BAB VI ANALISA EKONOMI DAN FINANSIAL

Transkripsi

1 BAB VI ANALISA EKONOMI DAN FINANSIAL 6.1. Analisa Ekonomi Analisa ekononi dilakukan untuk mengetahui kelayakan pembangunan pelabuhan peti kemas ini dilihat dari sudut pandang pemakai jasa pelabuhan. Analisa ini dihitung berdasarkan pada perimbangan antara manfaat ditinjau dari pengguna jasa pelayanan dibanding dengan biaya yang dikeluarkan oleh investor. Pihak yang utama memakai pelabuhan peti kemas ini adalah kawasan industri Galang Batang, Analisa pembangunan pelabuhan ini secara ekonomi sangat sulit apa bila dilakukan dengan metode Benefit Cost Analysis (BCA) karena pada kawasan industri keberadaan pelabuhan peti kemas adalah kebutuhan primer. Hal ini menyebabkan pembangunan kawasan industri direncanakan berada di dekat pelabuhan peti kemas. Di pulau Bintan belum ada pelabuhan peti kemas yang mampu memenuhi kebutuhan kawasan industri, sehingga tidak ada pembanding yang bisa digunakan untuk menganalisa dengan metode BCA. Hal tersebut menunjukkan pembangunan pelabuhan peti kemas ini dianggap sangat penting. Apabila ditinjau dari dampak pembangunan terhadap lingkungan sekitar pelabuhan ini, maka pembanguan pelabuhan peti kemas ini dinilai layak. Hal ini dikarenakan pulau Bintan belum mempunyai pelabuhan peti kemas yang berkapasitas besar, padahal mulai tahun 2006 kota Tanjung Pinang dijadikan sebagai ibu kota provinsi Kepulauan Riau. Disamping itu pembangunan pelabuhan juga akan mempercepat berhasilnya program pemerintah provinsi Kepulauan Riau menjadikan pulau Bintan menjadi pusat industri seperti pulau Batam. Program menjadikan pulau Bintan menjadi pusat industri dikarenakan tambang bauksit dan granit yang akan habis dan ada banyak lahan rusak akibat

2 pertambangan tersebut, sehingga lahan tersebut cocok untuk dijadikan kawasan industri. Melihat dampak yang akan terjadi diperkirakan pertumbuhan ekonomi di pulau Bintan juga akan berkembang pesat. Hal ini juga berdampak pada peningkatan pendapatan daerah rata-rata bruto (PDRB). Dari analisa dampak lingkungan maka pembangunan pelabuhan peti kemas ini dinilai layak secara ekonomi Analisa Finansial Analisa kelayakan finansial dilakukan untuk mengetahui tingkat pengembalian biaya investasi yang telah dikeluarkan investor untuk pembangunan pelabuhan peti kemas tersebut. Analisa finansial dihitung dengan meninjau perimbangan cashflow antara biaya yang diinvestasikan dengan keuntungan finansial yang diperoleh investor. Analisa finansial ini juga digunakan sebagai evaluasi operasional pelabuhan setiap tahunnya. Dalam analisa finansial ini dilakukan beberapa perhitungan yaitu : Kas Masuk (Cash Inflow) Pada pelabuhan peti kemas pendapatan diperoleh dari pemakaian fasilitas yang ada di pelabuhan peti kemas oleh kapal maupun muatan. Kas masuk terdiri dari : 1. Pendapatan dari kunjungan kapal Pendapatan dari kunjungan kapal berasal dari jasa pemakaian fasilitas pelabuhan peti kemas oleh kapal yang berkunjung. Fasilitas yang dimaksud meliputi fasilitas bangunan maupun peralatan. Pendapatan dari kunjungan kapal meliputi : - Jasa labuh - Jasa tambat - Jasa buka dan tutup palka Pada studi ini diasumsikan kapal yang berkunjung melakukan buka dan tutup palka sebanyak 5 palka setiap kunjungan.

3 Untuk jasa pandu kapal dan jasa tunda tidak masuk dalam manajemen pelabuhan karena diserahkan pada pihak ketiga dalam hal ini ADPEL. 2. Pendapatan dari arus muatan Pendapatan dari arus muatan berasal dari jasa pemakaian fasilitas pelabuhan peti kemas oleh muatan baik bongkar maupun muat di dermaga, lapangan penumpukan, dan CFS. Pendapatan dari arus muatan meliputi jasa penumpukan, lift on / lift off, dan tracking. Antara peti kemas jenis FCL dan LCL mempunyai tarif yang berbeda, maka pendapatan dari arus muatan dibagi dua yaitu : a. Pendapatan arus muatan dari lapangan penumukan (FCL) b. Pendapatan arus muatan dari CFS (LCL) Karena pelabuhan peti kemas ini berada di wilayah PT Pelindo I maka tarif yang digunakan sama dengan tarif yang ditetapkan PT Pelindo I. Kenaikan tarif diperhitungkan sebesar 25% setiap 5 tahun. Rincian tarif penggunaan fasilitas di pelabuhan peti kemas dapat dilihat pada Tabel 6.1 sampai Tabel 6.3.

4 N o Tabel Tarif Jasa Penggunaan Dermaga Uraian DN (Rp.) LN (US.$) Satuan 1 Jasa Labuh Kapal Niaga per GT / Kunjungan Kapal Non Niaga 24 per GT / Kunjungan 2 Jasa Tambat Dermaga (Beton, Besi/Kayu) per GT / Etmal Breasting Dolphin Pelampung per GT / Etmal Pinggiran per GT / Etmal 3 Buka dan tutup palka US $ 54 US $ 54 per Palka 4 Jasa Pandu Tarif Tetap per Kapal / Gerakan Tarif Variabel per Kapal / Gerakan 5 Jasa Tunda Effektif Kapal GT - Tetap Variable Sumber : Tabel Tarif Jasa Penggunaan Gudang per Kapal yang ditunda / jam per GT/Kapal yang ditunda / jam No. Uraian Tarif 20 Feet 40 Feet Satuan 1 Bongkar Muat Peti Kemas Less Container Load a. Dengan Crane dermaga US$ 132 US$ 199 Per Box b. Dengan Crane Kapal US$ 119 US$ 179 Per Box 2 Jasa Penumpukan Per Box / Rp Rp Hari 3 Lift On atau Lift Off Rp Rp Per Box 4 Tracking Rp Rp Per Box Sumber :

5 Tabel Tarif Peti Jasa Penggunaan Lapangan Penumpukan No Uraian 1 Bongkar Muat Peti Kemas Full Container Load Tarif 20 Feet 40 Feet Satuan a. Dengan Crane Dermaga US$ 70 US$ 105 Per Box b. Dengan Crane Kapal US$ US$ Per Box 2 Penumpukan Peti Kemas a. Peti Kemas Kosong Rp Rp Per Box/Hari b. Peti Kemas Isi Rp Rp Per Box/Hari 3 Lift On atau Off a. Peti Kemas Isi Rp Rp Per Box/Hari b. Peti Kemas Kosong Rp Rp Per Box/Hari 4 Tracking Rp Rp Per Box Sumber : 3. Depresiasi alat dan seluruh aset Peralatan yang ada di pelabuhan peti kemas ini mempunyai umur operasional sepuluh tahun. Setelah sepuluh tahun peralatan ini akan diganti dengan peralatan yang baru. Besarnya depresiasi diperhitungkan sebesar 5% dari harga awal peralatan. Untuk aset pelabuhan berupa bangunan baik darat maupun laut mempunyai umur operasional sama dengan umur rencana studi yaitu 20 tahun. Besarnya depresiasi diperhitungkan sebesar 5% dari total biaya investasi. Bila operasional pelabuhan akan diperpanjang maka perhitungan depresiasi tidak berlaku Perhitungan kas masuk (cash inflow) pelabuhan peti kemas selama 20 tahun waktu rencana studi dapat dilihat pada Tabel 6.4 sampai Tabel 6.6.

6 Tabel Pendapatan dari Kunjungan Kapal Sumber : Hasil Perhitungan

7 Sumber : Hasil Perhitunga Tabel Pendapatan dari Arus Muatan Arus Muatan Kas Masuk Tahun Dermaga Lap. Penumpukan CFS Lapangan Penumpukan CFS TOTAL 20 ft 40 ft 20 ft 40 ft 20 ft 40 ft Bongkar Muat Penumpukan Lift On/Off Tracking Bongkar Muat Penumpukan Lift On/Off Tracking

8 Tabel Perhitungan Kas Masuk Sumber : Hasil Perhitungan Kas Keluar (Cash Outflow) Biaya yang dimaksut adalah semua biaya yang dikeluarkan investor pada tahap investasi maupun biaya yang dikeluarkan untuk pengoperasian pelabuhan peti kemas ini. Sehingga asumsi biaya mencakup : 1. Biaya Investasi awal Investasi awal adalah total biaya yang dikeluarkan untuk membangun pelabuhan peti kemas ini. Pembiayaan

9 pembangunan pelabuhan peti kemas ini dibagi menjadi 3 tahap yaitu : Tahap 1 : pelaksanaan studi kelayakan Tahap 2 : pekerjaan detail desain dan perijinan Tahap 3 : pelaksanaan dan pengawasan pembangunan pelabuhan. Dalam studi ini diasumsikan seluruh biaya awal adalah 100% ditanggung investor tanpa melakukan utang ke pihak lain. Pembangunan pelabuhan dan pengadaan peralatan direncanakan selesai dalam waktu 3 tahun. Prosentase pembiayaan adalah 35% tahun pertama, 45% tahun kedua, dan 20% pada tahun ketiga. Untuk peralatan diasumsikan diganti setiap sepuluh tahun sekali. Seluruh biaya investasi awal dapat dilihat pada Tabel Biaya Perawatan Rutin dan Penggantian Spareparts Biaya ini diperhitungkan rata-rata sebesar 1% per tahun dari biaya investasi pada tahap 3 dan meningkat sebesar 5% per tahun sesuai umur fasilitas. Asumsi ini umum digunakan untuk estimasi fasilitas di lingkungan laut. 3. Biaya Gaji Besarnya gaji diperhitungkan sesuai jumlah karyawan yang bekerja di pelabuhan tersebut. Kenaikan gaji diasumsikan 10% per tahun. Rincian biaya gaji setiap bulan dapat dilihat pada Tabel Biaya Bahan Habis Biaya bahan habis adalah biaya untuk operasional setiap hari yang terdiri dari biaya listrik, BBM, air, telepon, dan alat tulis kantor. Besarnya biaya ini diasumsikan 8% per tahun dari total pendapatan pada tahun tersebut. Angka tersebut diambil berdasarkan biaya operasional rata-rata dari pelabuhan peti kemas yang ada di Indonesia. Perhitungan kas keluar (cash outflow) pelabuhan peti kemas selama 20 tahun waktu rencana studi dapat dilihat pada Tabel 6.9.

10 Tabel Pembiayan Investasi Awal Sumber : Hasil Perhitungan

11 Tabel Rincian Gaji Karyawan per Bulan Sumber : Hasil Perhitungan

12 Sumber : Hasil Perhitungan Tabel Perhitungan Kas Keluar

13 Sumber : Hasil Perhitungan Tabel Analisa Finansial

14 Dari analisa finansial diatas untuk mendapatkan Discon Factor (DF) yang membuat NPV=0, maka dapat dibuat hubungan antara DF dan NPV seperti pada Tabel Selanjutnya dari tabel tersebut dibuat Grafik seperti pada Gambar 6.1. DF (%) Tabel FIRR NPV (Rp.) Sumber : Hasil Perhitungan NPV (Rp.) FIRR Discount Factor (%) Gambar FIRR Dari grafik diatas didapatkan nilai IRR = 12,5 %

15 Tolak Ukur Kelayakan Finansial Dalam analisa finansial, suatu pembangunan fasilitas dikatakan layak apabila memenuhi persyaratan sebagai berikut : 1. IRR > MARR 2. Payback Period < Periode Studi Dari perhitungan analisa finansial diperoleh : 1. IRR = 12,5 % > MARR = 12 % 2. Payback Period = 9 tahun > Periode Studi = 20 tahun Dari analisa diatas disimpulkan pembangunan pelabuhan peti kemas ini layak secara finansial.