B. BELANJA DAERAH Belanja Daerah meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, Belanja Tak Terduga, dan Belanja Transfer. dan realisasi belanja daerah serta realisasi sebagai berikut : Belanja Daerah : R 1 Belanja Operasi 1.234.380.515.516,00 1.163.472.803.447,00 2 Belanja Modal 210.332.623.504,00 187.872.466.874,00 89,32 184.320.225.104,0 4.145.788.00 1.186.575.00 28,62 3.621.082.300,0 43.647.206.15 43.374.047.242,00 99,37 44.181.001.900,0 1.492.506.133.17 1.395.905.892.563,00 3 Belanja Tidak Terduga 4 Belanja Transfer Belanja Daerah 94,26 1.035.228.375.846,0 93,53 1.267.350.685.150,0 belanja daerah 1.395.905.892.563,00 atau 93,53 dari anggarannya 1.492.506.133.17, 128.555.207.413,00 atau 10,14 dibandingkan meningkat realisasi 2013 1.267.350.685.15 yang dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut : 1. Belanja Operasi Belanja Operasi Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, Belanja Bunga, Belanja Subsidi, Belanja Hibah, dan Belanja Bantuan Sosial, dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Operasi : 1 Belanja Pegawai 876.677.181.656,00 821.585.043.183,00 93,72 727.898.687.17 2 Belanja Barang dan Jasa 340.474.023.86 325.543.463.516,00 95,61 285.344.580.038,00 67.260.00 46.576.748,00 69,25 67.258.638,00 3 Belanja Bunga 4 Belanja Subsidi 5 Belanja Hibah 6 Belanja Bantuan Sosial 10.060.000.00 9.969.000.00 99,10 12.674.500.00 7.102.050.00 6.328.720.00 89,11 9.243.350.00 1.234.380.515.516,00 1.163.472.803.447,00 94,26 1.035.228.375.846,00 Belanja Operasi 1.163.472.803.447,00 atau 94,26 dari anggarannya 1.234.380.515.516,00, meningkat 128.244.427.601,00 atau 12,39 dibandingkan realisasi 1.035.228.375.846,00. BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 71 71
Rincian dan penjelasan lebih lanjut mengenai Belanja Operasi disajikan sebagai berikut: a. Belanja Pegawai Belanja Pegawai meliputi Belanja Pegawai Tidak Langsung dan Belanja Pegawai Langsung dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Pegawai : 1 Belanja Pegawai dari Belanja Tidak Langsung 2 Belanja Pegawai dari Belanja Langsung 811.673.056.69 760.434.204.158,00 93,69 699.929.103.074,00 65.004.124.966,00 61.150.839.025,00 94,07 27.969.584.096,00 876.677.181.656,00 821.585.043.183,00 93,72 727.898.687.17 belanja pegawai 821.585.043.183,00 atau 93,72 dari anggaran 876.677.181.656,00, meningkat 93.686.356.013,00 atau 12,87 dibandingkan dengan realisasi 2013 727.898.687.17. Terhadap realisasi belanja pegawai tersebut Pemerintah Kabupaten Pekalongan telah membantu melakukan pemungutan yang diwajibkan, antara lain berupa Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh21), Iuran Wajib Pegawai (IWP), Tabungan Perumahan (Taperum), dan Iuran Kematian. Selain itu Pemerintah Kabupaten Pekalongan juga telah membayar kewajibannya berupa iuran Askes sebagaimana ditetapkan dalam Pasal 5 ayat (1) Peraturan Pemerintah Nomor 28 Tahun 2003 tentang Subsidi dan Iuran Pemerintah dalam Penyelenggaraan Asuransi Kesehatan Bagi Pegawai Negeri Sipil dan Penerima Pensiun. Rincian dan penjelasan selengkapnya mengenai belanja pegawai dan 2013 disajikan berikut ini : 1. Belanja Pegawai Tidak Langsung Belanja Pegawai Tidak Langsung meliputi Belanja Gaji dan Tunjangan PNS Daerah, Tambahan Penghasilan, Tunjangan Operasional KDH/WKDH dan Komunikasi Intensif (KI) DPRD, serta Insentif dan Upah Pungutan, dengan anggaran dan realisasi serta realisasi 2013 sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 72 72
1 2 3 5 6 7 Belanja Pegawai Dari Belanja Tidak Langsung : Gaji dan Tunjangan Tambahan Penghasilan PNS Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan anggota DPRD serta KDH/WKDH Insentif Pemungutan Pajak Daerah Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Belanja Penghasilan Lainnya 570.723.542.471,00 27.465.529.20 559.991.546.856,00 26.330.075.53 98,12 95,87 533.362.283.904,00 15.053.929.705,00 4.002.000.00 1.368.362.00 314.770.519,00 207.798.852.50 811.673.056.69 3.933.645.00 1.368.072.302,00 234.542.475,00 168.576.321.995,00 760.434.204.158,00 98,29 99,98 74,51 81,12 93,69 3.729.235.00 1.077.151.578,00 183.117.552,00 146.523.385.335,00 699.929.103.074,00 Belanja Pegawai Tidak Langsung 760.434.204.158,00 atau 93,69 dari anggarannya 811.673.056.69, meningkat 60.505.101.084,00 atau 8,64 dibandingkan dengan realisasi 699.929.103.074,00. Rincian belanja pegawai tidak langsung secara lebih lengkap dapat disajikan sebagai berikut : a. Belanja Gaji dan Tunjangan Belanja gaji dan tunjangan PNS Daerah dan DPRD Kabupaten Pekalongan dan 2013 dirinci sebagai berikut : Gaji dan Tunjangan : 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 21 Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 1) Tunjangan Keluarga Tunjangan Jabatan 1) Tunjangan Fungsional Tunjangan Fungsional Umum Tunjangan Beras 1) Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus Pembulatan Gaji Iuran Asuransi Kesehatan Uang Paket 2) Tunjangan Badan Musyawarah 2) Tunjangan Komisi 2) Tunjangan Badan 2) Tunjangan Badan Kehormatan 2) Tunjangan Alat Kelengkapan Lainnya 2) Tunjangan Perumahan 2) Uang Duka Wafat/Tewas 1) Uang Jasa Pengabdian 2) Biaya Penunjang Operasional Pimpinan Tunjangan Badan Legeslasi BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 401.261.423.955,00 38.861.117.23 8.634.701.75 32.646.609.00 7.192.414.00 25.665.204.66 7.639.994.266,00 6.783.296,00 8.110.350.097,00 86.016.00 27.709.50 55.175.40 28.805.70 7.856. 11.236.05 2.081.525.00 663.227.00 422.079.918.713,00 41.409.528.314,16 9.304.106.463,00 34.818.723.847,00 7.343.084.849,00 27.387.213.321,20 9.176.377.179,74 11.348.903,69 14.419.046.657,21 86.058.00 28.318.50 55.906.20 29.414.70 7.856. 45.492.30 2.130.000.00 1.551.843.523,00 430.290.00 420.335.105.098,00 40.798.584.099,00 8.573.506.75 32.799.824.00 6.809.820.00 25.128.039.04 9.117.249.024,00 6.251.702,00 12.745.984.218,00 85.501.50 25.958.625,00 50.242.50 26.963.475,00 7.201.425,00 2.116.275,00 2.089.100.00 596.008.80 419.160.00 99,59 98,52 92,15 94,20 92,74 91,75 99,36 55,09 88,40 99,35 91,67 89,87 91,67 91,67 4,65 98,08 38,41 97,41 393.120.00 15.894.90 360.360.00 14.570.325,00 91,67 91,67 366.240.00 15.894.90 570.723.542.471,00 559.991.546.856,00 98,12 533.362.283.904,00 73 73
Belanja Gaji dan Tunjangan 559.991.546.856,00 atau 98,12 dari anggarannya 570.723.542.471,00 meningkat 26.629.262.952,00 atau 4,99 dibandingkan dengan realisasi 533.362.283.904,00. b. Tambahan Penghasilan Pegawai Pemerintah Kabupaten Pekalongan membayarkan tambahan penghasilan pegawai sesuai dengan kemampuan keuangan daerah dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Tambahan Penghasilan PNS : 1 Tambahan Penghasilan berdasarkan beban kerja 2 Tambahan Penghasilan berdasarkan tempat bertugas 3 Tambahan Penghasilan berdasarkan kondisi kerja 4 Tambahan Penghasilan berdasarkan kelangkaan profesi Tambahan 13.557.680.00 12.865.903.00 94,90 13.149.191.00 131.400.00 114.450.00 87,10 113.400.00 55.000.00 50.400.00 91,64 51.900.00 13.721.449.20 13.299.322.53 96,92 1.739.438.705,00 27.465.529.20 26.330.075.53 95,87 15.053.929.705,00 Penghasilan 2014 26.330.075.53 atau 95,87 dari anggarannya 27.465.529.20, meningkat 11.276.145.825,00 atau 74,90 dibandingkan dengan realisasi 2013 15.053.929.705,00. c. Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH Pemerintah Kabupaten Penerimaan Lainnya Pekalongan Pimpinan dan membayarkan Anggota Belanja DPRD serta KDH/WKDH sesuai ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut: BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 74 74
Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan anggota DPRD serta KDH/WKDH : 1 Tunjangan Komunikasi Intensif Pimpinan dan Anggota DPRD 2 Biaya Penunjang Operasional KDH/WKDH 3.402.000.00 3.333.645.00 97,99 3.329.235.00 600.000.00 600.000.00 400.000.00 4.002.000.00 3.933.645.00 98,29 3.729.235.00 Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH 3.933.645.00 atau 98,29 dari anggarannya 4.002.000.00, meningkat 204.410.00 atau 5,48 realisasi 2013 dibandingkan dengan.3.729.235.00. d. Insentif Pemungutan Pajak Daerah Belanja insentif pemungutan Pajak Daerah dibayarkan kepada pegawai yang terkait langsung dengan kegiatan pemungutan pajak daerah sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Insentif Pemungutan Pajak Daerah : 1 Insentif Pemungutan Pajak Daerah 1.368.362.00 1.368.072.302,00 99,98 1.077.151.578,00 1.368.362.00 1.368.072.302,00 99,98 1.077.151.578,00 Belanja insentif pemungutan Pajak Daerah 1.368.072.302,00 atau 99,98 dari anggarannya 1.368.362.00. Meningkat 290.920.724,00 atau 27,01 dari realisasi 1.077.151.578,00 e. Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Belanja insentif pemungutan Retribusi Daerah dibayarkan kepada pegawai yang terkait langsung dengan kegiatan pemungutan Retribusi Daerah sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 75 75
Insentif Pemungutan Retribusi Daerah : 1 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 314.770.519,00 234.542.475,00 74,51 183.117.552,00 314.770.519,00 234.542.475,00 74,51 183.117.552,00 Belanja insentif pemungutan Retribusi Daerah 234.542.475,00 atau 74,51 dari anggarannya 314.770.519,00, meningkat 51.424.923,00 atau 28,08 dari realisasi 183.177.552,00. f. Belanja Penghasilan Lainnya Belanja penghasilan lainnya terdiri dari Tambahan Penghasilan Guru PNSD dan Tambahan Penghasilan/Tunjangan Profesi Bagi Guru dengan anggaran dan realisasi.2014 sebagaimana berikut : Belanja Penghasilan Lainnya : 1 Tambahan Penghasilan Guru PNSD 4.001.812.50 2.681.250.00 67,00 7.183.937.50 2 Tambahan Penghasilan / Tunjangan Profesi 203.797.040.00 165.895.071.995,0 81,40 139.339.447.835,0 207.798.852.50 168.576.321.995,0 0 81,12 146.523.385.335,0 0 Belanja Penghasilan 168.576.321.995,00 lainnya 2014 atau 81,12 dari anggarannya 207.798.852.50 meningkat 22.052.936.66 atau 15,05 dibandingkan dengan realisasi 146.523.385.335,00. 2. Belanja Pegawai Langsung Belanja Pegawai Langsung dibayarkan kepada PNS dan Non PNS Daerah terkait honorarium, dengan lembur, kegiatan uang operasional untuk diberikan meliputi kepada belanja pihak ketiga/masyarakat dan belanja pegawai BLUD dengan anggaran dan realisasi serta realisasi 2013 sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 76 76
Belanja Pegawai Dari Belanja Langsung : 11.447.569.75 10.622.186.85 92,79 12.006.843.55 2 Honorarium Non PNS 9.468.268.00 9.257.166.85 97,77 7.328.914.70 3 Uang Lembur 1.231.522.50 1.179.166.125,00 95,75 1.016.001.25 42.856.764.716,00 40.092.319.20 93,55 370.370.00 7.247.454.596,00 65.004.124.966,00 61.150.839.025,00 94,07 27.969.584.096,00 1 Honorarium PNS 4 Uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat 5 Belanja Pegawai BLUD Belanja 61.150.839.025,00 Pegawai atau Langsung 94,07 dari 2014 anggarannya 65.004.124.966,00 meningkat 33.181.254.929,00 atau 118,63 dibandingkan dengan realisasi 2013 27.969.584.096,00. Rincian belanja pegawai langsung secara lebih lengkap dapat disajikan sebagai berikut : a. Belanja Honorarium PNS Belanja honorarium kegiatan dibayarkan kepada PNS Daerah terkait dengan pelaksanaan kegiatan diluar tugas pokok dan fungsi dalam tahun anggaran berkenaan, dengan rincian serta anggaran/realisasi dan realisasi sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 77 77
Honorarium PNS : 3.455.263.45 3.187.802.00 92,26 3.945.315.25 13.850.00 9.775.00 70,58 125.875.00 205.425.00 160.000.00 77,89 235.346.00 4 Honorarium Tim Pengarah 1.320.538.00 1.247.988.00 94,51 1.102.661.00 5 Honorarium Tim Penyusun 318.365.00 317.375.00 99,69 394.690.00 6 Honorarium Tim Pengelola Kegiatan 1.211.940.00 1.106.115.00 91,27 849.475.00 7 Honorarium Tim Pengawas Kegiatan 45.000.00 45.000.00 750.00 8 Honorarium Tim Evaluasi 73.655.00 67.755.00 91,99 82.350.00 1.070.895.00 10 Honorarium Upah Bulanan 1.755.568.80 1.561.647. 88,95 1.443.939.30 11 Honorarium Upah Harian 288.655.00 251.730.00 87,21 145.970.00 1.500.00 1.500.00 2.000.00 380.805.00 370.855.00 97,39 1.156.600.00 1.694.824.00 1.643.500.25 96,97 976.804.00 461.377.50 446.410.50 96,76 194.638.00 22.500.00 22.500.00 20.100.00 88.850.00 79.950.00 89,98 128.675.00 46.268.00 44.829.00 96,89 60.000.00 20 Honorarium Sidang Pembahasan 6.900.00 6.900.00 36.400.00 21 Honorarium/Upah Tim Sosialisasi 12.660.00 9.880.00 78,04 14.935.00 22 Pejabat Penerima Hasil Pekerjaan 43.625.00 40.675.00 93,24 19.425.00 11.447.569.75 10.622.186.85 92,79 12.006.843.55 1 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 2 Honorarium Tim/Panitia Pengadaan Barang 3 Honorarium Panitia Penerima Hasil Pekerjaan (PPHP) 9 Honorarium Tenaga Ahli/ Instruktur/ Narasumber 12 Honorarium Tim Pemeriksa Kegiatan 13 Honorarium Tim Pengawas Lapangan/Petugas Lainnya 14 Honorarium Tim/Panitia 15 Honorarium Operasional Kegiatan 16 Honorarium Tim Redaksi 17 Honorarium Pejabat Pengadaan Barang dan 19 Honorarium Jasa Penulisan Belanja Honorarium PNS 2014 10.622.186.85 atau 92,79 dari anggarannya 11.447.569.750, menurun 1.384.656.70 atau (11,53) dibandingkan dengan realisasi 12.006.843.55. BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 78 78
b. Belanja Honorarium Non PNS. Belanja honorarium kegiatan dibayarkan kepada tenaga Non Pegawai/PNS Daerah yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan dalam tahun anggaran berkenaan. Rincian anggaran/realisasi dan realisasi sebagai berikut : Honorarium non PNS : 1 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 2 Honorarium Pegawai Honorer/tidak 3 Honorarium Upah Bulanan 4 Honorarium/Upah Harian/Borongan 5 Honorarium Pengawas Lapangan/Petugas Lainnya 6 Honorarium Peserta Rapat/Sosialisasi/Bintek 7 Honorarium Penerimaan Hasil Pekerjaan Belanja 9.257.166.85 689.255.00 5.157.159.00 1.077.048.00 1.809.801.00 5.096.392.00 978.163.35 1.759.301.50 98,82 90,82 97,21 4.508.300.00 643.140.30 1.111.284.40 1.400.960.00 1.400.360.00 99,96 302.710.00 23.300.00 22.950.00 98,50 73.075.00 9.468.268.00 9.257.166.85 97,77 1.150.00 7.328.914.70 Honorarium atau PNS 97,77 dari 2014 anggarannya 9.468.268.00 meningkat 1.928.252.15 atau 26,31 dibandingkan dengan realisasi 2013 7.328.914.70. c. Belanja Lembur Belanja lembur dibayarkan kepada PNS maupun tenaga Non PNS Daerah berupa uang lembur juga uang transportasi dan akomodasi yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan dalam tahun anggaran berkenaan. Rincian anggaran/realisasi dan realisasi sebagai berikut : Uang Lembur : 1 Uang Lembur PNS 2 Uang Lembur Non PNS BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 1.182.252.00 1.132.532.625,00 95,79 926.593.75 49.270.50 46.633.50 94,65 89.407.50 1.231.522.50 1.179.166.125,00 95,75 1.016.001.25 79 79
Belanja Uang 1.179.166.125,00 Lembur PNS 2014 atau 95,75 dari anggarannya 1.231.525.50 meningkat 163.164.875,00 atau 16,06 dibandingkan dengan realisasi 2013 1.016.001.25. d. Uang untuk diberikan Kepada pihak ketiga/masyarakat Belanja uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat dengan anggaran/realisasi dan realisasi sebagai berikut : Uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat : 1 Uang untuk diberikan kepada pihak ketiga 2 Uang untuk diberikan kepada masyarakat 324.420.00 45.950.00 370.370.00 Tahun 2014 tidak menganggarkan dan merealisasikan Belanja uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat sedangkan realisasi 370.370.00. e. Belanja Pegawai BLUD Pada tahun 2014 dianggarkan 42.856.764.716,00 direalisasikan 40.092.319.20 atau terealisasi 93,55, meningkat 32.844.864.604,00 atau 453,19 dibandingkan realisasi pada tahun 2013 7.247.454.596. Belanja Pegawai BLUD : 1 Belanja Pegawai BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 42.856.764.716,00 40.092.319.20 93,55 7.247.454.596,00 42.856.764.716,00 40.092.319.20 93,55 7.247.454.596,00 80 80
Belanja Pegawai BLUD dengan anggaran/realisasi dan realisasi sebagai berikut : Belanja Pegawai BLUD : 1 RSUD Kraton 39.068.935.716,00 36.269.753.558,00 92,84 4.729.351.596,00 2 RSUD Kajen 3.787.829.00 3.822.565.642,00 100,92 2.518.103.00 42.856.764.716,00 40.092.319.20 93,55 7.247.454.596,00 1). Belanja Pegawai BLUD RSUD Kraton 36.269.753.558,00 atau 92,84, dari anggaran 39.068.935.716,00, meningkat 31.540.401.962,00 atau 666,91 dibandingkan realisasi pada tahun 2013 4.729.351.596,00. 2). Belanja Pegawai BLUD RSUD Kajen 3.822.565.642,00 atau 100,92, dari anggaran.3.787.829.00, meningkat 1.304.462.642,00 atau 51,80 dibandingkan realisasi pada tahun 2013 2.518.103.00. b. Belanja Barang dan Jasa Belanja Barang dan Jasa meliputi belanja bahan dan material, jasa pihak ketiga, cetak dan penggandaan, sewasewa, makanan dan minuman, pakaian dinas, perjalanan dinas. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 81 81
Belanja Barang dan Jasa : 1 Belanja Bahan Pakai Habis 20.229.730.80 19.727.565.126,00 97,52 18.694.666.686,00 6.413.580.15 6.117.430.916,00 95,38 9.644.593.839,00 51.281.072.70 47.220.174.929,00 92,08 42.279.559.846,00 679.168.00 598.108.58 88,06 509.000.00 5 Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 6.884.507.00 6.349.173.625,00 92,22 7.552.913.945,00 6 Belanja Cetak dan Penggandaan 9.953.779.87 8.815.694.182,00 88,57 6.584.462.956,00 598.619.00 533.083.97 89,05 426.563.25 859.410.80 800.180.00 93,11 424.085.50 977.50 977.50 1.485.526.00 1.276.257.35 85,91 1.569.364.349,00 12.174.184.50 10.952.848.85 89,97 10.485.277.347,00 11 Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 444.526.50 297.874.50 67,01 268.682.00 12 Belanja Pakaian Kerja 269.165.00 261.114.00 97,01 255.279.00 536.709.00 523.755.00 97,59 412.299.00 18.856.967.60 17.704.366.858,00 93,89 18.714.477.25 517.650.00 501.375.00 96,86 94.610.00 4.593.657.50 4.126.603.68 89,83 2.762.232.258,00 44.059.059.246,00 43.576.882.855,00 98,91 32.395.700.214,00 689.801.20 589.929.00 85,52 482.348.00 79.420.369.246,00 76.064.252.37 95,77 55.200.906.522,00 78.902.802.248,00 77.981.255.225,00 98,83 76.587.558.076,00 1.622.760.00 1.524.560.00 93,95 340.474.023.86 325.543.463.516,00 95,61 285.344.580.038,00 2 Belanja Bahan/Material 3 Belanja Jasa Kantor 4 Belanja Premi Asuransi 7 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 8 Belanja Sewa Sarana Mobilitas Belanja Sewa alat Berat 9 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor 10 Belanja Makanan dan Minuman 13 Belanja Pakaian khusus dan harihari Tertentu 14 Belanja Perjalanan Dinas 15 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 16 Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi, dan Bimbingan Teknis PNS 18 Belanja Pemeliharaan 19 Belanja Jasa Konsultansi 21 Belanja BarangYang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat/Pihak Ketiga 23 Belanja Barang dan Jasa BLUD UangYang Akan dibagikan kepada Masyarakat Belanja Barang dan Jasa 325.543.463.516,00 atau 95,61 dari anggarannya 340.474.023.86 meningkat 40.198.883.478,00 atau 14,09 dibandingkan dengan realisasi 2013 285.344.580.038,00. yang dapat dirinci sebagai berikut : BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 82 82
1. Belanja Bahan Pakai Habis Belanja bahan pakai habis meliputi alat tulis kantor, alat listrik dan bahan lain dengan anggaran/realisasi dan realisasi, sebagai berikut : Belanja Bahan Pakai Habis : 1 Belanja alat tulis kantor 2 Belanja Dokumen/administrasi tender 3 Belanja alat listrik dan elektronik (lampu pijar, battery kering) 4 Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya 5 Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih 6 Belanja Bahan Bakar M inyak/gas Sarana M obilitas 7 Belanja pengisian tabung pemadam kebakaran 8 Belanja pengisian tabung gas 9 Belanja Komponen dan M aterial Peralatan Kantor 10 Belanja bahan pembuatan pellet ikan 11 Belanja Dokumentasi 12 Belanja Pengelolaan Arsip Daerah 4.699.267.40 4.594.882.514,00 97,78 4.028.826.818,00 3.450.00 3.375.00 97,83 4.548.00 713.576.80 685.020.75 96,00 802.260.968,00 220.937.00 211.379.27 95,67 193.003.66 326.534.30 324.523.475,00 99,38 291.654.72 1.273.313.00 1.100.127.70 86,40 305.468.52 9.900.00 6.000.00 60,61 2.640.00 15.433.00 14.498.277,00 93,94 32.363.80 76.571.50 75.396.50 98,47 191.546.00 5.500.00 5.500.00 4.334.00 154.132.30 148.575.30 96,39 116.274.15 23.800.00 23.780.00 99,92 19.250.00 13 Belanja Bahan Penghargaan 319.893.00 311.154.00 97,27 363.854.00 14 Belanja Peralatan Olah Raga 34.785.00 34.785.00 58.342.50 148.713.90 146.110.52 98,25 126.138. 99.447.00 97.962.00 98,51 217.570.50 15 Belanja Peralatan Rumah Tangga 16 Belanja alatalat kerja 17 Belanja Perlengkapan Anak Sekolah 18 Belanja Operasional Sekolah 19 Belanja Rumpon Dasar dan Pelampung Tanda 25 Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis 26 Belanja Sarana Prasarana Pertanian 28 Belanja Sputum Pot & Aspirator 9.982.50 11.329.280.00 11.179.056.22 98,67 11.333.009.35 195.363.00 195.363.00 282.661.00 40.800.00 40.500.00 99,26 15.782.70 44.625.00 44.625.00 7.000.00 7.000.00 23.275.00 29 Belanja Perlengkapan Upacara 80.824.00 80.824.00 2.436.00 36 Belanja Pupuk 45.277.60 40.647.60 89,77 38 Belanja Pakan Ikan 29.900.00 29.900.00 16.000.00 39 Belanja bahan bakar 169.827.00 166.048.00 97,77 37.201.00 66.206.40 40 Belanja Sp anduk 41 Papan petunjuk, himbauan, informasi 26.950.00 26.833.00 99,57 42 Belanja Perlengkapan Kerja Lapangan 33.840.00 33.840.00 74.207.00 100.790.00 99.858.00 99,08 71.030.00 4.800.00 20.229.730.80 19.727.565.126,00 97,52 18.694.666.686,00 43 Belanja sarana prasarana pengolahan arsip 44 Belanja Segel BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 83 83
Belanja 19.727.565.126,00 Bahan Pakai Habis atau 97,52 dari 2014 anggarannya 20.229.730.80 meningkat 1.032.898.44 5,53 dibandingkan dengan realisasi 2013 atau 18.694.666.686,00. 2. Belanja Bahan/Material Belanja bahan/material meliputi barangbarang yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan. dan realisasi serta realisasi. sebagai berikut: Belanja Bahan/Material : 1 Belanja bahan baku bangunan 575.493.00 545.048.75 94,71 1.593.445.35 2 Belanja bahan/bibit tanaman 247.637.20 247.637.20 206.228.545,00 3 Belanja bahan obatobatan 338.927.55 334.325.20 98,64 364.680.73 4 Belanja bahan kimia 184.108.50 182.360.00 99,05 71.134.00 5 Belanja Bahan Praktek 450.702.50 418.932.50 92,95 471.048.85 6 Belanja bibit/induk ternak 166.210.00 165.575.00 99,62 77.425.00 7 Belanja Bahan Makanan dan M inuman 736.595.00 569.898.818,00 77,37 755.384.07 10.000.00 46.006.00 24.377.50 52,99 16.855.00 232.109.70 230.600.40 99,35 162.444.925,00 2.760.734.40 16.415.00 16.415.00 26.137.50 64.570.00 9.751.00 6.135.50 62,92 5.578.90 3.340.819.70 3.307.522.648,00 99,00 3.034.444.069,00 68.805.00 68.602.40 99,71 24.482.50 6.413.580.15 6.117.430.916,00 95,38 9.644.593.839,00 8 Belanja Bahan Reagen Laboratorium 10 Belanja Alat Pertanian 11 Belanja bahan cat 14 Belanja Aspal 18 Belanja bahan instalasi listrik 21 Belanja Barang 22 Belanja Bahan Percontohan 26 Belanja Obat dan Perbekalan Kesehatan Puskesmas 27 Belanja Gas dan O2 dan CO2 Belanja Bahan/Material 6.117.430.916,00 atau 95,38 dari anggarannya 6.413.580.15 menurun 3.527.162.923,00 atau (36,57) dibandingkan dengan realisasi 9.644.593.839,00. BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 84 84
3. Belanja Jasa Kantor Belanja Jasa Kantor meliputi belanja pemakaian telepon, listrik dan air, kebutuhan kantor lainnya, dan belanja jasa yang digunakan dalam pelaksanaan kegiatan pada tahun anggaran berkenaan. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Jasa Kantor : 1 Belanja telepon 2 Belanja air 3 Belanja listrik 4 5 Belanja Jasa pengumuman lelang/pemenang lelang Belanja surat kabar/majalah 6 7 8 1.011.144.052,00 781.053.382,00 77,24 264.051.308,00 193.593.45 73,32 161.970.475,00 17.315.028.516,00 16.904.779.145,00 97,63 13.735.782.313,00 3.000.00 3.000.00 1.500.00 265.964.40 222.298.00 83,58 181.163.50 Belanja kawat/faksimili/internet 573.934.724,00 400.744.447,00 69,82 101.130.022,00 Belanja paket/pengiriman 101.332.00 92.136.00 90,92 84.107.43 Belanja Sertifikasi 187.900.00 33.431.14 17,79 166.595.47 27.500.00 22.800.00 82,91 6.000.00 11.704.999.70 10.088.992.096,00 86,19 8.772.149.265,00 146.932.00 117.418.00 79,91 75.943.00 784.040.00 728.661.00 92,94 568.349.30 8.963.095.30 8.354.651.719,00 93,21 10.269.054.291,00 12 Belanja Jasa Penyiaran/Penayangan M edia Elektronik 13 Belanja Transportasi dan Akomodasi 14 Belanja Jasa Dokumentasi 15 Belanja Jasa Dekorasi 16 Belanja Jasa Pihak Ketiga 17 Belanja Papan Nama 18 Belanja Jasa Pembuatan Spanduk 19 Belanja Jasa pembuatan Gambar dan RAB 20 Belanja Jasa pemeriksaan penunjang 21 Belanja Jasa Perawatan Pasien miskin y ang tak dijamin JAM KESM AS 25 Belanja Jasa Kegiatan Lomba 27 Belanja Jasa Pengolahan dan Penataan Buku 28 Belanja Jasa Biaya Iklan Layanan M asyarakat / Advertorial melalui M edia massa dan Elektronik 29 Belanja Penghargaan 649.947.063,00 2.200.00 2.200.00 1.750.00 378.775.00 290.108.00 76,59 134.877.50 326.149.00 326.069.80 99,98 316.098.00 4.532.00 4.167.00 91,95 16.202.00 7.572.189.20 7.240.864.464,00 95,62 5.534.246.927,00 470.250.00 468.250.00 99,57 569.243.70 10.800.00 10.800.00 10.600.00 323.317.50 323.100.00 99,93 215.350.00 341.789.50 30 Belanja Jasa Penyelenggaraan Kegiatan 106.230.00 106.200.00 99,97 36.365.00 31 Belanja Jasa Publikasi 232.300.00 174.445.561,00 75,09 238.454.00 18.750.00 18.750.00 16.500.00 59.060.00 30.914.725,00 52,34 9.902.00 67.752.00 67.752.00 6.817.272,00 50.000.00 50.000.00 39.171.818,00 18.500.00 32 Belanja Jasa Pembuatan Papan Informasi/Himbauan 34 Belanja Jasa Uji Laboratorium Limbah Cair, Padat, dan Gas 35 Belanja Jasa pemeriksaan penunjang 36 Belanja Pemeliharaan Kesehatan 38 Belanja Jasa Pemeliharaan Pintu Air 39 Belanja Kontribusi BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 309.846.00 162.995.00 52,61 51.281.072.70 47.220.174.929,00 92,08 42.279.559.846,00 85 85
Belanja Jasa Kantor 47.220.174.929,00 atau 92,08 dari anggarannya 51.281.072.70 meningkat 4.940.615.083,00 atau 11,69 dibandingkan dengan realisasi 42.279.559.846,00. 4. Belanja Premi Asuransi Belanja Premi Asuransi hanya meliputi asuransi barang milik daerah. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Premi Asuransi : 1 Belanja Premi Asuransi Kesehatan 2) 2 Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah 260.00 260.00 678.908.00 597.848.58 88,06 509.000.00 679.168.00 598.108.58 88,06 509.000.00 Belanja Premi Asuransi 598.108.58 atau 88,06 dari anggarannya 679.168.00 meningkat 89.108.58 atau 17,51 dibandingkan dengan realisasi 509.000.00. 5. Belanja Jasa Pemeliharaan kendaraan bermotor Jasa Pemeliharaan meliputi jasa service, penggantian suku cadang, belanja bahan bakar minyak, gas dan pelumas serta Surat Tanda Nomor Kendaraan dan lainlain. dan realisasi serta realisasi, sebagai berikut : Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor : 1 Belanja Jasa Service 2 Belanja Penggantian Suku Cadang 3 Belanja Bahan Bakar M inyak/gas dan pelumas 4 Belanja Jasa KIR 5 Belanja Surat Tanda Nomor Belanja Accu dan Ban M obil BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 1.062.899.90 983.773.386,00 92,56 841.067.134,00 742.665.50 664.838.50 89,52 1.056.633.70 4.403.365.00 4.172.175.839,00 94,75 5.220.528.631,00 17.889.00 2.383.00 13,32 5.027.75 376.846.00 270.271.40 71,72 212.033.53 280.841.60 255.731.50 91,06 217.623.20 6.884.507.00 6.349.173.625,00 92,22 7.552.913.945,00 86 86
Belanja Jasa Pemeliharaan 6.349.173.625,00 atau 92,22 dari anggarannya 6.884.507.00 menurun 1.203.740.32 atau (15,94) dibandingkan dengan realisasi 7.552.913.945,00. 6. Belanja Cetak dan Penggandaan Belanja Cetak dan Penggandaan meliputi cetak, penggandaan, foto copy, dan dekorasi untuk kepentingan pelaksanaan kegiatan kantor. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Cetak dan Penggandaan : 1 Belanja Cetak 2 Belanja Penggandaan 3 Belanja Fotocopy belanja cetak 8.815.694.182,00 7.748.588.57 6.732.887.72 86,89 4.375.839.76 902.241.80 888.675.427,00 98,50 1.332.816.97 1.302.949.50 1.194.131.035,00 91,65 875.806.226,00 9.953.779.87 8.815.694.182,00 88,57 6.584.462.956,00 dan atau penggadaan 88,57 dari 2014 anggaran 9.953.779.87. meningkat 2.231.231.226,00 33,89 dibandingkan dengan realiasi 2013 atau.6.584.462.956,00. 7. Belanja Sewa Gedung Belanja sewa gedung meliputi sewa gedung/kantor, sewa ruang rapat/pertemuan, asrama dan tanah. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut: Belanja Sewa Rumah/ Gedung/ Gudang/ Parkir : 1 Belanja sewa gedung/kantor/tempat 427.890.00 367.952.97 85,99 383.363.25 2 Belanja sewa ruang rapat/pertemuan 78.973.00 78.275.00 99,12 34.050.00 3.500.00 3.500.00 3.150.00 88.256.00 83.356.00 94,45 6.000.00 598.619.00 533.083.97 89,05 426.563.25 3 Belanja Sewa Asrama 4 Belanja sewa hotel/kamar BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 87 87
belanja sewa gedung 533.083.97 atau 89,05 dari anggaran 598.619.00. meningkat 106.520.72 atau 24,97 dibandingkan dengan realiasi 426.563.25. 8. Belanja Sewa Sarana Mobilitas Belanja sewa sarana mobilitas meliputi sewa mobilitas darat dan sewa mobilitas air. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut: Belanja Sewa Sarana Mobilitas : 1 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 859.410.80 800.180.00 93,11 423.735.50 350.00 2 Belanja sewa Sarana Mobilitas Air belanja sewa 859.410.80 800.180.00 93,11 424.085.50 sarana mobilitas 800.180.00 atau 93,11 dari anggaran 859.410.80. meningkat 376.094.50 atau 88,68 dibandingkan dengan realiasi 424.085.50. 9. Belanja Sewa Alat Berat Belanja sewa alat berat meliputi sewa alat cetak bus beton. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : 2014 Belanja Sewa Alat Berat : 1 2013 Belanja Sewa Alat Cetak Bus Beton 977.50 977.50 977.50 977.50 belanja sewa alat berat 977.50 atau dari anggaran 977.50.sedangkan tidak ada realisasi BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 88 88
10. Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor meliputi sewa meja kursi, sewa proyektor, sewa generator dan lainlain. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut: Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor : 1 Belanja sewa meja kursi 130.805.00 124.177.50 94,93 370.021.65 2 Belanja sewa komputer dan printer 6.400.00 6.400.00 3 Belanja sewa proyektor 36.265.00 36.265.00 21.900.00 4 Belanja sewa generator 124.148.00 82.100.00 66,13 112.875.00 5 Belanja sewa tenda/tratag 259.516.00 254.516.00 98,07 234.193.00 6 Belanja sewa pakaian adat/tradisional 16.450.00 16.450.00 19.180.00 7 Belanja Sewa peralatan studio dan komunikasi 8 Belanja sewa stand 74.984.00 69.484.00 92,67 37.985.00 387.290.00 362.354.85 93,56 339.962.199,00 9 Belanja Sewa Sound System 266.224.00 224.460.00 84,31 314.047.50 10 Belanja Sewa Pot dan Bunga 59.300.00 59.300.00 52.500.00 11 Belanja Sewa Panggung 62.500.00 33.750.00 54,00 66.700.00 12 Belanja Sewa AC 56.644.00 2.000.00 3,53 13 Belanja Sewa Hosting 5.000.00 5.000.00 1.485.526.00 1.276.257.35 85,91 1.569.364.349,00 belanja sewa perlengkapan dan peralatan kantor 1.276.257.35 atau 85,91 dari anggaran 1.485.526.00, menurun 293.106.999,00 atau (18,68) dibandingkan dengan realiasi 1.569.364.349,00. 11. Belanja Makanan dan Minuman Belanja Makanan dan Minuman meliputi untuk pegawai, tamu dan pasien dan lainlain yang berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan pada Satuan Kerja Perangkat Daerah pada tahun berjalan. dan realisasi 2014 serta realisasi sebagai berikut: BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 89 89
Belanja Makanan dan Minuman : 1 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 2 Belanja makanan dan minuman rapat 1.181.724.80 1.128.759.65 95,52 1.175.382.15 6.335.658.50 5.251.723.50 82,89 4.706.519.697,00 3 Belanja makanan dan minuman tamu 1.144.678.00 1.128.492.00 98,59 1.155.076.50 4 Belanja makanan dan minuman peserta 2.883.688.00 2.828.858.00 98,10 3.204.087.00 5 Belanja makanan dan minuman hewan 83.571.00 83.383. 99,78 83.076.00 6 Belanja Makanan Tambahan 83.059.20 77.481.60 93,28 25.512.00 7 Belanja Makanan Minuman Kegiatan 461.805.00 454.151.00 98,34 135.624.00 12.174.184.50 10.952.848.85 89,97 10.485.277.347,00 Belanja Makanan 10.952.848.85 atau & Minuman 89,97 dari 2014 anggaran 12.174.184.50 meningkat 467.571.503,00 atau 4,46 dibandingkan dengan realiasi.10.485.277.347,00. 12. Belanja Pakaian Dinas Belanja Pakaian Dinas meliputi untuk pakaian dinas kantor, pakaian kerja lapangan serta pakaian khusus. dan realisasi serta realisasi sebagai berikut : Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya : 1 Belanja Pakaian Dinas KDH dan WKDH 35.000.00 34.910.00 99,74 33.490.00 2 Belanja Pakaian Sipil Harian (PSH) 69.750.00 47.520.00 68,13 63.404.00 3 Belanja Pakaian Sipil Lengkap (PSL) 207.250.00 111.588.00 53,84 6 Belanja Pakaian Dinas Sipil Resmi (PSR) 84.600.00 56.864.50 67,22 70.373.00 7 Belanja Pakaian Dinas Lapangan (PDL) 47.926.50 46.992.00 98,05 101.415.00 444.526.50 297.874.50 67,01 268.682.00 Belanja Pakaian Dinas 297.874.50 atau 67,01 dari anggarannya 444.526.50 meningkat 29.192.50 atau 10,87 dibandingkan dengan realiasi. 2013 268.682.00. BAB V Penjelasan Pospos Laporan Keuangan 90 90