BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN. ini berjalan pada PT.Sumbertama Sejatikarsa, dapat disimpulkan bahwa secara

Ukuran: px

Mulai penontonan dengan halaman:

Download "BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN. ini berjalan pada PT.Sumbertama Sejatikarsa, dapat disimpulkan bahwa secara"

Sucianty Pranoto
6 tahun lalu
Tontonan:

1 182 BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan Berdasarkan audit yang dilakukan pada sistem informasi persediaan yang saat ini berjalan pada PT.Sumbertama Sejatikarsa, dapat disimpulkan bahwa secara keseluruhan: Perusahaan memiliki tingkat pengendalian manajemen keamanan yang memadai. Namun demikian, beberapa temuan audit yang memerlukan perbaikan diantaranya yaitu: tidak adanya alarm kebakaran, detektor asap, dan water sprinkler; tidak terdapat penggunaan bahan penutup yang tahan air pada peralatan komputer yang tidak digunakan; tidak dilakukan full system scan secara berkala; backup data hanya dilakukan ke drive d: server; tidak adanya alarm keamanan, tanda pengenal diri (badge), dan buku tamu. Perusahaan memiliki tingkat pengendalian manajemen operasi yang baik. Namun demikian, terdapat beberapa temuan audit yang memerlukan perbaikan diantaranya yaitu: tidak adanya staf teknisi TI yang bertugas untuk maintenance atas aset sistem informasi yang ada, dan perusahaan tidak melakukan penataan terhadap dokumen-dokumentasi yang berkaitan dengan aset sistem informasi. Perusahaan memiliki tingkat pengendalian batasan yang kurang baik. Beberapa temuan audit yang harus mendapat perhatian serius dari pihak perusahaan, diantaranya yaitu: tidak dilakukannya penggantian password secara berkala; tidak dihapusnya username dan password bagi karyawan yang sudah tidak

2 183 bekerja lagi di perusahaan; jumlah minimal digit untuk karakter password hanya sebanyak 3 (tiga) digit; semua staf pengguna aplikasi DBS di-set sebagai level administrator; dan tidak dilakukannya evaluasi secara berkala atas user logs yang tersedia. Perusahaan memiliki tingkat pengendalian masukan yang baik. Namun demikian, terdapat beberapa temuan audit yang memerlukan perbaikan diantaranya yaitu: design dokumen sumber surat jalan konsinyasi yang kurang tertata dengan baik; dokumen sumber untuk barang renovasi, barang rusak, dan koreksi stok tidak mencantumkan mengenai judul dokumen; design dokumen sumber sample-out dan sample-in tidak menggunakan technique to emphasis; penggunaan association codes yang kurang konsisten; tidak dilakukan pengelompokan atas karakter alphanumeric mix yang digunakan pada beberapa kode produk; dan penggunaan caption yang kurang jelas pada form query laporan. Perusahaan memiliki tingkat pengendalian keluaran yang baik. Namun demikian, terdapat beberapa temuan audit yang memerlukan perbaikan diantaranya yaitu: tidak semua laporan memuat informasi mengenai total dari lembar halaman yang dicetak; laporan terkadang tidak diserahkan secara langsung kepada user yang dituju; dan laporan yang sudah tidak dibutuhkan tidak selalu di-shredding.

3 Saran Berdasarkan hasil kesimpulan di atas, rekomendasi untuk meningkatkan pengendalian atas sistem informasi persediaan yang saat ini berjalan pada PT.Sumbertama Sejatikarsa diantaranya yaitu: Pada pengendalian manajemen keamanan: perusahaan sebaiknya melakukan perbaikan atas gedung dengan memasang detektor asap dan water sprinkler di seluruh ruangan, serta alarm kebakaran di lokasi yang strategis; semua peralatan komputer ditutupi dengan penutup yang tahan air pada setiap akhir jam kerja kantor; menetapkan kebijakan yang mengharuskan para staf untuk melakukan full system scan secara berkala; melakukan backup data ke compact disc (CD) selain pada drive d: server; menetapkan kebijakan mengenai penggunaan badge karyawan dan pengisian buku tamu oleh setiap pihak luar yang berkunjung ke perusahaan; serta memasang alarm keamanan pada gedung perusahaan. Pada pengendalian manajemen operasi: perusahaan sebaiknya merekrut staf teknisi khusus untuk keperluan maintenance atas teknologi informasi yang digunakan perusahaan; dan melakukan penataan terhadap semua dokumentasi yang berkaitan dengan aset sistem informasi yang dimilikinya. Pada pengendalian batasan: perusahaan sebaiknya menetapkan kebijakan yang mengharuskan setiap staf untuk melakukan penggantian password secara berkala; melakukan penghapusan terhadap username dan password bagi setiap staf yang sudah berhenti bekerja di perusahaan; menghubungi pihak software

4 185 developer untuk memperbaiki aplikasi DBS yang digunakan yaitu dengan menambahkan jumlah minimal digit karakter password yang disyaratkan; memberikan action privilege untuk level administrator hanya kepada staf tertentu yang dipercaya saja, sedangkan untuk staf pengguna aplikasi DBS lainnya cukup ditetapkan sebagai level user; dan melakukan evaluasi secara berkala atas user logs yang tersedia. Pada pengendalian masukan: perusahaan sebaiknya melakukan revisi atas design surat jalan konsinyasi yaitu dengan menempatkan field kode barang sebelum field nama barang dan field kuantitas; membuat format template khusus untuk dokumen barang renovasi, rusak, dan koreksi stok; melakukan revisi atas design dokumen sumber sample-out dan sample-in, yaitu dengan menggunakan huruf tebal (bold) dan huruf besar (uppercase) pada bagianbagian tertentu dari dokumen; menetapkan kebijakan mengenai satu standar format pengkodean yang berlaku untuk semua jenis transaksi yang ada; melakukan revisi terhadap format kode produk pada kategori-kategori yang menggunakan karakter alphanumeric mix; dan menghubungi pihak software developer untuk memperbaiki rancangan form-form query laporan yang terdapat pada aplikasi. Pada pengendalian keluaran: perusahaan sebaiknya melakukan pengaturan pada menu Page properties untuk memunculkan informasi mengenai total halaman pada setiap lembar laporan yang dicetak; memberikan penekanan

5 186 kepada para staf untuk selalu mendistribusikan laporan secara langsung kepada user yang dituju atau jika tidak, dapat diletakkan di atas meja kerja user dengan terlebih dahulu memasukkan laporan tersebut ke dalam amplop yang disegel; dan memberikan penekanan kepada para staf untuk selalu menghancurkan laporan yang sudah tidak dibutuhkan dengan menggunakan paper shredder.

dokumen-dokumen yang mirip

BAB 4 PEMBAHASAN. tingkat integritas, keamanan, efektifitas, dan efisiensi kinerja sistem informasi

BAB 4 PEMBAHASAN. tingkat integritas, keamanan, efektifitas, dan efisiensi kinerja sistem informasi 86 BAB 4 PEMBAHASAN 4.1 Perencanaan Audit 4.1.1 Tujuan Audit atas sistem informasi persediaan dilakukan untuk menilai sejauh mana tingkat integritas, keamanan, efektifitas, dan efisiensi kinerja sistem