KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

Transkripsi

1 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA JI. Lapangan Banteng Timur NO.2-4 Jakarta Kotak Pos 1139 Telepon: ; Sentral : psw: 5200 Faksimili: Website: httd:/iwwwderbendaharaanoo.id Nomor Sifat Lampiran Hal S- G:tl- IPB.3/2011 Jakarta Z I Januari 2011 Sangat Segera Tiga halaman Pencatatan Pengawasan dan Penyelesaian SP2D Retur TA 2010 dan TA 2011 Yth. Para Kepala Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara di seluruh Indonesia Menunjuk surat Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor: S-12236/PB/2010 tanggal 29 Desember 2010 dan Nomor: S-12296/PB/201 0 tanggal 31 Desember 2010 dan Surat Direktur Pengelolaan Kas Negara Nomor: S-410/PB.3/2011 tanggal 13 Januari 2011 bersama ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut: 1. Telah terjadinya kurang setar lebih setar dan belum setor atas Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR' dan "rr" per tanggal 31 Desember 2010 yang disebabkan karena pencatatan dan pengawasan atas transaksi SP2D Retur belum dilakukan dengan baik aleh sebagian KPPN. Hal tersebut mengakibatkan terganggunnya pembayaran SP2D Retur TA 2010/2011 yang diterima Rekening Retur "rr" pada tanggal1 Januari 2011 dan sesudahnya. 2. Sehubungan dengan yang dimaksud pada angka 1 dengan ini Saudara diminta untuk: a. Terhadap Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur RR dan "rr" per tanggal 31 Desember ) membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 31 Desember 2010 yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" Per Tanggal 31 Desember 2010 dengan format sebagaimana terlampir. 2) membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang telah disetor pada tanggal 31 Desember 2010 dengan menerbitan SPM-PP dan SP2D-PP sebagaimana diatur dalam Perdirjen Perbendaharaan Nomor PER-62/PB/ ) menyetorkan Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" per tanggal 31 Desember 2010 ke Kas Negara setelah dikurangi pembayaran kembali yang telah dilakukan pada periode 3 Januari 2011 sid 23 Januari ) Dalam hal penyetoran sebagaimana dimaksud pada angka 3) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "RR" tidak mencukupi agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara. b. Terhadap Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 3 Januari 2011 sampai dengan tanggal 23 Januari ) membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" Periode 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 dengan format sebagaimana terlampir. 2) membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima pada tanggal 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 dengan menerbitkan Surat Ralat SP2D dengan beban Rekening Retur "rr" yang dananya terlebih dahulu didebet dari Rekening Retur "RR".

2 3) dalam hal pembayaran sebagaimana dimaksud pada angka 2) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "RR" tidak mencukupi agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara. c. Terhadap Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya. 1) membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "rr" Per Tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya dengan format sebagaimana terlampir. 2) membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya dengan menerbitkan Surat Ralat SP2D dengan beban Rekening Retur "rr". 3) dalam hal pembayaran sebagaimana dimaksud pada angka 2) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "rr" tidak mencukupi agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara. Kepala KPPN Dilarang: membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima Rekening Retur "rr"sebelum tanggal 24 Januari 2011 dengan menggunakan Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya. 3. Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur sebagaimana dimaksud pada angka 2 disampaikan dengan ketentuan sebagai berikut: a. Daftar Pengawasan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf a butir 1 dan angka 2 huruf b butir 1 dikirim melalui dalam format microsoft excel ke subditkasneqara.ditpkn@qmail.com dengan subject PENGAWASAN DANA SP2D RETUR LAMPIRAN 1 & 2 KPPN XXXXXX dan dikirim melalui faksimile paling lambat dikirim dan sudah diterima pada tanggal 28 Januari b. Daftar Pengawasan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf c butir 1 dikirim melalui dalam format microsoft excel ke subditkasneqara.ditpkn@qmail.com dengan subject PENGAWASAN DANA SP2D RETUR LAMPIRAN 3 KPPN XXXXXX setiap akhir hari kerja. Demikian disampaikan untuk dilaksanakan sebagaimana mestinya. Tembusan: 1. Direktur Jenderal Perbendaharaan 2. Para Kepala Kanwil Ditjen Perbendaharaan di seluruh Indonesia

3 Lampiran I Surat Direktur PKN Nemer: S- 6.1' /PB.3/2011 Tanggal: Z I Januari 2011 PENGAWASAN DANA SP2D RETUR PADA TANGGAL 31 DESEMBER mitra keria: Bank Cab (2) Tanggal(Rp) (3) Dana ditransfer Dana Dana SP2D Retur SP2D Rekening yang (4) yang (5) --..._ R P (7)=(4)-(5)-(6) Kas (6) telah SP2D Pada telah Per (9)=(7)-(8) Negara Dana Desember Retur disetorkan Saldo ke 31 SP2D Retur tanggal yang Desember (8) SP2D "RR" Dana yang ke ada 2010 dan 31 Kas Retur di SP2D Diretur Rekening "rr" 2010 Negara yang Retur _..?_Q _QQ9:99_q 19_Q _QQ9: S ?_Q _QQ9:99_Q u?_q _Q99:9_QQ-.?_q _q99:9_qq-_?_~~q99:9_qq-_ ada perdi 31"rr" _q Rekening Des dan 2010 'RR" X _Q _QQ9:99_Q.19_Q _QQ9:99_Q uj1_19:9~q~q99)!~_ Retur Dana SP2D Retur yang Catatan: Penyetoran pada ke Kas Negara pada kolom (6) dilakukan pada tanggal dengan akun "Data Diatas sudah dilakukan rekonsiliasi dengan Bank Operasionall mitra kerja KPPN yaitu Bank Cabang " Kepala Cabang Bank XXXXXXXXXXXX Selaku Bank Operasionall mitra kerja KPPN XXXXXXXXXXXXX Tempat tanggal bulan tahun NIK. NIP. r

4 PENGAWASAN DANA SP2D RETUR (TA 2010 dan 2011) PADA TANGGAL 3 JANUARI 2011 SID 23 JANUARI2011 Lampiran II Surat Direktur PKN Nemer:S-~l''1" /PB.3/2011 Tanggal: 2.1 Januari BO I mitra keria: Bank Cab -.. _ Rekening SP2D Per _ Retur masuk yang Retur Januari _ ada "RR" ke2010 Penyetoran di dan Rekening "rr" Dana A B C _ F.~g9.!?0.gg9J.._ :9.1:.ZQj _._ (2) Tanggal (3) SP2D Penerima (4)(5) (Rp) (9)=(4)-(7)-(8) Tanggal 0-...?9~99.Q~Q99!:. (6) Dana (8f SP2D SP2D Saldo dengan Dana ditransfer ada Surat ('7) di Per SP2D yang "RR" Surat Ralat 31 ke Dana Retur yang telah Tanggal Retur Desember dan Diretur Rekening Ralat SP2D!9~99.Q~Q99!: h~9~99.q.q99l " ~!.Q ~Q9~99.Qk " ~~~y-~~~~~~. ~~I~.~.~~.~~~_ ~~ "rr" " SP2D Retur yang Dana Catatan: Penyetoran pada ke Kas Negara pada k%m (5) di/akukan pada tangga/ dengan akun 817XXX "Data Diatas sudah dilakukan rekonsiliasi dengan Bank Operasionall mitra kerja KPPN yaitu Bank Cabang " Kepala Cabang Bank XXXXXXXXXXXX Selaku Bank Operasionall mitra kerja KPPN XXXXXXXXXXXXX Tempat tanggal bulan tahun NIK.. ". NIP.

5 PENGAWASAN DANA SP2D RETUR (TA 2010 dan 2011) PADA TANGGAL 24 JANUARI2011 DAN SESUDAHNYA Lampiran III Sural Direklur PKN Nomor: S- 6-=t:f- /PB.3/2011 Tanggal: 2.1 Januari 2011 BO I mitra keria: Bank TanggalDanaSaldo Cab II~ Dana SP2D Retur yang Tanggal Ralat Retur "rr" Per ditransfer SP2D yang Desember -_ ada di "RR" dan C P A (2) Tanggal?9_ 9_q9:99~~_ (3) Rekening (4)(5) (Rp) (6) (7) Dana SP2D Retur Dana Penerima (8) (9):::(4)-(7)-(8) Surat ke yang Diretur SP2D yang telah ada di Rekening Retur "rr" Rekening "rr" dengan Penyetoran ReturDanaPer SP2D 24 Surat?9:9_q9:99~~_ ~9:9_q9:99~~ ~9_ 9_q9:99~~_ Januari Ralat sid Catatan: (diisi apabila ada penyetoran dana SP2D Retur pada RR dan rr Per 31 Desember 2010 dengan jumlah pada kolom (8)) Tempat tanggal bulan tahun NiP.