BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah Negara Indonesia yang dikategorikan dalam lingkaran negara berkembang, sudah jelas membawa dampak bagi kehidupan perekonomian masyarakatnya. Sampai dengan saat ini, kehidupan masyarakat negara Indonesia tergolong heterogen. Ada golongan masyarakat menengah ke atas dengan penghasilan yang cukup tinggi, serta banyak pula golongan masyarakat dengan perekonomian menengah ke bawah yang berpenghasilan relatif rendah. Melihat hal tersebut, lembaga perbankan yang hadir di tengah kehidupan perekonomian masyarakat, mempunyai peran yang cukup besar dan bermanfaat dalam menggerakkan segala sektor dan aspek kehidupan yang ada di negara ini. Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No.10 tanggal 10 November tahun 1998, dijelaskan bahwa, bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan dana dari masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Selain itu, menurut PSAK No.31 tentang Akuntansi Perbankan, bank adalah suatu lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan (financial intermediary) antara pihak-pihak yang memiliki kelebihan dana (surplus unit) dengan pihakpihak yang memerlukan dana (deficit unit), serta sebagai lembaga yang berfungsi memperlancar lalu lintas pembayaran. 1
Bank hadir di tengah masyarakat untuk menopang keberlanjutan perekonomian mengingat kebutuhan di zaman sekarang semakin kompleks. Ditambah lagi dengan tingkat harga di pasaran luas yang semakin melambung tinggi memang sangat menyulitkan masyarakat untuk lebih berkembang. Kebutuhan masyarakat selain pangan dan sandang memang sangat banyak. Rumah salah satunya. Setiap orang pasti pernah memimpikan untuk memiliki rumah sendiri. Tidak hanya sebagai tempat untuk berteduh dari guyuran air hujan dan panas terik matahari semata, tetapi dengan memiliki hunian yang nyaman, hal tersebut akan mendukung aktivitas kehidupan sehari-hari. Perhatian pemerintah dan lembaga perbankan tanah air dalam menyediakan produk atau jenis kredit bagi kepemilikan hunian murah bagi masyarakat dengan penghasilan menengah ke bawah, salah satunya diwujudkan melalui Kredit Pemilikan Rumah bersubsidi. Hal ini seperti yang sudah diatur dalam Peraturan menteri Negara Perumahan Rakyat Nomor 15 Tahun 2010 tentang Petunjuk Pelaksanaan Pengadaan Perumahan Melalui Kredit/Pembiayaan Pemilikan Rumah Sejahtera dengan Dukungan Bantuan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan. Sekarang ini, KPR bersubsidi makin dilirik oleh kalangan masyarakat golongan ekonomi menengah ke bawah untuk mendapatkan hunian layak sehat dengan disesuaikan tingkat penghasilannya yang tidak terlalu tinggi. Bank Tabungan Negara merupakan salah satu bank yang menyediakan produk tersebut. Bagi masyarakat berpenghasilan menengah ke bawah, disediakan sebuah produk yang diselenggarakan oleh Bank Tabungan Negara bekerja sama dengan pemerintah yaitu dengan Kementerian Perumahan Rakyat yang dinamakan 2
dengan Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera. Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Bank Tabungan Negara ini terdiri atas 2 jenis KPR, yaitu Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Tapak dan Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Rusun. Pengajuan KPR Sejahtera Tapak di Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta sebagai bank yang mengedepankan pelayanan bagi masyarakat ini dikategorikan mudah dengan realisasi kredit yang cepat. Segala kemudahan yang didapatkan tersebut, pastinya tidak terlepas dari prosedur yang diterapkan oleh Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta dalam melayani pemohon KPR. Lantas prosedur seperti apakah yang sebenarnya diterapkan demi kemudahan realisasi KPR Sejahtera Tapak di bank ini? Kemudian, bagaimana penilaian terhadap penerapan prosedur pemberian KPR Sejahtera Tapak di Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta tersebut? Berdasarkan uraian di atas, maka tugas akhir ini penulis beri judul, EVALUASI PEMBERIAN KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) SEJAHTERA TAPAK DI BANK TABUNGAN NEGARA KANTOR CABANG YOGYAKARTA. 1.2 Rumusan Masalah Berdasarkan uraian pada latar belakang di atas, maka dapat ditarik rumusan masalah yang muncul, yaitu : Bagaimanakah penilaian pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Sejahtera Tapak pada Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta? 3
1.3 Batasan Masalah Supaya tugas akhir ini lebih terfokus, maka penulis membatasi penulisan pada hal-hal berikut : 1. Ruang lingkup instansi yang digunakan adalah Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta. 2. Pembahasan meliputi evaluasi atau penilaian atas prosedur pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) yang diterapkan oleh Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta. 1.4 Tujuan Penulisan Tujuan dari penulisan tugas akhir yang ingin dicapai yaitu mampu mengetahui dan memahami prosedur pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR), khususnya KPR Sejahtera Tapak pada Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta, sehingga dapat melakukan evaluasi atau penilaian terhadap pelaksanaan dari prosedur tersebut. 1.5 Manfaat Penulisan Melalui tugas akhir ini, diharapkan akan memberikan manfaat sebagai berikut : 1. Bagi Penulis A. Penyusunan tugas akhir ini membantu penulis dalam mencapai gelar Ahli Madya sesuai persyaratan kelulusan wajib kampus Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada. 4
B. Menambah bekal pengetahuan, gambaran, dan pengalaman bagi penulis. C. Meningkatkan daya analitis, komunikasi, problem solving, serta kemampuan-kemampuan personal, sosial, dan professional lainnya ketika menghadapi suatu permasalahan yang muncul sehingga dapat menemukan solusi yang tepat dalam memecahkan permasalahan yang muncul tersebut. 2. Bagi Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi UGM A. Meningkatkan koleksi bahan bacaan dan sumber referensi studi pustaka pada perpustakaan kampus. B. Meningkatkan peran akademisi Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada dalam mengembangkan ilmu pengetahuan dan mendorong terselenggaranya penyusunan tugas akhir (TA) di tahuntahun berikutnya. C. Meningkatkan jalinan kerja sama antara Departemen Ekonomika dan Bisnis Sekolah Vokasi Universitas Gadjah Mada dengan instansi lain, misalnya dalam hal magang, penelitian, dan pengambilan data instansi. Hal ini dimaksudkan, supaya peningkatan hubungan luar kampus terhadap perusahaan-perusahaan, bank, serta instansi lain yang terkait dapat berjalan baik. 5
3. Bagi Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta A. Meningkatkan pengenalan produk dan jasa, khususnya produk Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Sejahtera Tapak Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Yogyakarta. B. Meningkatkan ketertarikan pada masyarakat luas terhadap keberadaan produk dan jasa Bank Tabungan Negara, sehingga Bank Tabungan Negara akan memperoleh tingkat kepercayaan yang tinggi dari masyarakat, khususnya dalam hal perkreditan. C. Mengetahui kendala-kendala yang dialami dalam penyaluran Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Sehingga, pihak Bank Tabungan Negara akan mampu meningkatkan pembenahan prosedur dan tata kelola kebijakan perusahaan yang baik demi tercapainya target dan stabilitas kinerja. 4. Bagi Masyarakat A. Memberikan solusi, pertimbangan, referensi, serta gambaran mengenai aktivitas perbankan. B. Meningkatkan kecerdasan sebagai debitur bijak dalam pemilihan pengajuan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) yang mudah dan aman bagi masyarakat. C. Meningkatkan daya tarik masyarakat terhadap produk kredit atau simpan pinjam bank. 6
1.6 Kerangka Penulisan Secara umum, kerangka pemikiran yang penulis tuangkan dalam tugas akhir ini disajikan sebagai berikut : Bagan 1.1 Kerangka Penulisan BAB I PENDAHULUAN BAB II GAMBARAN UMUM BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN BAB III PEMBAHASAN DAN ANALISIS Sumber : Olahan Data Penulis BAB I. PENDAHULUAN Bab I dibagi menjadi 6 (enam) sub bab, yaitu : 1.1 Latar Belakang Masalah Latar belakang masalah merupakan gambaran informasi yang menjadi dasar mengapa penulis mengambil topik tugas akhir tersebut. Hal ini mencakup dipilihnya topik yang menjadi ide dasar dari penulisan. 7
1.2 Rumusan Masalah Rumusan masalah merupakan intisari dari masalah yang muncul dan mendasari pengambilan topik tugas akhir. 1.3 Batasan Masalah Batasan masalah mengangkat batasan penulis dalam melakukan penulisan terkait dengan rumusan masalah yang muncul, hal ini dimaksudkan supaya penulisan yang dilakukan dapat lebih terfokus. 1.4 Tujuan Penulisan Tujuan penulisan merupakan bagian dari penyusunan tugas akhir yang berisikan apa tujuan penulis melakukan penulisan tersebut. Hal ini berhubungan dengan hal-hal apa saja yang ingin diketahui dan menjadi goal dari penulisan tugas akhir. 1.5 Manfaat Penulisan Manfaat penulisan adalah keuntungan atau manfaat yang akan didapatkan oleh penulis, pihak kampus, masyarakat, serta pihak-pihak lain yang terkait dengan penulisan tugas akhir. 8
1.6 Kerangka Penulisan Kerangka penulisan adalah gambaran serta penjelasan mengenai alur atau kerangka pikir apa saja yang akan penulis tuangkan dalam melakukan penulisan tugas akhir ini secara umum. BAB II. GAMBARAN UMUM Bab II berisi 5 (lima) sub bab yang terdiri atas : 2.1 Kondisi Umum Kondisi umum merupakan deskripsi dari topik penulisan. Bagian ini menjelaskan secara detail mengenai aktivitas umum yang di dalamnya menyangkut kondisi dahulu dan terkini mengenai topik penulisan yang diangkat. 2.2 Tinjauan Pustaka Tinjauan pustaka merupakan rangkuman secara umum mengenai tulisan ilmiah yang terkait dengan topik penulisan, seperti telaah pustaka pada kajiankajian yang telah dilakukan sebelumnya. 2.3 Metodologi Penulisan Metodologi penulisan merupakan bagian yang menjelaskan secara detail mengenai tata cara yang akan dilakukan dalam menganalisis topic yang diambil. 9
2.4 Jenis dan Sumber Data Jenis dan sumber data merupakan bagian yang menjelaskan secara detail mengenai jenis dan asal sumber data yang digunakan dalam menyusun tugas akhir ini. 2.5 Teknik Analisis Data Teknik analisis data merupakan bagian yang menjelaskan bagaimana cara penulis dalam melakukan analisis terkait dengan data yang diperoleh. BAB III. PEMBAHASAN DAN ANALISIS Bab III dibagi ke dalam 2 (dua) sub bab, yaitu : 3.1 Pembahasan Pembahasan adalah bagian yang berisi pembahasan mengenai hasil yang didapatkan. Pada bagian ini, penulis mencoba melakukan interpretasi terhadap hasil analisis secara sistematik. 3.2 Analisis Analisis merupakan bagian pada bab ini yang berisi seluruh analisis yang dituangkan dalam tugas akhir. Cakupan analisis yang digunakan bisa pula dilengkapi dengan tabel atau grafik hasil analisis yang mendukung. 10
BAB IV. KESIMPULAN DAN SARAN Pada bab IV yang merupakan bab terakhir dari bagian inti tugas akhir, dibagi ke dalam 2 (dua) sub bab, yaitu : 4.1 Kesimpulan Kesimpulan merupakan rangkuman pokok yang menjadi bahasan utama dari topik penulisan tugas akhir. 4.2 Saran Saran merupakan rekomendasi yang diutarakan yang diambil berdasarkan kesimpulan yang ada. 11