166.011,00 773.955.400,00 102,44 Pendapatan Lainnya - 144.647.874,08 144.647.874,08 Jumlah Pendapatan 1.588.321.489.393,04 1.674.833.481.145,32 86.511.991.752,28 105,45
Uraian Jumlah ( Rp ) Bertambah / (berkurang) Anggaran Setelah Realisasi Rp % Perubahan BELANJA DAERAH 1.698.329.944.563,66 1.584.364.436.412,19 (113.965.508.151,47) 93,29 Belanja Tidak Langsung 1.103.901.111.854,93 1.057.798.110.405,92 (46.103.001.449,01) 95,82 Belanja Pegawai 811.491.975.029,93 793.428.316.415,00 (18.063.658.614,93) 97,77 Belanja Bunga 2.000.000.000,00 2.000.000.000,00 0,00 100,00 Belanja Subsidi 0,00 0,00 0,00 Belanja Hibah 71.211.834.325,00 60.300.858.856,00 (10.910.975.469,00) 84,68 Belanja Bantuan Sosial 146.891.202.500,00 138.439.529.863,92 (8.451.672.636,08) 94,25 Belanja Bagi Hasil Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa Belanja Bantuan Keuangan Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa 11.631.600.000,00 11.185.075.641,00 (446.524.359,00) 96,16 51.959.500.000,00 49.976.529.630,00 (1.982.970.370,00) 96,18 Belanja Tidak Terduga 8.715.000.000,00 2.467.800.000,00 (6.247.200.000,00) 28,32 Belanja Langsung 594.428.832.708,73 526.566.326.006,27 (67.862.506.702,46) 88,58 Belanja Pegawai 58.347.022.750,00 49.822.378.369,00 (8.524.644.381,00) 85,39 Belanja Barang dan Jasa 315.118.734.349,73 302.033.176.151,27 (13.085.558.198,46) 95,85 Belanja Modal 220.963.075.609,00 174.710.771.486,00 (46.252.304.123,00) 79,07 Jumlah Belanja 1.698.329.944.563,66 1.584.364.436.412,19 (113.965.508.151,47) 93,29 Surplus/Defisit (110.008.455.170,62) 90.469.044.733,13 200.477.499.903,75 (82,24) Page 13
PEMBIAYAAN Uraian PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Jumlah ( Rp ) Bertambah / (berkurang) Anggaran Setelah Realisasi Rp % Perubahan 139.514.534.164,70 139.514.534.164,70 0,00 100,00 Penerimaan Piutang Daerah 1.103.335.951,92 4.388.769.700,00 3.285.433.748,08 397,77 Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir 9.660.000.000,00 8.589.880.836,00 (1.070.119.164,00) 88,92 Jumlah 150.277.870.116,62 152.493.184.700,70 2.215.314.584,08 101,47 PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 38.425.999.335,00 28.053.999.335,00 (10.372.000.000,00) 73,01 Pembayaran Pokok Utang 1.843.415.611,00 1.843.415.611,00 0,00 100,00 Jumlah 40.269.414.946,00 29.897.414.946,00 (10.372.000.000,00) 74,24 Pembiayaan Netto 110.008.455.170,62 122.595.769.754,70 12.587.314.584,08 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran - 213.064.814.487,83 213.064.814.487,83 Page 14
TABEL 6 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2011 URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % PENDAPATAN 1.905.993.882.859,38 2.005.191.397.714,27 99.197.514.854,89 105,20 Pendapatan Asli Daerah 427.071.360.790,38 484.313.737.307,27 57.242.376.516,89 113,40 Pendapatan Pajak Daerah 223.500.000.000,00 264.538.593.736,65 41.038.593.736,65 118,36 Pendapatan Retribusi Daerah 64.243.456.385,00 72.700.186.148,00 8.456.729.763,00 113,16 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 10.817.199.884,48 10.834.687.802,28 17.487.917,80 100,16 Lain-lain PAD yang Sah 128.510.704.520,90 136.240.269.620,34 7.729.565.099,44 106,01 Dana Perimbangan 1.003.815.337.129,00 1.029.082.329.425,00 25.266.992.296,00 102,52 Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 185.339.584.129,00 210.606.676.425,00 25.267.092.296,00 113,63 Dana Alokasi Umum 758.701.153.000,00 758.701.153.000,00 0,00 100,00 Dana Alokasi Khusus 59.774.600.000,00 59.774.500.000,00 (100.000,00) 100,00 Lain Pendapatan Daerah yg Sah 475.107.184.940,00 491.795.330.982,00 16.688.146.042,00 103,51 Hibah 16.000.000.000,00 14.000.000.000,00 (2.000.000.000,00) 87,50 Dana Bagi Hasil Pajak dr Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 182.661.422.738,00 201.743.213.780,00 19.081.791.042,00 110,45 259.373.248.920,00 259.720.623.920,00 347.375.000,00 100,13 17.072.513.282,00 16.331.493.282,00 (741.020.000,00) 95,66 Jumlah Pendapatan 1.905.993.882.859,38 2.005.191.397.714,27 99.197.514.854,89 105,20 Page 15
URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % BELANJA DAERAH 2.093.437.864.285,53 1.828.757.388.074,71 (264.680.476.210,82) 87,36 Belanja Tidak Langsung 1.259.885.171.566,78 1.165.962.877.824,77 (93.922.293.742,01) 92,55 Belanja Pegawai 926.929.625.425,78 890.946.870.358,77 (35.982.755.067,01) 96,12 Belanja Hibah 92.008.548.600,00 83.309.845.850,00 (8.698.702.750,00) 90,55 Belanja Bantuan Sosial 147.724.682.941,00 106.520.797.500,00 (41.203.885.441,00) 72,11 Belanja Bagi Hasil Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa 24.831.050.000,00 23.895.219.224,00 (935.830.776,00) 96,23 Belanja Bantuan Keuangan Kpd Prop/Kab/Kota dan Pemedes 63.391.264.600,00 59.351.924.892,00 (4.039.339.708,00) 93,63 Belanja Tidak Terduga 5.000.000.000,00 1.938.220.000,00 (3.061.780.000,00) 38,76 Belanja Langsung 833.552.692.718,75 662.794.510.249,94 (170.758.182.468,81) 79,51 Belanja Pegawai 100.844.519.682,75 91.886.794.028,00 (8.957.725.654,75) 91,12 Belanja Barang dan Jasa 376.709.621.127,00 361.530.571.523,94 (15.179.049.603,06) 95,97 Belanja Modal 355.998.551.909,00 209.377.144.698,00 (146.621.407.211,00) 58,81 Jumlah Belanja 2.093.437.864.285,53 1.828.757.388.074,71 (264.680.476.210,82) 87,36 Surplus/Defisit (187.443.981.426,15) 176.434.009.639,56 363.877.991.065,71 Page 16
PEMBIAYAAN URAIAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 213.064.814.487,83 213.064.814.487,83 0,00 100,00 Penerimaan Piutang Daerah 3.000.000.000,00 0,00 (3.000.000.000,00) - Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir 11.160.000.000,00 5.668.981.612,00 (5.491.018.388,00) 50,80 Jumlah 227.224.814.487,83 218.733.796.099,83 (8.491.018.388,00) 96,26 PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 39.630.833.061,68 34.196.833.061,68 (5.434.000.000,00) 86,29 Pembayaran Pokok Utang 150.000.000,00 140.000.000,00 (10.000.000,00) 93,33 Jumlah 39.780.833.061,68 34.336.833.061,68 (5.444.000.000,00) 86,32 Pembiayaan Netto 187.443.981.426,15 184.396.963.038,15 (3.047.018.388,00) Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran - 360.830.972.677,71 360.830.972.677,71 Page 17
TABEL 7 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2012 Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) URAIAN Anggaran Setelah Realisasi Sisa Anggaran % Perubahan PENDAPATAN 2.284.511.936.806,00 2.317.444.096.384,41 32.932.159.578,41 101,44 Pendapatan Asli Daerah 643.003.585.848,00 669.617.556.904,41 26.613.971.056,41 104,14 Pendapatan Pajak Daerah 380.312.000.000,00 400.366.973.028,30 20.054.973.028,30 105,27 Pendapatan Retribusi Daerah 83.471.508.660,00 84.410.433.303,45 938.924.643,45 101,12 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan 12.237.924.125,00 11.979.230.287,26 (258.693.837,74) 97,89 Lain-lain PAD yang Sah 166.982.153.063,00 172.860.920.285,40 5.878.767.222,40 103,52 Dana Perimbangan 1.191.772.398.581,00 1.201.941.011.351,00 10.168.612.770,00 100,85 Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 153.324.395.581,00 163.493.008.351,00 10.168.612.770,00 106,63 Dana Alokasi Umum 974.570.533.000,00 974.570.533.000,00 0,00 100,00 Dana Alokasi Khusus 63.877.470.000,00 63.877.470.000,00 0,00 100,00 Lain Pendapatan Daerah yg Sah 449.735.952.377,00 445.885.528.129,00 (3.850.424.248,00) 99,14 Hibah 0,00 110.000.000,00 110.000.000,00 Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemda Lainnya 205.845.719.377,00 202.801.051.129,00 (3.044.668.248,00) 98,52 Dana Penyesuaian dan Otsus 205.607.093.000,00 205.691.537.000,00 84.444.000,00 100,04 Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 38.283.140.000,00 37.282.940.000,00 (1.000.200.000,00) 97,39 Jumlah Pendapatan 2.284.511.936.806,00 2.317.444.096.384,41 32.932.159.578,41 101,44 Page 18
Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) URAIAN Anggaran Setelah Realisasi Sisa Anggaran % Perubahan BELANJA DAERAH 2.565.342.909.483,71 2.238.524.285.888,37 (326.818.623.595,34) 87,26 Belanja Tidak Langsung 1.437.354.170.928,71 1.304.341.045.796,00 (133.013.125.132,71) 90,75 Belanja Pegawai 1.103.333.525.036,71 1.022.666.611.735,00 (80.666.913.301,71) 92,69 Belanja Hibah 61.996.496.000,00 60.011.496.000,00 (1.985.000.000,00) 96,80 Belanja Bantuan Sosial 155.787.962.950,00 113.309.502.240,00 (42.478.460.710,00) 72,73 Belanja Bagi Hasil Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa Belanja Bantuan Keuangan Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa 43.679.595.150,00 42.353.492.750,00 (1.326.102.400,00) 96,96 69.556.591.792,00 65.817.739.721,00 (3.738.852.071,00) 94,62 Belanja Tidak Terduga 3.000.000.000,00 182.203.350,00 (2.817.796.650,00) 6,07 Belanja Langsung Belanja Pegawai Belanja Barang dan Jasa Belanja Modal 1.127.988.738.555,00 113.852.143.864,00 471.235.477.661,00 934.183.240.092,37 (193.805.498.462,63) 82,82 113.029.471.802,00 (822.672.062,00) 99,28 405.875.378.896,61 (65.360.098.764,39) 86,13 542.901.117.030,00 415.278.389.393,76 (127.622.727.636,24) 76,49 Jumlah Belanja 2.565.342.909.483,71 2.238.524.285.888,37 (326.818.623.595,34) 87,26 Surplus/Defisit (280.830.972.677,71) 78.919.810.496,04 359.750.783.173,75 Page 19
PEMBIAYAAN URAIAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 360.830.972.677,71 360.830.972.677,71 0,00 100,00 Penerimaan Piutang Daerah 0,00 0,00 0,00 Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir 11.200.000.000,00 10.681.986.174,00 (518.013.826,00) 95,37 Jumlah 372.030.972.677,71 371.512.958.851,71 (518.013.826,00) 99,86 PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 91.200.000.000,00 89.709.000.000,00 (1.491.000.000,00) 98,37 Jumlah 91.200.000.000,00 89.709.000.000,00 (1.491.000.000,00) 98,37 Pembiayaan Netto 280.830.972.677,71 281.803.958.851,71 972.986.174,00 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran - 360.723.769.347,75 360.723.769.347,75 Page 20
TABEL 8 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2013 URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % PENDAPATAN 2.644.581.299.007,00 2.695.270.157.664,95 50.688.858.657,95 Pendapatan Asli Daerah 810.800.099.696,00 858.433.670.217,95 47.633.570.521,95 Pendapatan Pajak Daerah 498.100.000.000,00 524.764.658.686,30 26.664.658.686,30 Pendapatan Retribusi Daerah 89.986.251.693,00 90.778.249.918,04 791.998.225,04 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 22.816.925.926,00 23.451.697.098,55 634.771.172,55 199.896.922.077,00 219.439.064.515,06 19.542.142.438,06 Dana Perimbangan 1.309.290.400.966,00 1.311.016.195.099,00 1.725.794.133,00 Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 150.428.980.966,00 152.154.775.099,00 1.725.794.133,00 Dana Alokasi Umum 1.104.580.340.000,00 1.104.580.340.000,00 0,00 Dana Alokasi Khusus 54.281.080.000,00 54.281.080.000,00 0,00 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 524.490.798.345,00 525.820.292.348,00 1.329.494.003,00 221.605.145.345,00 223.811.629.348,00 2.206.484.003,00 101,92 105,87 105,35 100,88 102,78 109,78 100,13 101,15 100,00 100,00 100,25 101,00 Page 21
URAIAN Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 281.796.428.000,00 281.796.428.000,00 0,00 21.089.225.000,00 20.212.235.000,00 (876.990.000,00) 100,00 95,84 Jumlah Pendapatan 2.644.581.299.007,00 2.695.270.157.664,95 50.688.858.657,95 101,92 Page 22
URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % BELANJA DAERAH 3.005.305.068.354,75 2.569.817.000.142,38 (435.488.068.212,37) Belanja Tidak Langsung 1.586.420.302.054,20 1.450.646.689.720,00 (135.773.612.334,20) Belanja Pegawai 1.270.450.869.972,20 1.149.842.584.896,00 (120.608.285.076,20) Belanja Hibah 100.052.740.000,00 96.542.699.428,00 (3.510.040.572,00) Belanja Bantuan Sosial 65.260.670.000,00 61.860.121.347,00 (3.400.548.653,00) Belanja Bagi Hasil Kpd Propinsi/ Kabupaten/Kota dan Pemdesa 43.879.430.000,00 42.274.714.015,00 (1.604.715.985,00) Belanja Bantuan Keuangan Kepada Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa 103.776.592.082,00 100.104.209.034,00 (3.672.383.048,00) Belanja Tidak Terduga 3.000.000.000,00 22.361.000,00 (2.977.639.000,00) Belanja Langsung Belanja Pegawai Belanja Barang dan Jasa Belanja Modal 1.418.884.766.300,55 1.119.170.310.422,38 107.559.192.868,86 580.581.554.915,00 730.744.018.516,69 (299.714.455.878,17) 106.919.622.850,40 (639.570.018,46) 493.567.850.051,68 (87.013.704.863,32) 518.682.837.520,30 (212.061.180.996,39) Jumlah Belanja 3.005.305.068.354,75 2.569.817.000.142,38 (435.488.068.212,37) Surplus/Defisit (360.723.769.347,75) 125.453.157.522,57 486.176.926.870,32 85,51 91,44 90,51 96,49 94,79 96,34 96,46 0,75 78,88 99,41 85,01 70,98 85,51 Page 23
PEMBIAYAAN URAIAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 360.723.769.347,75 360.723.769.347,75 0,00 Penerimaan Piutang Daerah 0,00 0,00 0,00 Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir 11.900.000.000,00 8.358.313.891,02 (3.541.686.108,98) 100,00 70,24 PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah Jumlah 372.623.769.347,75 369.082.083.238,77 (3.541.686.108,98) 11.900.000.000,00 10.244.000.000,00 (1.656.000.000,00) Jumlah 11.900.000.000,00 10.244.000.000,00 (1.656.000.000,00) Pembiayaan Netto 360.723.769.347,75 358.838.083.238,77 (1.885.686.108,98) Sisa Lebih Pembiayaan - 484.291.240.761,34 Anggaran 484.291.240.761,34 99,05 86,08 86,08 Page 24
TABEL 9 : LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2013 (SESUAI FORMAT SAP) URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % PENDAPATAN 2.644.581.299.007,00 2.695.270.157.664,95 50.688.858.657,95 Pendapatan Asli Daerah 810.800.099.696,00 858.433.670.217,95 47.633.570.521,95 Pendapatan Pajak Daerah 498.100.000.000,00 524.764.658.686,30 26.664.658.686,30 Pendapatan Retribusi Daerah 89.986.251.693,00 90.778.249.918,04 791.998.225,04 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 22.816.925.926,00 23.451.697.098,55 634.771.172,55 199.896.922.077,00 219.439.064.515,06 19.542.142.438,06 Pendapatan Transfer 1.806.483.052.028,00 1.811.536.169.488,00 5.053.117.460,00 Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan 1.309.290.400.966,00 1.311.016.195.099,00 1.725.794.133,00 Dana Bagi Hasil Pajak 118.818.427.692,00 116.666.569.365,00 (2.151.858.327,00) Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 31.610.553.274,00 35.488.205.734,00 3.877.652.460,00 Dana Alokasi Umum 1.104.580.340.000,00 1.104.580.340.000,00 0,00 Dana Alokasi Khusus 54.281.080.000,00 54.281.080.000,00 0,00 101,92 105,87 105,35 100,88 102,78 109,78 100,28 100,13 98,19 112,27 100,00 100,00 Page 25
URAIAN Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 281.796.428.000,00 281.796.428.000,00 0,00 281.796.428.000,00 281.796.428.000,00 0,00 100,00 100,00 Transfer Pemerintah Propinsi 215.396.223.062,00 218.723.546.389,00 3.327.323.327,00 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 215.218.868.839,00 218.397.346.971,00 3.178.478.132,00 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 177.354.223,00 326.199.418,00 148.845.195,00 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 27.298.147.283,00 25.300.317.959,00 (1.997.829.324,00) Pendapatan Lainnya 27.298.147.283,00 25.300.317.959,00 (1.997.829.324,00) Jumlah Pendapatan 2.644.581.299.007,00 2.695.270.157.664,95 50.688.858.657,95 101,54 101,48 183,93 92,68 92,68 101,92 Page 26
URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % BELANJA DAERAH 2.961.425.638.354,75 2.527.542.286.127,38 (433.883.352.227,37) Belanja Operasi 2.227.681.619.838,06 2.008.837.087.607,08 (218.844.532.230,98) Belanja Pegawai 1.378.010.062.841,06 1.256.762.207.746,40 (121.247.855.094,66) Belanja Barang dan Jasa 580.581.554.915,00 493.567.850.051,68 (87.013.704.863,32) Belanja Hibah 100.052.740.000,00 96.542.699.428,00 (3.510.040.572,00) Belanja Bantuan Sosial 65.260.670.000,00 61.860.121.347,00 (3.400.548.653,00) Belanja Bantuan Keuangan 103.776.592.082,00 100.104.209.034,00 (3.672.383.048,00) Belanja Modal 730.744.018.516,69 518.682.837.520,30 (212.061.180.996,39) Belanja Tanah 89.182.115.527,00 6.674.888.275,00 (82.507.227.252,00) Belanja Peralatan dan Mesin 134.190.254.828,80 82.337.881.412,00 (51.852.373.416,80) Belanja Gedung dan Bangunan 195.993.313.824,89 167.368.100.979,30 (28.625.212.845,59) Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 257.577.590.254,00 (35.121.023.602,00) 292.698.613.856,00 85,35 90,18 91,20 85,01 96,49 94,79 96,46 70,98 7,48 61,36 85,39 88,00 Page 27
URAIAN Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % Belanja Aset Tetap Lainnya 16.382.422.680,00 2.516.777.100,00 (13.865.645.580,00) Belanja Aset Lainnya 2.297.297.800,00 2.207.599.500,00 (89.698.300,00) Belanja Tak Terduga 3.000.000.000,00 22.361.000,00 (2.977.639.000,00) Belanja Tak Terduga 3.000.000.000,00 22.361.000,00 (2.977.639.000,00) Jumlah Belanja 2.961.425.638.354,75 2.527.542.286.127,38 (433.883.352.227,37) 15,36 96,10 0,75 0,75 85,35 Transfer Transfer Bagi Hasil Ke Propinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintah Desa 43.879.430.000,00 42.274.714.015,00 43.879.430.000,00 42.274.714.015,00 (1.604.715.985,00) (1.604.715.985,00) 96,34 96,34 Bagi Hasil Pajak 35.531.200.000,00 35.040.215.571,00 (490.984.429,00) 98,62 Bagi Hasil Retribusi 8.348.230.000,00 7.234.498.444,00 (1.113.731.556,00) 86,66 Jumlah Transfer 43.879.430.000,00 42.274.714.015,00 (1.604.715.985,00) 96,34 Jumlah Belanja dan Transfer 3.005.305.068.354,75 2.569.817.000.142,38 (435.488.068.212,37) 85,51 Surplus/Defisit (360.723.769.347,75) 125.453.157.522,57 486.176.926.870,32 (34,78) Page 28
PEMBIAYAAN URAIAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Anggaran Sebelumnya Anggaran Setelah Perubahan Jumlah (Rp.) Bertambah/(Berkurang) Realisasi Sisa Anggaran % 360.723.769.347,75 360.723.769.347,75 0,00 Penerimaan Piutang Daerah 0,00 0,00 0,00 Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir 11.900.000.000,00 8.358.313.891,02 (3.541.686.108,98) 100,00 70,24 PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah Jumlah 372.623.769.347,75 369.082.083.238,77 (3.541.686.108,98) 11.900.000.000,00 10.244.000.000,00 (1.656.000.000,00) Jumlah 11.900.000.000,00 10.244.000.000,00 (1.656.000.000,00) Pembiayaan Netto 360.723.769.347,75 358.838.083.238,77 (1.885.686.108,98) 99,05 86,08 86,08 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran - 484.291.240.761,34 484.291.240.761,34 Page 29
TABEL 10 : RINCIAN REALISASI PENDAPATAN DAERAH TAHUN ANGGARAN 2009 S.D 2013 PENDAPATAN DAERAH Pendapatan Asli Daerah Hasil Pajak Daerah Pajak Hotel Pajak Restoran Pajak Hiburan Pajak Reklame Pajak Penerangan Jalan Pajak Parkir 2009 2010 2011 2012 2013 1.408.999.721.588,09 1.674.833.481.145,32 2.033.808.123.826,26 2.317.444.096.384,41 2.695.270.157.664,95 284.660.711.556,09 356.161.848.548,24 512.930.463.419,26 669.617.556.904,41 858.433.670.217,95 123.268.123.919,77 143.915.458.137,16 264.538.593.736,65 400.366.973.028,30 524.764.658.686,30 1.109.496.925,00 1.718.409.622,00 2.491.436.387,00 3.142.294.256,00 4.435.368.609,00 8.332.720.550,00 10.388.681.059,00 17.372.469.326,00 21.943.947.401,00 26.261.512.567,30 140.775.355,00 524.856.402,00 921.709.523,00 1.295.979.367,00 2.528.253.324,00 4.976.239.307,00 7.172.894.141,00 8.627.271.694,00 8.582.371.415,00 8.900.173.479,00 105.595.380.482,77 120.672.991.713,16 136.470.047.676,95 144.400.701.976,30 167.615.988.547,00 3.113.511.300,00 3.437.625.200,00 6.225.476.600,00 9.126.486.720,00 10.913.025.538,00 Pajak Air Tanah - - 1.000.836.659,00 1.409.757.972,00 1.521.623.370,00 Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan - - - 111.326.978.118,00 147.187.993.871,00 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan - - 91.429.345.870,70 99.138.455.803,00 155.400.719.381,00 Hasil Retribusi Daerah Retribusi Jasa Umum 43.491.131.245,00 62.550.632.684,97 74.710.824.148,00 84.410.433.303,45 90.778.249.918,04 15.753.864.405,00 18.048.448.385,47 20.020.376.210,00 22.432.786.293,00 25.319.385.203,00 Retribusi Jasa Usaha 14.993.324.170,00 22.182.540.450,00 24.670.399.040,00 27.041.667.500,00 29.701.610.290,00 Retribusi Perizinan Tertentu 12.743.942.670,00 22.319.643.849,50 30.020.048.898,00 34.935.979.510,45 35.757.254.425,04 Page 30
2009 2010 2011 2012 2013 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 8.695.672.428,30 8.411.945.686,04 10.834.687.802,28 11.979.230.287,26 23.451.697.098,55 Bagian Laba Atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik 8.695.672.428,30 8.411.945.686,04 10.834.687.802,28 11.979.230.287,26 23.451.697.098,55 Daerah/BUMD Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 109.205.783.963,02 141.283.812.040,07 162.846.357.732,33 172.860.920.285,40 219.439.064.515,06 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang Tidak Dipisahkan Secara Tunai atau Angsuran Cicilan 1.765.375.332,00 23.016.937.366,00 298.770.854,00 2.184.579.250,00 58.487.810,00 Penerimaan Jasa Giro 4.539.381.324,98 3.952.503.134,11 5.955.342.475,30 5.851.521.475,58 8.013.238.048,87 Pendapatan Bunga Deposito 4.729.164.383,74 4.471.416.233,49 10.872.129.769,00 19.701.896.999,71 23.511.069.258,43 Komisi, Potongan dan Keuntungan Selisih Nilai Tukar Rupiah - - - - Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 37.188.348,00 58.832.733,94 470.742.682,62 62.043.247,49 25.200.000,45 Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan 280.788.815,24 103.082.640,39 73.209.187,39 93.542.299,00 474.480.876,91 Pendapatan Denda Pajak 60.643.952,00 129.817.727,00 215.945.476,00 299.810.585,00 273.467.936,00 Pendapatan Denda Retribusi 9.214.033,00 88.876.529,00 73.557.097,00 Pendapatan Hasil eksekusi Atas Jaminan 899.920,00 - Pendapatan Dari Pengembalian 7.159.963.512,74 1.290.104.925,42 1.717.659.746,90 4.482.843.682,40 2.930.942.851,24 Hasil Pengelolaan Dana Bergulir 572.014.609,00 632.140.282,46 528.916.144,68 597.285.268,00 611.541.505,00 Page 31
Pendapatan Dari Sewa Aset Pemda (Rumah/Gedung/Tanah/ Lahan) Pendapatan Dari Kesepakatan dan Kerjasama Pendapatan dari Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) Pendapatan dari Pengelolaan Tanah Eks TKD Pendapatan dari Hasil Penjualan Perikanan Pendapatan dari Hasil Penjualan Raskin Pendapatan dari Hasil Penjualan Pasar Murah 2009 2010 2011 2012 2013 29.141.500,00 29.261.690,00 65.050.978,00 182.400.838,00 684.807.809,00 463.238.759,00 296.051.808,00 334.498.074,00 387.994.183,00 558.195.300,00 89.568.883.426,32 107.303.663.499,26 141.441.094.911,44 136.484.014.319,22 179.025.423.079,48 - - 203.498.400,00 - - - - 65.225.000,00 112.500.000,00 152.675.000,00 - - 422.560.000,00 530.880.000,00 933.280.000,00 - - 22.500.000,00 135.000.000,00 90.000.000,00 Penerimaan Lain-Lain - Pendapatan Penyelenggaran Komunikasi Pendapatan dari Askes - - 405.454.546,68-150.000.000,00 18.000.000,00 - - 1.646.831.689,00 1.617.243.396,00 Page 32
2009 2010 2011 2012 2013 Dana Perimbangan 928.002.831.058,00 969.298.842.540,00 1.029.082.329.425,00 1.201.941.011.351,00 1.311.016.195.099,00 Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak 216.464.895.058,00 246.620.668.540,00 210.606.676.425,00 163.493.008.351,00 152.154.775.099,00 Bagi Hasil Pajak 204.565.238.797,00 229.226.996.285,00 188.260.248.987,00 128.385.459.966,00 116.666.569.365,00 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam 11.899.656.261,00 17.393.672.255,00 22.346.427.438,00 35.107.548.385,00 35.488.205.734,00 Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus 666.155.936.000,00 666.336.274.000,00 758.701.153.000,00 974.570.533.000,00 1.104.580.340.000,00 666.155.936.000,00 666.336.274.000,00 758.701.153.000,00 974.570.533.000,00 1.104.580.340.000,00 45.382.000.000,00 56.341.900.000,00 59.774.500.000,00 63.877.470.000,00 54.281.080.000,00 Dana Alokasi Khusus 45.382.000.000,00 56.341.900.000,00 59.774.500.000,00 63.877.470.000,00 54.281.080.000,00 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 196.336.178.974,00 349.372.790.057,08 491.795.330.982,00 445.885.528.129,00 525.820.292.348,00 Pendapatan Hibah 92.500.000,00 658.000.000,00 14.000.000.000,00 110.000.000,00 - Pendapatan hibah dari Pemerintah - 14.000.000.000,00 - Pendapatan Hibah dari badan/lembaga/organisasi Swasta Dalam Negeri 92.500.000,00 658.000.000,00-110.000.000,00 - Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintahan Daerah 131.039.215.749,00 166.239.970.422,00 201.743.213.780,00 202.801.051.129,00 223.811.629.348,00 lainnya Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi 130.801.199.279,00 166.132.829.360,00 201.658.372.948,00 201.399.829.212,00 218.397.346.971,00 Dana Bagi Hasil Retribusi dari Provinsi 238.016.470,00 107.141.062,00 84.840.832,00 201.221.917,00 326.199.418,00 Dana Bagi Hasil Retribusi dari Kota - - - 1.200.000.000,00 5.088.082.959,00 Page 33
2009 2010 2011 2012 2013 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 56.879.165.800,00 149.819.005.750,00 259.720.623.920,00 205.691.537.000,00 281.796.428.000,00 Dana Penyesuaian 56.879.165.800,00 149.819.005.750,00 259.720.623.920,00 205.691.537.000,00 281.796.428.000,00 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah 8.325.297.425,00 32.511.166.011,00 16.331.493.282,00 37.282.940.000,00 20.212.235.000,00 Lainnya Bantuan Keuangan Dari Provinsi 8.325.297.425,00 32.511.166.011,00 16.331.493.282,00 37.282.940.000,00 20.212.235.000,00 Pendapatan Lainnya Pendapatan Lainnya 8.325.297.425,00 144.647.874,08 - - - 8.325.297.425,00 144.647.874,08 - - - Page 34
TABEL 11 : RINGKASAN NERACA PER 31 DESEMBER 2009, 2010, 2011, 2012 DAN 2013 U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 ASET 8.706.645.052.259,99 7.672.900.646.691,82 6.915.590.113.631,66 6.311.645.744.750,13 5.878.216.025.828,29 KEWAJIBAN 15.814.614.996,00 16.447.926.903,00 9.779.832.643,00 13.532.456.338,00 4.469.249.579,70 EKUITAS 6.905.810.280.988,66 DANA 8.690.830.437.263,99 7.656.452.719.788,82 6.298.113.288.412,13 5.873.746.776.248,59 GRAFIK 4 : RINGKASAN NERACA PER 31 DESEMBER 2009, 2010, 2011, 2012 dan 2013 10000000 8000000 6000000 4000000 2000000 0 KEWAJIBAN ASET KEWAJIBAN EKUITAS DANA Page 35
TABEL 12 : NERACA PER 31 DESEMBER TAHUN 2013, 2012, 2011, 2010, DAN 2009 U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 ASET 8.706.645.052.259,99 7.672.900.646.691,82 6.915.590.113.631,66 6.311.645.744.750,13 5.878.216.025.828,29 ASET LANCAR 777.412.446.229,30 466.583.245.957,61 440.260.724.862,11 302.074.994.100,70 202.942.581.383,32 KAS 483.969.736.493,87 358.254.879.118,28 358.979.456.246,17 210.863.541.486,77 139.638.978.580,21 Kas di Kas Daerah 444.816.404.814,21 337.433.260.916,62 340.342.140.602,81 202.710.224.857,61 128.690.551.978,97 Kas di Bendahara Pengeluaran 137.155.242,00 190.061.036,00 125.087.487,13 70.664.697,00 158.478.483,51 Kas di Bendahara Penerimaan - 16.938.500,00 543.255.350,93 19.238.972,41 - Kas di BLU 39.015.175.937,66 20.614.618.665,66 17.968.972.805,30 8.063.412.959,75 10.789.948.117,73 Kas In Transit 1.000.500,00 - - - - PIUTANG 233.693.823.864,21 64.260.912.291,65 48.400.490.331,10 55.961.054.926,23 38.275.130.338,58 Piutang Pajak 223.216.021.638,06 2.178.665.352,41 2.024.961.783,91 6.615.391.609,76 6.622.753.074,50 Cadangan Penyisihan Piutang Pajak (90.389.527.903,10) (592.406.274,01) (399.434.943,82) - - Piutang Retribusi 7.036.605.554,00 7.522.809.351,00 9.721.331.250,00 5.274.759.865,00 3.455.005.720,00 Page 36
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 Cadangan Penyisihan Piutang Retribusi Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi Daerah (709.863.440,45) (618.067.772,80) (604.235.217,50) - - 3.920.367.318,00 3.945.567.318,45 4.003.670.565,94 2.511.435.456,89 2.566.584.857,50 Piutang Lain-Lain 96.262.517.785,00 53.897.351.569,00 34.393.434.251,82 41.559.467.994,58 25.630.786.686,58 Cadangan Penyisihan Piutang Piutang Lain-Lain (5.642.297.087,30) (2.073.007.252,40) (739.237.359,25) - - PERSEDIAAN 59.748.885.871,22 44.067.454.547,68 32.880.778.284,84 35.250.397.687,70 25.028.472.464,53 INVESTASI JANGKA PANJANG 359.290.429.787,10 333.682.611.387,03 208.834.941.292,42 114.158.836.035,13 99.366.420.622,81 INVESTASI NON PERMANEN 10.874.079.455,86 10.436.677.963,00 14.115.959.702,06 11.478.603.002,45 15.052.186.925,13 Investasi Non Permanen Lainnya 14.727.311.495,91 12.747.595.386,93 14.115.959.702,06 11.478.603.002,45 15.052.186.925,13 Penyisihan Investasi Non Permanen Tak (3.853.232.040,05) (2.310.917.423,93) Tertagih INVESTASI PERMANEN 348.416.350.331,24 323.245.933.424,03 194.718.981.590,36 102.680.233.032,68 84.314.233.697,68 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 348.416.350.331,24 323.245.933.424,03 194.718.981.590,36 102.680.233.032,68 84.314.233.697,68 Page 37
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 ASET TETAP 7.124.364.150.833,36 6.501.275.823.938,79 5.900.979.546.017,57 5.535.642.688.159,63 5.222.314.313.159,16 TANAH 2.050.393.260.459,00 2.027.855.602.720,00 1.880.849.735.255,00 1.684.854.610.546,00 1.917.419.570.496,00 PERALATAN DAN MESIN 635.943.655.758,67 580.422.010.443,43 501.378.692.381,73 446.168.132.693,92 390.140.435.455,00 Alat alat Berat 37.521.634.297,00 36.278.106.497,00 31.628.986.937,00 28.881.291.332,00 28.673.033.832,00 Alat Angkutan 116.728.808.180,41 104.180.174.964,73 78.407.627.969,73 62.146.805.509,00 48.887.546.098,00 Alat Bengkel dan Alat Ukur 5.628.853.008,00 5.647.627.283,00 4.771.608.873,00 3.174.827.973,00 2.815.628.973,00 Alat Pertanian dan Peternakan 5.401.060.963,00 5.051.352.663,00 4.231.150.340,00 4.180.851.840,00 3.826.872.840,00 Alat-Alat Kantor dan Rumah Tangga 319.502.893.068,82 294.257.254.631,76 266.390.442.695,33 243.319.838.830,00 226.287.090.307,00 Alat-Alat Studio dan Komunikasi 23.277.026.589,12 20.277.431.971,12 16.770.452.944,00 14.939.699.352,00 13.036.807.290,00 Alat-Alat Kedokteran 99.251.839.253,38 88.502.410.940,38 78.936.120.630,23 71.811.921.742,92 49.870.019.750,00 Alat-Alat Laboratorium 28.547.555.398,94 26.142.416.492,44 20.161.566.992,44 17.632.161.115,00 16.662.701.365,00 Alat Keamanan 83.985.000,00 85.235.000,00 80.735.000,00 80.735.000,00 80.735.000,00 GEDUNG DAN BANGUNAN 2.235.161.335.094,81 1.882.284.187.793,61 1.743.411.102.671,55 1.705.116.431.452,33 1.636.823.323.853,07 Bangunan dan Gedung 2.221.768.189.579,81 1.873.567.398.478,61 1.736.349.709.256,55 1.699.958.585.237,33 1.632.195.145.138,07 Bangunan Monumen 13.393.145.515,00 8.716.789.315,00 7.061.393.415,00 5.157.846.215,00 4.628.178.715,00 Page 38
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN 2.132.224.248.370,88 1.914.993.768.310,75 1.713.775.538.805,29 1.643.949.403.843,38 1.222.674.176.633,09 Jalan & Jembatan 1.321.499.283.115,14 1.198.570.072.654,14 1.077.017.489.399,67 1.042.920.412.187,47 1.012.209.205.106,09 Instalasi 32.432.573.551,20 33.122.984.911,20 32.752.211.360,20 32.544.504.960,20 32.472.377.184,00 Jaringan 176.924.142.134,24 149.443.033.084,24 128.452.142.002,24 105.805.650.411,53 86.032.499.325,00 Irigasi 601.368.249.570,30 533.857.677.661,17 475.553.696.043,18 462.678.836.284,18 91.960.095.018,00 ASET TETAP LAINNYA 49.185.039.786,00 59.601.342.251,00 57.814.480.196,00 54.967.570.624,00 54.003.426.722,00 Buku Perpustakaan 30.554.010.997,00 42.440.277.710,00 42.068.301.655,00 41.235.659.671,00 41.063.486.919,00 Barang bercorak kesenian/kebuday aan 6.218.833.650,00 7.617.063.700,00 7.577.208.700,00 7.460.158.700,00 7.460.158.700,00 Hewan /Ternak dan Tumbuhan 12.412.195.139,00 9.544.000.841,00 8.168.969.841,00 6.271.752.253,00 5.479.781.103,00 KONTRUKSI DALAM PENGERJAAN 21.456.611.364,00 36.118.912.420,00 3.749.996.708,00 586.539.000,00 1.253.380.000,00 Kontruksi dalam pengerjaan 21.456.611.364,00 36.118.912.420,00 3.749.996.708,00 586.539.000,00 1.253.380.000,00 Page 39
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 ASET LAINNYA 445.578.025.410,23 371.358.965.408,39 365.514.901.459,56 359.769.226.454,67 353.592.710.663,00 TUNTUTAN GANTI RUGI DAERAH - - 1.200.000,00 3.116.666,67 - KEMITRAAN DENGAN FIHAK KETIGA 316.442.505.000,00 342.067.000.000,00 342.067.000.000,00 342.067.000.000,00 342.067.000.000,00 ASET TIDAK BERWUJUD 17.034.660.881,83 14.327.974.681,83 11.348.023.188,00 9.544.051.600,00 7.795.569.200,00 ASET LAIN-LAIN 112.100.859.528,40 14.963.990.726,56 12.098.678.271,56 8.155.058.188,00 3.730.141.463,00 JUMLAH ASET 8.706.645.052.259,99 7.672.900.646.691,82 6.915.590.113.631,66 6.311.645.744.750,13 5.878.216.025.828,29 Page 40
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 KEWAJIBAN 15.814.614.996,00 16.447.926.903,00 9.779.832.643,00 13.532.456.338,00 4.469.249.579,70 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 15.814.614.996,00 16.447.926.903,00 9.779.832.643,00 13.532.456.338,00 4.469.249.579,70 Utang Pihak Ke Tiga 12.235.738,00 - - 23.811.017,00 121.747.643,00 Utang Bunga Bagian Lancar Utang Dlm Negeri-Lembaga Keuangan Bank - - - - 2.000.000.000,00 - - - - 1.400.000.000,00 Utang Jangka Pendek Lainnya 15.802.379.258,00 16.447.926.903,00 9.779.832.643,00 13.508.645.321,00 947.501.936,70 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - - - - - Utang Bunga - - - - - Utang Dalam Negeri-Lembaga Keuangan Bank - - - - - Page 41
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 EKUITAS DANA 8.690.830.437.263,99 7.656.452.719.788,82 6.905.810.280.988,66 6.298.113.288.412,13 5.873.746.776.248,59 EKUITAS DANA LANCAR 761.597.831.233,30 450.135.319.054,61 430.480.892.219,11 288.542.537.762,70 198.473.331.803,62 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) 483.957.500.755,87 358.223.978.542,28 358.396.536.172,24 210.820.074.482,36 139.514.534.164,70 Pendapatan Ditangguhkan - 16.938.500,00 543.255.350,93 19.655.987,41 2.696.772,51 Cadangan Piutang 233.693.823.864,21 64.260.912.291,65 48.400.490.331,10 55.961.054.926,23 38.275.130.338,58 Cadangan Persediaan 59.748.885.871,22 44.067.454.547,68 32.880.778.284,84 35.250.397.687,70 25.028.472.464,53 Dana yang Harus disediakan untuk Pembayaran Utang Jk Pendek (15.802.379.258,00) (16.433.964.827,00) (9.740.167.920,00) (13.508.645.321,00) (4.347.501.936,70) Page 42
U R A I A N TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010 TAHUN 2009 EKUITAS DANA INVESTASI 7.929.232.606.030,69 7.206.317.400.734,21 6.475.329.388.769,55 6.009.570.750.649,43 5.675.273.444.444,97 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 359.290.429.787,10 333.682.611.387,03 208.834.941.292,42 114.158.836.035,13 99.366.420.622,81 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 7.124.364.150.833,36 6.501.275.823.938,79 5.900.979.546.017,57 5.535.642.688.159,63 5.222.314.313.159,16 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 445.578.025.410,23 371.358.965.408,39 365.514.901.459,56 359.769.226.454,67 353.592.710.663,00 8.706.645.052.259,99 7.672.900.646.691,82 6.915.590.113.631,66 6.311.645.744.750,13 5.878.216.025.828,29 Page 43
Page 44