STRUKTUR ORGANISASI DANA PENSIUN PENDIRI DEWAN PENGAWAS DIREKTUR UTAMA DIREKTUR INVESTASI SEKRETARIAT INTERNAL AUDIT DIREKTUR ADM. & KEUANGAN p e n g u r u s BAGIAN PENGEMBANGAN DANA BAGIAN MANAJEMEN RESIKO & PELAPORAN BAGIAN AKUNTANSI BAGIAN KEUANGAN BAGIAN ADM. SDM & KEPESERTAAN 59 Lampiran 1
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN AKTIVA BERSIH PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005 AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006 INVESTASI (Nilai Wajar) 2c,5 (DALAM RUPIAH) Lampiran 2 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) Deposito on call - 600.000.000 Deposito Berjangka 51.905.000.000 49.505.000.000 Sertifikat eposito - - Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - - Saham 1.227.750.000 974.375.000 Obligasi 47.608.251.000 45.908.476.000 Unit Penyertan Reksadana 490.960.835 1.347.466.465 Surat Berharga Pemerintah 24.484.608.000 20.094.980.000 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung 1.375.331.000 1.178.436.000 Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - - Investasi Lain yang Diperkenankan - - AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI Total Investasi 127.091.900.835 119.608.733.465 Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052 Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja - - Iuran Normal Peserta - - Iuran Tambahan - - Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - - Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109 Piutang Investasi 16 57.401.480 - Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191 Piutang Lain-lain - - Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352 AKTIVA OPERASIONAL 2c,18 Tanah dan Bangunan (Nilai Buku) - - Kendaraan (Nilai Buku) 172.275.031 39.141.695 Peralatan Komputer (Nilai Buku) 46.530.999 48.470.205 Peralatan Kantor (Nilai Buku) 9.118.323 11.588.923 Aktiva Operasional Lain (Nilai Buku) - - Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823 AKTIVA LAIN-LAIN - - AKTIVA TERSEDIA (dipindahkan) 129.248.990.828 121.718.589.640 60
CATATAN 31 DESEMBER 2006 (DALAM RUPIAH) 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) AKTIVA TERSEDIA (pindahan) 121.718.589.640 KEWAJIBAN KEWAJIBAN DI LUAR KWJBN. AKTUARIA 2f,22 Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi - - Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.939 Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000 Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939 AKTIVA BERSIH 129.035.305.739 121.538.421.701 61
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005 Lampiran 3 CATATAN 31 DESEMBER 2006 (DALAM RUPIAH) 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) PENAMBAHAN Pendapatan Investasi 2h,23 Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568 Deviden 144.856.070 68.642.777 Sewa - - Laba (rugi) pelepasan Investasi 486.188.064 436.239.541 Pendapatan Investasi Lain - - Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886 Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 13 6.584.564.377 (6.797.280.481) Iuran Jatuh Tempo: 3c,27 Iuran Normal Pemberi Kerja 2.793.056.530 2.071.207.888 Iuran Normal Peserta 459.132.580 447.174.245 Iuran Tambahan - - Pendapatan di Luar Investasi 2h,26 12.941.522 44.162.317 Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain - - Jumlah Penambahan 25.236.929.194 8.879.670.855 PENGURANGAN Beban Investasi 2h,24 252.903.975 80.601.028 Beban Operasional 2h,25 1.654.357.328 1.415.701.761 Beban di Luar Investasi dan Operasional 2h,26 14.282.700 9.697.300 Manfaat Pensiun 2f,28 12.328.320.201 5.588.611.888 Pajak Penghasilan 22 13.119.307 6.596.504 Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 29 192.361.916 388.158.485 Pengurangan Aktiva Bersih Lainnya 21 3.284.699.675 2.358.550.255 Jumlah Pengurang 17.740.045.102 9.847.917.194 KENAIKAN (PENURUNAN) AKTV. BERSIH 7.496.884.092 (968.246.339) AKTIVA BERSIH AWAL TAHUN 121.538.421.701 122.506.668.040 AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN 129.035.305.793 121.538.421.701 62
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI NERACA PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005 Lampiran 4 AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006 (DALAM RUPIAH) 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) INVESTASI (Harga Perolehan) Deposito on call 2b,6-600.000.000 Deposito Berjangka 2b,7 51.905.000.000 49.505.000.000 Sertifikat eposito - - Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - - Saham 2b,8 963.837.023 775.252.268 Obligasi 2b,9 48.101.000.000 48.141.000.000 Unit Penyertan Reksadana 2b,10 462.272.942 1.417.254.704 Surat Berharga Pemerintah 2b,11 23.714.796.024 23.714.796.024 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung 2b,12 745.000.000 840.000.000 Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - - Akumulasi Penyusutan Bangunan - - Investasi Lain yang Diperkenankan - - Investasi Lain yang Diperkenankan - - Total Investasi 125.891.905.989 124.993.302.996 SELISIH PENILAIAN INVESTASI 2b,13 1.199.994.846 (5.384.569.531) AKTIVA LANCAR DILUAR INVESTASI Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052 Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja - - Iuran Normal Peserta - - Iuran Tambahan - - Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - - Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109 Piutang Investasi 16 57.401.480 - Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191 Piutang Lain-lain - - Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352 AKTIVA OPERASIONAL 2c,18 Tanah dan Bangunan - Kendaraan 333.250.000 154.000.000 Peralatan Komputer 142.465.200 124.920.200 63
Peralatan Kantor 24.291.100 23.566.100 Aktiva Operasional Lain - - Akumulasi Penyusutan (272.081.947) (203.258.477) Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823 AKTIVA LAIN-LAIN 19 - - TOTAL AKTIVA 129.248.990.828 121.718.589.640 KEWAJIBAN KEWAJIBAN AKTUARIA 2d, 3f, 20 100.294.298.273 103.169.246.570 SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA 2e, 21 - - KEWAJIBAN DILUAR KWJBN.AKTUARIA 2f, 22 28.741.007.520 18.369.175.131 Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi - - Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.937 Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000 Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939 TOTAL KEWAJIBAN 129.248.990.828 121.718.589.640 64
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI PERHITUNGAN HASIL USAHA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005 Lampiran 5 CATATAN 31 DESEMBER 2006 (DALAM RUPIAH) 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) PENDAPATAN INVESTASI 2h, 23 Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568 Deviden 144.856.070 68.624.777 Sewa - - Laba (rugi) pelepasan investasi 486.188.064 436.239.541 Pendapatan investasi lain - - Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886 BEBAN INVESTASI 2h, 24 Beban Transaksi 8.543.985 4.428.560 Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - - Beban Penyusutan Bangunan - - Beban Manajer investasi - - Beban Investasi Lain 244.359.990 76.172.468 Total Beban Investasi 252.903.975 80.601.028 HASIL USAHA INVESTASI 15.134.330.210 13.033.805.858 BEBAN OPERASIONAL 2h, 25 Gaji Krywn, Pengurus & Dewan Pgws 1.025.110.839 861.074.854 Beban Kantor 481.236.217 470.526.905 Beban Pemeliharaan 30.236.802 17.791.600 Beban Penyusutan 68.796.470 48.708.402 Beban Jasa Pihak Ketiga 48.950.000 17.600.000 Beban Operasional Lain - - Total Beban Operasional 1.654.357.328 1.415.701.761 PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2h,26 Bunga Keterlambatan Iuran - - Laba (rugi) Penjualan Aktiva Operasional - - Laba (rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain - - Pendapatan Lain di Luar Investasi 12.941.522) 44.162.317 Beban Lain di Luar Investasi dan Oprsl. (14.282.700) (9.697.300) Total Pendapatan (Beban) Lain-lain (1.341.178) 34.465.017 HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 13.478.631.704 11.652.569.114 PAJAK PENGHASILAN 22 (13.119.307) (6.596.504) HASIL USAHA SETELAH PAJAK 13.465.512.397 11.645.972.610 65
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005 Lampiran 6 31 DESEMBER 2006 (DALAM RUPIAH) 31 DESEMBER 2005 (DALAM RUPIAH) ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan bunga 14.818.740.922 11.415.983.918 Penerimaan deviden 144.856.070 68.624.777 Penerimaan sewa - - Pendapatan investasi lain 486.188.064 - Pelepasan investasi 42.051.567.038 144.976.078.980 Penanaman investasi (42.950.170.031) (149.539.381.976) Pembayaran beban investasi (77.903.975) (80.601.028) Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi 14.473.278.088 6.840.704.671 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL Pembayaran beban operasional (1.934.942.658) (1.366.993.359) Penjualan aktiva operasional - - Pembelian aktiva operasional (197.520.000) (22.559.000) Penjualan aktiva lain-lain - - Pembelian aktiva lain-lain - - Pendapatan lain di luar investasi 12.941.522 44.162.317 Beban lain di luar investasi dan operasional (14.282.700) (9.697.300) Pajak penghasilan (360.334.752) 103.792.377 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operaional (2.494.138.588) (1.251.294.965) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan iuran normal pemberi kerja - - Penerimaan iuran normal peserta 459.132.580 447.174.245 Penerimaan iuran tambahan - - Penerimaan bunga keterlambatan iuran - - Penerimaan pengalihan dana dari DP lain - - Pembayaran pengalihan dna ke DP lain (192.361.916) (388.158.458) Pembayaran manfaat pensiun (12.328.320.201) (5.529.596.101) Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (12.061.549.537) (5.529.596.101) KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH (82.410.037 59.813.605 KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 145.516.052 85.702.447 KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 63.106.051 145.516.052 66
DAN PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN POSISI PORTOFOLIO INVESTASI PER 31 DESEMBER 2006 Lampiran 7 No Jenis Investasi TOTAL INVESTASI Rp % 1 Deposito On Call dan Berjangka 51.905.000.000 40,84 2 Saham 1.227.750.000 0,97 3 Obligasi 47.608.251.000 37,46 4 Unit Penyertaan Reksadana 490.960.835 0,39 5 Surat berharga pemerintah 24.484.608.000 19,27 6 Penempatan Langsung Pada Saham 1.375.331.000 1,08 TOTAL INVESTASI 127.091.900.835 100,00 67
DANA PENSIUN I PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN HASIL INVESTASI TINGKAT PENGEMBALIAN INVESTASI DAN ASSET PERIODE 1 JANUARI 2006 s/d 31 DESEMBER 2006 Lampiran 8 No Jenis Investasi HASIL INVESTASI (Rp.) RETURN ON INVESTMENT (ROI) 1 Deposito On Call 7.118.539 0.39% 2 Deposito Berjangka 6.233.217.642 12,36% 3 Saham 507.242.394 41,10% 4 Obligasi 7.707.953.215 17,21% 5 Unit Penyertaan Reksadana 172.109.332 21,87% 6 Surat berharga pemerintah 6.860.815.440 31,34% 7 Penempatan Langsung Pada Saham 230.438.070 18,15% TOTAL HASIL INVESTASI 21.718.894.070 Rata-rata Investasi 122.218.947.568 Return On Invesment (ROI) 17,77% Rata-rata Aktia Bersih 121.952.314.705 Return On Assets (ROA) 17,81% 68
Lampiran 9 69
I 70
I 71
72
I 73
74
I 75
I 76
I 77
I 78
79
I 80
81
I 82
I 83
I 84
85
I 86