PT GEO DIPA ENERGI (PERSERO) Laporan Keuangan Financial Statements Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 Draft/February 28, 2019 sign/paraf:
Daftar Isi Halaman/ Table of Contents Pages Surat Pernyataan Direksi Directors Statement Letter Laporan Auditor Independen Independent Auditor s Report Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 Financial Statements For the Years Ended December 31, 2018 and 2017 Laporan Posisi Keuangan 1 Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 3 Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas 5 Statements of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan 6 Notes to Financial Statements draft/february 28, 2019 paraf:
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 (Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah) Catatan/ 2018 2017 Notes Rp Rp ASET ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas 4, 25, 26 419,502,803,023 196,561,842,365 Cash and cash equivalents Piutang usaha - pihak berelasi 5, 25, 26 136,334,414,496 133,405,263,480 Trade receivables - related party Aset keuangan lancar lainnya 6, 28 4,082,746,011 767,029,155 Other current financial assets Persediaan 7 44,010,165,181 46,141,351,073 Inventories Pajak dibayar dimuka 8 62,091,879,573 41,870,338,989 Prepaid taxes Beban dibayar dimuka dan uang muka 10,105,443,461 6,561,593,344 Prepaid expenses and advances Jumlah Aset Lancar 676,127,451,745 425,307,418,406 Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS Aset pajak tangguhan 24 -- 9,774,340,528 Deferred tax assets Aset tetap 9 1,965,271,828,788 2,111,427,744,583 Property, plant and equipment Aset tetap yang tidak digunakan 10 212,493,190,587 226,512,790,587 Unused property, plant and equipment Beban ditangguhkan 11 20,535,921,433 14,703,349,565 Deferred charges Rekening yang dibatasi penggunaannya 12, 25, 28 796,077,659,331 752,470,009,149 Restricted cash in banks Aset tidak lancar lainnya 5,769,818,824 1,477,082,017 Other non current assets Jumlah Aset Tidak Lancar 3,000,148,418,963 3,116,365,316,429 Total Non-current Assets JUMLAH ASET 3,676,275,870,708 3,541,672,734,835 TOTAL ASSETS Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements as a whole Draft/March 4, 2019 1 paraf/sign:
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Lanjutan) (Continued) 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 (Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah) Catatan/ 2018 2017 Notes Rp Rp LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Utang usaha 14, 28 46,452,053,602 22,697,125,558 Account payables Utang pajak 13 2,558,479,392 1,783,082,082 Taxes payable Beban akrual 25,298,784,114 23,017,035,827 Accrued expenses Liabilitas jangka panjang Current maturities of long term jatuh tempo dalam satu tahun liabilities Utang bank 16, 26, 28 181,839,814,011 175,148,544,000 Bank loan Liabilitas jangka pendek lainnya 17, 26, 28 977,076,558 1,015,809,892 Other current liabilities Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 257,126,207,677 223,661,597,359 Total Curent Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG NON CURRENT LIABILITIES Liabilitas pajak tangguhan 24 63,959,119,511 -- Deferred tax liabilities Liabilitas imbalan kerja 15 40,461,920,165 38,406,781,851 Employee benefits liabilities Liabilitas jangka panjang - Long term liabilities - Setelah dikurangi bagian yang net off current jatuh tempo dalam satu tahun portion Utang bank 16, 26, 28 502,382,308,027 637,637,127,463 Long term bank loans Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 606,803,347,703 676,043,909,314 Total Non-curent Liabilities JUMLAH LIABILITAS 863,929,555,380 899,705,506,673 TOTAL LIABILITIES EKUITAS EQUITY Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp 10.000 per saham Rp 10,000 per share Modal dasar - 700.000.000 saham authorized - 700,000,000 shares Modal ditempatkan dan disetor penuh - subscribed and paid-up 327.544.377 saham pada tanggal 327.544.377 share as of 31 Desember 2018 dan 2017 18 3,275,443,770,000 3,275,443,770,000 December 31, 2018 and 2017 Defisit (463,097,454,672) (633,476,541,838) Deficits Jumlah Ekuitas 2,812,346,315,328 2,641,967,228,162 Total Equity JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 3,676,275,870,708 3,541,672,734,835 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements as a whole Draft/March 4, 2019 2 paraf/sign:
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 (Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah) Catatan/ 2018 2017 Notes Rp Rp PENJUALAN 19 783,549,583,858 742,188,197,611 SALES BEBAN POKOK PENJUALAN 20 (420,076,081,255) (392,604,902,262) COST OF SALES LABA BRUTO 363,473,502,603 349,583,295,349 GROSS PROFIT Beban umum dan administrasi 21 (106,176,655,945) (93,026,755,040) General and administrative expenses LABA USAHA 257,296,846,658 256,556,540,309 PROFIT FROM OPERATION Beban keuangan 22 (52,312,868,983) (66,214,806,699) Financial cost Pendapatan (beban) lain-lain - bersih 23 39,067,680,604 (17,815,564,724) Other income (expenses) - net LABA SEBELUM PAJAK 244,051,658,279 172,526,168,886 PROFIT BEFORE TAX BEBAN PAJAK 24 (73,712,757,804) (35,292,952,475) TAX EXPENSES LABA TAHUN BERJALAN 170,338,900,475 137,233,216,411 PROFIT FOR THE YEAR PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME Pos yang tidak akan direklasifikasi Item that will not be reclassified ke laba rugi: To profit and loss: Pengukuran kembali atas program imbalan pasti 60,888,926 (7,199,455,936) Remeasurement of defined benefits plan Manfaat pajak terkait (20,702,235) 2,447,815,018 Related income tax benefits 40,186,691 (4,751,640,918) JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME TAHUN BERJALAN 170,379,087,166 132,481,575,493 FOR THE YEAR Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements as a whole Draft/March 4, 2019 3 paraf/sign:
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 (Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah) Modal disetor/ Defisit/ Deficits Jumlah Paid in capital Belum ditentukan Keuntungan Total ekuitas/ penggunaannya / kerugian defisit / Total Unappropriated aktuarial / Total equity Actuarial gain deficits or loss Rp Rp Rp Rp Rp Saldo per 1 Januari 2017 3,275,443,770,000 (760,875,042,120) (5,083,075,211) (765,958,117,331) 2,509,485,652,669 Balance as of January 1, 2017 Laba tahun berjalan -- 137,233,216,411 -- 137,233,216,411 137,233,216,411 Profit for the year Penghasilan komprehensif lain -- -- (4,751,640,918) (4,751,640,918) (4,751,640,918) Other comprehensive income Saldo per 31 Desember 2017 3,275,443,770,000 (623,641,825,709) (9,834,716,129) (633,476,541,838) 2,641,967,228,162 Balance as of December 31, 2017 Laba tahun berjalan -- 170,338,900,475 -- 170,338,900,475 170,338,900,475 Profit for the year Penghasilan komprehensif lain -- -- 40,186,691 40,186,691 40,186,691 Other comprehensive income Saldo per 31 Desember 2018 3,275,443,770,000 (453,302,925,234) (9,794,529,438) (463,097,454,672) 2,812,346,315,328 Balance as of December 31, 2018 Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these laporan keuangan secara keseluruhan financial statements as a whole Draft/March 4, 2019 4 paraf/sign:
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017 (Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 2018 2017 Rp Rp CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Penerimaan kas dari pelanggan 780,486,941,277 667,914,479,893 Cash receipt from customers Pembayaran kepada pemasok (208,347,229,199) (241,180,270,315) Cash payment to suppliers Pembayaran kepada karyawan (121,842,266,234) (117,844,478,075) Cash payment to employees Penerimaan bunga 42,155,589,502 38,462,665,699 Interest received Penerimaan klaim asuransi 17,890,930,291 19,519,975,982 Cash receipt from insurance claim Pembayaran bunga dan beban keuangan lainnya (50,414,845,365) (64,466,297,160) Payment of Interest and others financial costs Kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi 459,929,120,272 302,406,076,024 Net cash provided from operating activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Perolehan aset tetap (27,874,571,169) (24,318,037,702) Aquisition of fixed assets Penarikan (penempatan) rekening yang Withdrawal (placement) restricted cash dibatasi penggunaannya (43,607,650,182) (4,313,691,030) in banks Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi (71,482,221,351) (28,631,728,732) Net cash used in investing activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITY Pembayaran utang bank (175,148,544,001) (215,143,550,913) Payment of bank loans Kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan (175,148,544,001) (215,143,550,913) Cash used in financing activity NET INCREASE IN CASH AND KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS 213,298,354,920 58,630,796,379 CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 196,561,842,365 137,108,146,179 BEGINNING OF THE YEAR Pengaruh perubahan kurs mata uang asing 9,642,605,738 822,899,807 Effect of foreign exchange rate changes CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 419,502,803,023 196,561,842,365 AT END OF THE YEAR Tambahan informasi transaksi non kas disajikan di catatan 27 Additional information of non cash transaction presented in note 27. Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements as a whole Draft/March 4, 2019 5 paraf/sign: