CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER

Transkripsi

1 KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER SKRIPSI Oleh: DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS JEMBER 2012

2 KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER SKRIPSI diajukan guna melengkapi tugas akhir dan memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Jember Oleh : DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS JEMBER 2012

3 KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL UNIVERSITAS JEMBER FAKULTAS EKONOMI SURAT PERNYATAAN Nama : DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM : Jurusan : MANAJEMEN Konsentrasi : KEUANGAN Judul Skripsi : KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER Menyatakan bahwa skripsi yang telah saya buat merupakan hasil karya sendiri, kecuali kutipan yang sudah saya sebutkan sumbernya, belum pernah di ajukan pada institusi mana pun dan bukan karya jiplakan. Saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi. Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya, tanpa adanya tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata di kemudian hari pernyataan ini tidak benar. Jember, 6 Agustus 2012 Yang Menyatakan, Dyah Paramita Ardyanti NIM iii

4 LEMBAR PERSETUJUAN Judul Skripsi Nama Mahasiswa : Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember : Dyah Paramita Ardyanti NIM : Jurusan Konsentrasi : Manajemen : Manajemen Keuangan Pembimbing I Pembimbing II Dr. Hari Sukarno, MM Ariwan Joko N, SE, MM NIP NIP Mengetahui, Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember Prof. Dr. Hj. Isti Fadah, SE, M.Si. NIP iv

5 JUDUL SKRIPSI KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN Yang dipersiapkan dan disusun oleh: Nama Mahasiswa JEMBER : Dyah Paramita Ardyanti NIM : Jurusan : Manajemen telah dipertahankan di depan tim penguji pada tanggal: 7 Agustus 2012 dan dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Jember. Susunan Tim Penguji Ketua : Dra. Susanti P, MSi :... NIP NIP Sekretaris: Ariwan Joko N, SE, MM :... NIP Anggota : Dr. Hari Sukarno, MM :... NIP Mengetahui, Universitas Jember Fakultas Ekonomi Dekan Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc NIP v

6 PERSEMBAHAN Syukur alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, sehingga akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember terselesaikan dengan baik. Skripsi ini kupersembahkan untuk: a. Kedua Orang tuaku tercinta yang telah memberi kasih sayang, pengorbanan dan do a yang tiada henti. b. Sahabat-sahabatku tercinta yang selalu memberikan kasih sayang, dukungan, semangat dan persahabatan. c. Almamater Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang kubanggakan. vi

7 MOTTO Percayalah bahwa sesuatu bisa dilakukan. Jika Anda sungguh yakin bahwa sesuatu itu bisa dikerjakan maka pikiran Anda akan menemukan jalan untuk melakukan hal tersebut. Keyakinan akan menyediakan jalan mencapai solusi atas suatu hal. (David J. Schwartz) Salah satu pengkerdilan terkejam dalam hidup adalah membiarkan pikiran yang cemerlang menjadi budak bagi tubuh yang malas, yang mendahulukan istirahat sebelum lelah. (Mario Teguh) Hiduplah dengan mimpi tetapi jangan hidup dalam mimpi. (Dyah Paramita) vii

8 RINGKASAN Penelitian ini memiliki tujuan yaitu untuk mengetahui apakah CAMEL BPR yang berlokasi di kecamatan kota lebih baik daripada BPR di kecamatan non-kota. Populasi yang digunakan adalah Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember sebanyak 23 BPR dengan periode penelitian dari bulan Desember 2010 sampai dengan bulan Desember Penelitian ini menggunakan data sekunder dari BI yaitu berupa Laporan Keuangan Publikasi secara triwulanan yaitu Laporan Kualitas Aktiva Produktif. Penelitian ini menggunakan Analisis Regresi Sederhana dengan Variabel Dummy dan Uji t. Hasil analisis regresi sederhana dengan variabel Dummy menunjukkan bahwa CAMEL BPR di kecamatan kota tidak memiliki perbedaan dengan CAMEL BPR di kecamatan non-kota. Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy viii

9 SUMMARY The research s purpose is to compare the performance of CAMEL BPR located in the district of the city and BPR in non-urban districts. It will compare the financial statements from select BPR (23 branches) with period range from December 2010 until December It will also use BI s three month period Asset Quality Statement as secondary data source. This study uses a simple regression analysis with dummy variables and t- test. The results of simple regression analysis with dummy variables indicate that CAMEL BPR in the district of the city has no difference CAMEL BPR in nonurban district. Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy ix

10 PRAKATA Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala rahmat dan karunia-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi Di Kabupaten Jember. Penyusunan skripsi ini dilakukan untuk memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan strata satu (S1) pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember. Penyusunan skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak, oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada: 1. Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Jember. 2. Prof. Dr. Hj. Istifadah, SE, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember. 3. Dr. Hari Sukarno, MM, selaku Dosen Pembimbing I, dan Ariwan Joko N, SE, MM, selaku Dosen Pembimbing II, yang telah meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberikan pengarahan, kritik, saran dengan penuh kesabaran dalam menyelesaikan skripsi ini. 4. Dra. Susanti P., M.Si, selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah memberikan bimbingan dan arahan selama penulis menjadi mahasiswa. 5. Segenap Dosen di Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang telah memberikan pendidikan, bimbingan dan bantuan kepada penulis selama berkuliah. 6. Kedua orang tuaku tercinta, Papaku Susanto dan mamaku Achriyani Yulfi yang memberikan cinta kasih, perhatian, pengorbanan, doa dan semua yang penulis inginkan, serta yang sangat sabar membimbing dan menasehati serta memberikan pengarahan kepada penulis. 7. Sahabat-sahabatku Nita, Papi Ling, Rini, Tiwi, Shilvana, Ika, Sari, Nyaz, Cika Shela, Pina, Ucink, dan Hani, terima kasih telah menyediakan tempat, waktu, kebersamaan bagi penulis. x

11 8. Vincent, Sholehan dan Indra, terima kasih karena telah memberikan dukungan ketika penulis menghadapi ujian sidang. 9. Teman-teman Manajemen angkatan 2008, terima kasih untuk pertemanannya selama ini. 10. Semua pihak yang telah membantu memperlancar proses penyusunan skripsi ini baik secara langsung maupun tidak langsung yang tidak mungkin disebutkan satu per satu, terima kasih banyak. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini belum sempurna. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun untuk kesempurnaan penulisan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan masyarakat luas. Jember, Agustus 2012 Penulis xi

12 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN SAMPUL... i HALAMAN JUDUL... ii HALAMAN PERNYATAAN... iii HALAMAN PERSETUJUAN... iv HALAMAN PENGESAHAN... v HALAMAN PERSEMBAHAN... vi MOTTO... vii RINGKASAN... viii SUMMARY... ix PRAKATA... x DAFTAR ISI... xii DAFTAR TABEL... xiv DAFTAR GAMBAR... xv DAFTAR LAMPIRAN... xvi BAB 1. PENDAHULUAN Latar Belakang Masalah Rumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian... 6 BAB 2. TINJAUAN PUSTAKA Landasan Teori Peranan BPR dalam Masyarakat CAMEL pada BPR CAMEL dan Lokasi Penelitian Sebelumnya Kerangka Konseptual Hipotesis Penelitian xii

13 BAB 3. METODOLOGI PENELITIAN Rancangan Penelitian Populasi dan Sampel Jenis dan Sumber Data Definisi Operasional Variabel dan Skala Pengukurannya Metode Analisis Data Menentukan Variabel Penelitian Membentuk Persamaan Regresi Dengan Variabel Dummy Uji Hipotesis Kerangka Pemecahan Masalah BAB 4. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN Hasil Penelitian Sejarah Perkembangan BPR Gambaran Umum Perusahaan yang Diteliti Analisis Data Membentuk Persamaan Regresi dengan Variabel Dummy Uji t Pembahasan Relevansi Lokasi BPR dan CAR Relevansi Lokasi BPR dan KAP Relevansi Lokasi BPR dan NPL Relevansi Lokasi BPR dan ROA Relevansi Lokasi BPR dan LDR BAB 5. SIMPULAN DAN SARAN Simpulan Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xiii

14 DAFTAR TABEL Halaman 1.1 Jumlah BPR dan Kegiatan Usaha BPR di Indonesia bulan Desember 2009 sampai dengan Desember Ringkasan Penelitian Terdahulu tentang CAMEL Daftar BPR di Kabupaten Jember yang Dijadikan Sampel Penelitian Rata-Rata Kondisi Keuangan 23 BPR di Wilayah Kerja Kantor Bank Indonesia Cabang Jember di Kabupaten Jember pda Periode Tw IV 2010 Tw IV Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan Non-Kota dan Kota periode Desember 2010-Desember Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy xiv

15 DAFTAR GAMBAR Halaman 2.1 Kerangka Konseptual Kerangka Pemecahan Masalah xv

16 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember Laporan Kualitas Aktiva Produktif BPR di Kabupaten Jember Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan Non- Kota dan Kota periode Desember 2010-Desember 2011 Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy xvi