ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performance Loan (NPL), dan Loan To Deposit Ratio (LDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2015. Teknik pengambilan sampel yang digunakan yaitu non-probability sampling dengan metode purposive sampling. Jumlah sampel yang digunakan adalah 41 perbankan. Penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda yang dibantu dengan program SPSS (Statistical Package Sosial Science) Versi 22.0. Teknik analisis data dalam penelitian ini yaitu regresi linier berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Non Performance Loan (NPL) dan Loan To Deposit Ratio (LDR) berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Kata-kata Kunci: CAR, NPL, LDR, Profitabilitas vii
ABSTRACT This research aims to analize Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performance Loan (NPL), and Loan To Deposit Ratio (LDR) to Profitability of banks in BEI period 2013-2015. The sampling technique use is non-probability sampling with purposive sampling method. The number of sample use were 41 bank. This research uses multiple regression analysis aided by SPSS (Statistical Package Social Science) Version 22.0. Data analysis technique used in this research is linier multiple regression technique. The results of this research show that Non Performance Loan (NPL), and Loan To Deposit Ratio (LDR) significantly influence the profitability, meanwhile CAR not significantly influence the profitability. Keywords: CAR, NPL, LDR, Profitability viii
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i LEMBAR PENGESAHAN... ii PERNYATAAN KEASLIAN TUGAS AKHIR... iii PERNYATAAN PUBLIKASI TUGAS AKHIR... iv KATA PENGANTAR... v ABSTRAK... vii DAFTAR ISI... ix DAFTAR GAMBAR... xii DAFTAR TABEL... xiii DAFTAR LAMPIRAN... xiv BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Rumusan Masalah... 7 1.3 Tujuan Penelitian... 8 1.4 Manfaat Penelitian... 8 BAB II LANDASAN TEORI... 10 2.1 Kajian Pustaka... 10 2.1.1 Pengertian Bank... 10 2.1.2 Fungsi Bank... 10 2.1.3 Jenis-jenis Bank... 12 2.1.4 Tingkat Kesehatan Bank... 14 2.1.5 Rasio Keuangan Bank... 18 2.1.5.1 Capital Adequacy Ratio (CAR)... 19 2.1.5.2 Non Performing Loan (NPL)... 20 2.1.5.2 Loan To Deposit Ratio (LDR)... 21 2.1.6 Profitabilitas... 22 ix
2.1.6.1 Return On Asset (ROA)... 23 2.1.7 Riset Empiris... 25 2.2 Rerangka Pemikiran... 29 2.3 Pengembangan Hipotesis... 30 2.3.1 Hubungan Antara CAR dengan Profitabitas... 30 2.3.2 Hubungan Antara NPL dengan Profitabitas... 30 2.3.3 Hubungan Antara LDR dengan Profitabitas... 31 BAB III METODE PENELITIAN... 32 3.1 Jenis Penelitian... 32 3.2 Populasi dan Sampel Penelitian... 32 3.3 Definisi Operasional Variabel (DOV)... 33 3.4 Teknik Pengumpulan Data... 36 3.5 Teknik Analisis Data... 36 3.5.1 Uji Asumsi Klasik... 36 3.5.1.1 Uji Normalitas... 36 3.5.1.2 Uji Multikolonieritas... 37 3.5.1.3 Uji Hetaroskedastisitas... 38 3.5.1.4 Uji Autokorelasi... 38 3.6 Pengujian Hipotesis... 39 3.6.1 Uji Regresi Linier Berganda... 39 3.6.2 Uji Statstik F... 40 3.6.3 Uji Statstik t... 40 3.6.4 Uji Koefisien Determinasi (R2)... 40 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 42 4.1 Hasil Penelitian... 42 4.1.1 Gambaran Umum Objek Penelitian... 42 4.1.2 Deskripsi Variabel Penelitian... 42 4.1.3 Pengujian Asumsi Klasik... 44 x
4.1.3.1 Uji Normalitas... 44 4.1.3.2 Uji Multikolonieritas... 45 4.1.3.3 Uji Hetaroskedastisitas... 46 4.1.3.4 Uji Autokorelasi... 47 4.1.4 Pengujian Hipotesis... 49 4.1.4.1 Analisis Regresi Berganda... 49 4.1.4.2 Uji Statistik F... 50 4.1.4.3 Uji Statistik t... 51 4.1.4.4 Uji Koefisien determinasi (R 2 )... 52 4.2 Pembahasan... 53 4.2.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas... 53 4.2.2 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Profitabilitas... 55 4.2.3 Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Profitabilitas... 56 4.3 Perbandingan dengan Hasil Riset Empiris... 57 BAB V PENUTUP...... 58 5.1 Simpulan... 58 5.2 Keterbatasan Penelitan... 59 5.3 Saran...... 59 DAFTAR PUSTAKA...... 60 LAMPIRAN...... 63 DAFTAR RIWAYAT HIDUP PENULIS (CURRICULUM VITAE)... 85 xi
DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Rerangka Pemikiran...... 29 xii
DAFTAR TABEL Tabel 2.1 Hasil-Hasil Penelitian Terdahulu... 25 Tabel 3.1 Definisi Operasional Variabel (DOV)... 34 Tabel 3.2 Tabel Keputusan Ada Tidaknya Autokorelasi... 39 Tabel 4.1 Deskripsi Variabel Penelitian... 43 Tabel 4.2 Uji Normalitas... 44 Tabel 4.3 Uji Multikolinearitas... 46 Tabel 4.4 Uji Heterokedastisitas... 47 Tabel 4.5 Uji Autokorelasi... 48 Tabel 4.6 Uji Regresi Berganda... 49 Tabel 4.7 Pengujian Hipotesis Simultan (Uji F)... 51 Tabel 4.8 Hasil Pengujian Hipotesis Uji t... 52 Tabel 4.9 Pengujian Koefisien Determinasi (R2)... 53 Tabel 4.10 Perbandingan dengan Hasil Riset Empiris... 57 xiii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran A Perusahaan Sampel... 64 Lampiran B Capital Adequacy Ratio (CAR)... 66 Lampiran C Non Performance Loan (NPL)... 70 Lampiran D Loan To Deposit Ratio (LDR)... 74 Lampiran E Return On Asset (ROA)... 78 Lampiran F DATA OUTPUT SPSS... 82 xiv