ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON PERFORMING LOANS, CAPITAL ADEQUACY RATIO, RETURN ON ASSETS, DAN BUNGA KREDIT TERHADAP PENYALURAN KREDIT PERBANKAN (Studi Kasus Pada Bank BUMN di Indonesia Periode 2012-2016) SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Disusun oleh: DESY TRIWURIANDARI B 100 140 044 PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2017 i
ii
iii
MOTTO Allah akan meninggikan derajat orang-orang yang beriman diantara kamu dan orang-orang yang memiliki ilmu pengetahuan. (Q.S Al-Mujadillah:11) Bagian terbaik dari hidup seseorang adalah perbuatan-perbuatan baiknya dan kasihnya yang tidak diketahui orang lain. (William Wordsworth) Sesuatu yang belum dikerjakan nampak mustahil, dan kita baru yakin apabila kita telah berhasil melakukannya dengan baik. (Evelyn Underhill) Jangan menunda sampai besok tentang apa yang bisa engkau kerjakan hari ini. (Penulis) iv
PERSEMBAHAN Dengan penuh rasa syukur kepada Allah SWT atas segala rahmat dan hidayah-nya yang telah diberikan hingga skripsi ini dapat terselesaikan. Skripsi ini ku persembahkan untuk: 1. Allah SWT yang memberikan kenikmatan hidup bagi seluruh alam semesta, tanpa-nya tulisan ini tiada bermakna. 2. Bapak Ngatman dan Ibu Sunawan, kedua orang tuaku yang telah memberi motivasi dan dukungan materi maupun moril, serta doa-doa yang selalu mengiringi di setiap langkahku. 3. Kakak-kakak ku, Eko Suwanto, Sri Wahyuni dan Budiyanto yang telah memberikan kasih sayang, dukungan, nasihat, dan doa di setiap langkahku. 4. Wakhid Andi Febrianto yang selalu memberi semangat dan dukungannya, serta memberikan warna dalam kehidupan penulis. 5. Teman-teman dan sahabat dalam bertukar pikiran (Mamik, Sinta, Ardia, Amalia, Novarista, Benita, Maya) yang selalu memberi motivasi dan menjadi teman berbagi. 6. Almamater ku Universitas Muhammadiyah Surakarta v
KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr.Wb Alhamdulillah, puji dan syukur senantiasa penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, atas berkat rahmat dan hidayah-nya penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON PERFORMING LOANS, CAPITAL ADEQUACY RATIO, RETURN ON ASSET, DAN BUNGA KREDIT TERHADAP PENYALURAN KREDIT PERBANKAN (Studi Kasus Pada Perbankan BUMN di Indonesia Periode 2012-2016). Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk melengkapi dan memenuhi syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dalam program studi Manajemen. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini tidak lepas dari adanya kerjasama dan bantuan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini perkenankanlah penulis mengucapkan terima kasih kepada: 1. Allah SWT atas segala rahmat, petunjuk, kemudahan, dan nikmat-nya yang tiada pernah henti senantiasa dilimpahkan kepada hamba-nya. 2. Bapak Profesor Dr. H. Sofyan Anif, M.Si selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta. 3. Bapak Dr. H. Syamsudin, S.E, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta. 4. Bapak Imronudin, S.E, M.Si, Ph.d selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis. vi
5. Ibu Dra. Wafiatun Mukharomah, M.M selaku Pembimbing Skripsi yang telah memberi arahan dan nasihat dengan sabar selama proses penyusunan skripsi. 6. Seluruh Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta yang telah memberi bekal pengetahuan dan ilmu yang bermanfaat. 7. Seluruh Staff Tata Usaha dan Karyawan di Universitas Muhammadiyah Surakarta. 8. Kedua orang tua tercinta, Bapak dan Ibu yang senantiasa menyebut nama Penulis dalam setiap doa-doanya, serta yang telah bersabar dan ikhlas dalam memberikan dukungan moril dan materilnya kepada Penulis. 9. Kakak-kakakku, Eko Suwanto, Sri Wahyuni dan Budiyanto terimakasih telah memberikan semangat dan motivasinya. 10. Sahabat-sahabat seperjuangan Mamik, Sinta, Ardia, Amalia, Novarista, Benita, Maya dan lainnya yang tidak dapat disebutkan satu persatu terimakasih atas segala waktu, perhatian, bantuan dan dukungannya. 11. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu, yang dengan ikhlas membantu penulis hingga terselesaikan skripsi ini. Dengan selesainya penyusunan skripsi ini, penulis berharap dapat memberikan manfaat yang baik, serta menjadi arahan dalam perjalanan pengetahuan. Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini masih jauh dari sempurna, maka penulis sangat berterima kasih apabila diantara pembaca ada yang vii
memberikan kritik dan saran guna membangun dan memperluas wawasan penulis sebagai proses pembelajaran diri. Wassalamu alaikum Wr.Wb Surakarta, 30 Desember 2017 Penulis, Desy Triwuriandari viii
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... HALAMAN PENGESAHAN... HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI... HALAMAN MOTTO... HALAMAN PERSEMBAHAN... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR GAMBAR... DAFTAR LAMPIRAN... ABSTRAK... ABSTRACT... i ii iii iv v vi ix xii xiii xiv xv xvi BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah... 1 B. Perumusan Masalah... 7 C. Tujuan Penelitian... 8 D. Batasan dalam Penelitian... 8 E. Manfaat Penelitian... 9 F. Sistematika Penulisan... 10 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. TinjauanTeori... 11 1. Pengertian Lembaga Keuangan... 11 ix
2. Pengertian Bank... 12 B. Kredit Perbankan... 14 1. Pengertian Kredit... 14 2. Jenis-Jenis Kredit... 15 C. Dana Pihak Ketiga... 15 D. Non Performing Loans... 17 E. Capital Adequacy Ratio... 18 F. Return On Assets... 19 G. Bunga Kredit... 20 H. Penelitian Terdahulu... 20 I. Kerangka Pemikiran... 23 J. Hipotesis... 24 BAB III METODOLOGI PENELITIAN A. Jenis Penelitian... 26 B. Populasi dan Sampel... 26 C. Jenis Data dan Sumber Data... 27 D. Metode Pengumpulan Data... 28 E. Definisi Operasional Variabel... 29 F. Teknik Analisis Data... 32 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Objek Penelitian... 37 B. Analisis Deskriptif Statistik... 37 C. Hasil Analisis Data... 39 1. Uji Asumsi Klasik... 39 a. Uji Normalitas... 39 b. Uji Multikolinearitas... 41 c. Uji Heterokedastisitas... 42 d. Uji Autokorelasi... 45 2. Uji Hipotesis... 46 a. Analisis Regresi Linear Berganda... 46 b. Uji-t (Uji Parsial)... 47 x
c. Uji F (ANOVA)... 51 3. Koefisien Determinasi (R 2 )... 52 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan... 54 B. Keterbatasan Penelitian... 55 C. Saran... 55 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xi
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 3.1 Sampel Penelitian Bank Umum Persero (Bank BUMN)... 27 Tabel 4.1 Hasil Statistik Deskriptif... 38 Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas... 41 Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolinearitas... 42 Tabel 4.4 Hasil Uji Heterokedastisitas... 44 Tabel 4.5 Hasil Uji Auotkorelasi... 45 Tabel 4.6 Analisis Regresi Linear Berganda... 46 Tabel 4.7 Hasil Uji-t... 48 Tabel 4.8 Hasil Perhitungan Uji F... 51 Tabel 4.9 Hasil Analisis Determinasi... 52 xii
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran... 24 Gambar 4.1 Normal P-P Plot of Regresion Standarlized Residual... 40 Gambar 4.2 Scatterplot... 43 xiii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1. Lampiran 2. Lampiran 3. Lampiran 4. Lampiran 5. Lampiran 6. Lampiran 7. Lampiran 8. Lampiran 9. Lampiran 10. Daftar Perusahaan Tabulasi Data Penyaluran Kredit Tabulasi Data Dana Pihak Ketiga Tabulasi Data Non Performing Loans Tabulasi Data Capital Adequacy Ratio Tabulasi Data Return On Assets Tabulasi Data Bunga Kredit Descriptives Statistics Hasil Uji Asumsi Klasik Hasil Uji Hipotesis xiv
ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh dana pihak ketiga, non performing loans, capital adequacy ratio, return on asset, dan bunga kredit terhadap penyaluran kredit perbankan pada daftar perusahaan BUMN periode 2012 hingga 2016. Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), dan Bunga Kredit. Sampel penelitian ini terdiri dari 4 perusahaan perbankan BUMN. Metode pengambilan sampel dilakukan dengan menggunakan purposive sampling. Data yang diteliti diperoleh dari Bank Indonesia dan OJK. Teknik analisis data dalam penelitian ini menggunakan analisis regresi linear berganda. Uji hipotesis dalam penelitian ini menggunakan uji-t untuk menguji koefisien regresi secara parsial, serta uji F untuk menguji pengaruh secara simultan dengan tingkat signifikan 5%. Semua variabel telah diuji dengan menggunakan uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heteroskedastisitas, dan uji autokorelasi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa semua variabel lolos uji asumsi klasik dan layak digunakan sebagai data penelitian. Hasil uji-t menunjukkan bahwa variabel Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Bunga Kredit berpengaruh signifikan terhadap nilai Penyaluran Kredit namum variabel Return On Asset (ROA) tidak berpengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit perbankan. Kata Kunci : Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Bunga Kredit, Penyaluran Kredit xv
ABSTRACT This research aims to analyze the influence of Third Party Funds, Non Performing Loans, Capital Adequacy Ratio, Return On Assets, and Credit Interest on Banking credit distribution on the list of state-owned enterprises 2012 to 2016. Independent variables used in this study are Third Party Funds DPK), Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), and Credit Interest. The sample of this research consists of 4 state-owned banks. Sampling method is done by using purposive sampling. The data studied were obtained from Bank Indonesia and OJK. Data analysis technique in this research use multiple linear regression analysis. Hypothesis test in this study using t-test to test the partial regression coefficient, and F test to test the effect simultaneously with 5% significant level. All variables have been tested using normality test, multicollinearity test, heteroscedasticity test, and autocorrelation test. The results of this study indicate that all variables passed the classical assumption test and deserve to be used as research data. The result of t-test shows that the variable of Third Party Fund, Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Interest Credit have significant influence to the value of Distribution of Credit However the Return On Asset (ROA) has no significant effect on Distribution Banking credit. Keywords : Third Party Funds (DPK), Non Performing Loans (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), Credit Interest, Distribution of Credit xvi