Laporan Keuangan Interim Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal dan 31 Desember 2013 Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal (Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2013) dan Laporan Auditor Independen (Mata Uang Indonesia) Interim Financial Statements For the Period Ended and December 31, 2013 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) and Independent Auditors Report (Indonesian Currency)
Laporan Keuangan Interim Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal dan 31 Desember 2013 Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal (Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2013) Interim Financial Statements For the Period Ended and December 31, 2013 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) Daftar Isi / Table of Content Halaman/Page Laporan Auditor Independen i - ii Independent Auditors Report Posisi Keuangan 1-2 Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif 3 Comprehensive of Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Stockholders Equity Laporan Arus Kas 5-6 Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan 7 34 Notes to the Financial Statements
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM (Dengan Perbandingan Angka 31 Desember 2013) INTERIM FINANCIAL POSITION REPORT (With Comparative Balance December 31, 2013) Catatan/ 30/09/2014 Notes 31/12/2013 ASET ASSETS Aset Lancar Current Assets Kas dan bank 16.078.716.948 2k,3,23 19.138.165.148 Cash on hand and in banks Piutang Accounts receivable Usaha - setelah dikurangi penyisihan Trade net of allowance piutang ragu ragu sebesar for doubtful accounts of Rp 133.710.000 pada tahun 30 September Rp 179.622.050 in September 30, 2014 dan 31 Desember 2013 897.124.016 2d,4 126.469.290 2014 and 2013 Lain-lain - - Others Persediaan 4.205.464.097 2e,5 4.181.397.792 Inventories Uang muka dan Biaya Dibayar Dimuka 118.000.000 2f 193.968.187 Advances and Prepaid Expenses Jumlah Aset Lancar 21.299.305.061 23.640.000.417 Total Current Assets Aset Tidak Lancar Non-Current Assets Aset pajak tangguhan bersih 8.845.599.953 2l, 12 8.596.792.070 Deferred tax assets net Investasi lainnya 3.500.000.000 2c,6,21 3.500.000.000 Other investment Uang muka kepada pihak yang berelasi - setelah dikurangi penyisihan Advances to related - net of sebesar Rp 23.765.000.000 provision for doubtful account of pada tahun 2014 dan 2013-2b,2c,7 - Rp 23,765,000,000 in 2014 and 2013 Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi Fixed assets - net of accumulated penyusutan sebesar Rp 40.948.156.712 pada depreciation of Rp. 40.948.156.712 in dan Rp 40.370.983.652 September 30,2014 and Rp. 40.370.983.652 pada tahun 31 Desember 2013 8.416.592.675 2g,2h,2o,8 7.097.138.579 in December 31,2013 Aset Lain-lain 20.324.678.081 9 22.480.247.138 Other Assets Jumlah Aset Tidak Lancar 41.086.870.709 41.674.177.787 Total Non-Current Assets Jumlah Aset 62.386.175.770 65.314.178.204 Total Assets 1
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM (Dengan Perbandingan Angka 31 Desember 2013) INTERIM FINANCIAL POSITION REPORT (With Comparative Balance December 31, 2013) Liabilitas Lancar Current Liabilities Hutang Accounts payable Usaha 20.829.600 2k,10,23 68.557.143 Trade Pihak Berelasi 28.417.816.235 2b,11 32.534.858.645 Related Parties Uang Muka Pelanggan - 110.000.000 Customers advance Hutang pajak 660.058.315 2l,12 77.360.582 Taxes payable Jumlah Liabilitas Lancar 29.098.704.150 32.790.776.370 Total Current Liabilities Liabilitas Tidak Lancar Non-Current Liabilities Liabilitas Pada Pihak Ketiga - 13 - The Third Party Payable Liabilitas diestimasi atas imbalan Estimated liabilities for kerja karyawan 3.016.042.000 2i,2o,14 2.500.881.000 employees benefits Jumlah Liabilitas Tidak Lancar 3.016.042.000 2.500.881.000 Total Non-Current Liabilities Jumlah Liabilitas 32.114.746.150 35.291.657.370 Total Liabilities Ekuitas Stockholders Equity Modal saham ; Capital stock ; - Modal dasar 320.000 saham seri A nilai Authorized - 320,000,000 shares seri A - nominal Rp. 500 dan 1.300.000.000 saham seri B dengan nilai nominal Rp. 150 Modal ditempatkan dan disetor penuh Rp. 500 par value and 1.300.000.000 shares seri B Rp. 150 par value Issued and fully paid 92.500.000 saham seri A dan 350.089.871 92,500,000 shares seri A and seri B 98.763.480.650 15 98.763.480.650 350.089.871 seri B Tambahan Modal Disetor 3.678.150.000 16 3.678.150.000 Additional paid-in capital Defisit (72.170.201.030) (72.419.109.816) Deficits Jumlah Ekuitas-Bersih 30.271.429.620 30.022.520.834 Total Stockholder s Equity-Net Total Liabilities and Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 62.386.175.770 65.314.178.204 Stockholders Equity 2
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) INTERIM COMPREHENSIVE OF INCOME STATEMENT (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) 1 Januari - 30 September/ 1 Januari - 30 September/ January 1 - September 30 January 1 - September 30 2014 Notes 2013 (Unaudited) PENJUALAN BERSIH 8.715.396.875 2j,17 1.893.139.687 NET SALES BEBAN POKOK PENJUALAN (4.094.494.701) 2j,18 (3.181.794.073) COST OF SALES LABA (RUGI) KOTOR 4.620.902.174 (1.288.654.386) GROSS PROFIT (LOSS) BEBAN USAHA (3.277.512.478) 2j,19 (2.539.318.702) OPERATING EXPENSES LABA (RUGI) USAHA 1.343.389.696 (3.827.973.088) PROFIT (LOSS) FROM OPERATIONS PENGHASILAN (BEBAN) LAIN - LAIN 2j OTHER INCOME (CHARGES) Keuntungan penjualan aset tetap - - Gain on sale of fixed asets Penghasilan bunga 828.214.294 425.011 Interest income Beban bunga dan administrasi bank (6.373.940) (4.048.112) Interest expense and bank charges Penurunan Nilai Aset Lain-lain (2.155.569.057) - Deduction Other Assets Laba (rugi) selisih kurs - bersih (6.196.634) (635.728.681) Gain (loss) on foreign exchange - net Lain-lain - bersih - 30 Others - net Penghasilan (beban) lain-lain - Bersih (1.339.925.337) (639.351.752) Other income (charges) - Net LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME PAJAK PENGHASILAN 3.464.359 (4.467.324.840) TAX BENEFIT MANFAAT PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT Kini - 2l,12 - Current Tangguhan 248.807.883 83.655.566 Deferred Manfaat Pajak Penghasilan 248.807.883 83.655.566 Income Tax Benefit LABA (RUGI) BERSIH 252.272.242 (4.383.669.274) NET PROFIT (LOSSES) LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR 0,57 2m (9,90) BASIC PROFIT (LOSSES) PER SHARE 3
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) STATEMENTS OF INTERIM CHANGES IN EQUITY (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali/ Difference in Value of Restructuring Jumlah Ekuitas Agio Saham/ Transaction between -Bersih/ Modal Saham/ Additional Entity under Defisit/ Total Stockholders Capital Stock Paid-In Capital Common Control Deficits Equity-Net Saldo 31 Desember 2012 (Diaudit) 46.250.000.000 4.125.000.000 (446.850.000) (65.571.451.437) (15.643.301.437) Balance at December 31, 2012 (Audited) Tambahan Modal 52.513.480.650 - - - 52.513.480.650 Additional paid-in Capital Rugi bersih September 2013 - - - (4.383.669.274) (4.383.669.274) Net loss September 2013 Saldo 30 September 2013 (Tidak Diaudit) 98.763.480.650 4.125.000.000 (446.850.000) (69.955.120.711) 32.486.509.939 Balance as of September 30, 2013 (Unaudited) Saldo 31 Desember 2013 (Diaudit) 98.763.480.650 4.125.000.000 (446.850.000) (72.419.109.816) 30.022.520.834 Balance at December 31, 2013 (Audited) Koreksi Laba Ditahan - - - (3.363.456) (3.363.456) Corection Retained Earnings Laba bersih Interim September 2014 - - - 252.272.242 252.272.242 Net profit for Interim September 2014 Saldo (Diaudit) 98.763.480.650 4.125.000.000 (446.850.000) (72.170.201.030) 30.271.429.620 Balance as of (Audited) 4
LAPORAN ARUS KAS INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) The original report included herein is in Indonesian Language. STATEMENTS OF INTERIM CASH FLOWS (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) 5
LAPORAN ARUS KAS INTERIM (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) STATEMENTS OF INTERIM CASH FLOWS (Continued) (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) 1 Januari - 30 September/ 1 Januari - 30 September/ January 1 - September 30 January 1 - September 30 2014 2013 (Unaudited) Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Non-cash activities: Penurunan Persediaan karena : Decrease in Inventories due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain - - Correction of Balance to Other Charges Penghapusan - - Disposals Pemakaian ke Harga Pokok Penjualan - - Used to Cost of Good Sold Penurunan Uang Muka karena : Decrease in Advances due to : Off-set dengan Hutang Bank - - Off-set with Bank Loan Reklasifikasi ke Aset Tetap - - Reclassification to Fixed Assets Penurunan Aset Tetap karena : Decrese in Fixed Assets due to : Reklasifikasi ke Aset Lain-lain - - Reclassification to Other Assets Penyusutan 577.173.060 572.485.008 Depreciation Penjualan - Sales Penurunan Aset Sewa Guna Usaha karena : Decrease in Fixed Asset under Penambahan Aset Tetap karena : Capital Lease due to : Reklasifikasi ke Aset Tetap - - Reclassification to Fixed Assets Pengurangan Aset Pajak Tangguhan karena : Decrease in Deferred Tax Assets due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain - - Correction of Balance to Other Charges Penurunan Aset Lain-lain karena : Decrease in Other Assets due to : Nilai tercatat dengan nilai wajar 2.155.569.057 - Carrying value over the fair value Peningkatan Beban Masih Harus Dibayar karena : Increase in Accrued expenses due to : Bunga Pinjaman Bank - - Interest of Bank Loan Pengurangan Hutang Usaha karena : Decrease in Trade payables due to : Penyesuaian Selisih Kurs - - Exchange Difference Rate Adjustments Pengurangan Hutang Dividen karena : Decrease in Divident due to : Penghapusan - - Disposals Pengalihan Hutang : transfer of debt (Cessie) Modal Disetor - 52.513.480.650 Bank Loan Biaya Bunga Bank - - Interest of Bank Loan Hutang Pada Pihak Ketiga - (52.513.480.718) third-party Loan 6