BAB I PENDAHULUAN. bentuk tanggung jawab sosial atau CSR (corporate social responsibility) berorientasi pada profit atau keuntungan semata.

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Islam sebagai agama yang rahmatan lil alamin menganjurkan pemeluknya disamping melakukan usaha produktif untuk mencari karunia Illahi, juga harus peka terhadap keadaan di sekitarnya. Hal ini berarti bahwa umat Islam dianjurkan untuk mempunyai jiwa sosial. Tidak terkecuali pada institusi perbankan yang disamping mengemban misi bisnis, juga mengemban misi sosial dalam hal produk-produknya yang disalurkan kepada masyarakat dengan tujuan untuk meringankan beban dan sebagai bentuk tanggung jawab sosial atau CSR (corporate social responsibility) bagi sesama, sekaligus mengenalkan bank kepada masyarakat (khususnya masyarakat ekonomi lemah), bahwa tidak sepenuhnya bank syariah berorientasi pada profit atau keuntungan semata. 1 Di dalam UUD No.10 Tahun 1998 dijelaskan beberapa teknikteknik finansial yang telah dikembangkan dalam perbankan Islam baik dalam rangka pengerahan dana dari bank itu, maupun dalam rangka pemberian fasilitas pembiayaan oleh bank itu bagi para nasabahnya merupakan teknik finansial yang tidak berdasarkan bunga ( interest free), tetapi didasarkan pada profit and loss sharing principle (PLS). Beberapa 1 Sultan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia (Jakarta: Grafiti, 1999), hlm

2 2 teknik finansial tersebut yaitu mudharabah, musyarakah, murabahah, ijarah, dan ijarah wa iqtina. Dalam surat keputusan Direksi Bank Indonesia No. 32/34/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang Bank Umum berdasarkan prinsip syariah, selain transaksi-transaksi yang disebut dalam UUD No. 10 Tahun 1998 itu, disebutkan pula jenis transaksi yang bersifat sosial (ta awwun) yaitu qardhul hasan. 2 Disamping itu bank syariah juga melakukan fungsi charity (ta awwun) yang biasanya tidak dilakukan oleh suatu bank konvensional, karena orientasinya yang profit oriented. Misalnya dalam hal bank syariah memberikan fasilitas pembiayaan yang disebut Al-Qardhul Hasan (benevolent loan). 3 Salah satu produk perbankan syariah yang lebih mengarah kepada misi sosial ini adalah qardh. Penyaluran dana berdasarkan akad yang bersifat sosial ini merupakan salah satu hal yang membedakan antara bank syariah dengan bank konvensional. 4 Bagi kaum muslimin, kehadiran bank syariah sangat membantu dalam memenuhi kebutuhannya, untuk meningkatkan taraf hidup dan daya beli golongan ekonomi menengah kebawah. Bank syariah diharapkan mampu memasarkan peranan yang aktif dalam menggerakan roda-roda pembangunan dengan memberikan fasilitas pembiayaan untuk usaha-usaha produktif. Semakin berkembangnya perekonomian suatu negara semakin 2 Sultan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam hlm Sultan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam hlm Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2007), hlm. 138.

3 3 meningkat pula permintaan atau kebutuhan pendanaan untuk membantu usaha kecil, dan salah satunya adalah modal pembiayaan yang disebut pembiayaan qardhul hasan. Dengan pembiayaan qardhul hasan pengusaha kecil dapat terbantu untuk mengembangkan usahanya. Disini bank syariah mempunyai peranan penting dalam kaitanya penyediaan permodalan dalam pengembangan sektor-sektor produktif. Bank sebagai lembaga perantara jasa keuangan (financial intermediary), yang tugas pokoknya adalah menghimpun dana dari masyarakat diharapkan dapat memenuhi kebutuhan dana pembiayaan khususnya pembiayaan qardhul hasan tersebut. 5 Pada dasarnya suatu produk bank syariah dapat dijalankan dengan menggunakan transaksi berdasarkan prinsip biaya administrasi yaitu qardhul hasan. Mengenai pembiayaan qardhul hasan yang ditetapkan pada BNI Syariah Cabang Pekalongan yaitu nasabah yang mengajukan pembiayaan dikenakan biaya administrasi pada awal akad perjanjian, untuk selanjutnya hanya membayar pokoknya saja tanpa membayar bagi hasil, karena pengertian dari qardhul hasan sendiri adalah pembiayaan kebajikan yang diberikan kepada nasabah, dimana nasabah hanya membayar pokoknya saja tanpa bagi hasil dan dikembalikan pada akhir periode yang telah disepakati antara pihak bank syariah dan nasabah. Dalam hal ini mengapa penulis ingin mengkaji lebih mendalam mengenai pengaruh pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan, karena 5 Karnaen Perwataatmadja dan Muhammad Syafi I Antonio, Apa dan Bagaimana Bank Islam (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf,1992), hlm. 83.

4 4 dengan menelaah tingkat perkembangan ekonomi nasabah melalui penyaluran pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan yang sudah berkembang cukup baik dan lancar. Perkembangan ekonomi nasabah pembiayaan qardhul hasan tersebut dalam dilihat dari data berikut ini: 6 Tabel 1.1 Laporan Perkembangan Ekonomi Nasabah Pembiayaan Qardh di BNI Syariah Cabang Pekalongan Tahun (x) Tahun (y) Jumlah dana qardh Keuntungan Jumlah (K) % % % % % TOTAL Berdasarkan uraian di atas, penulis tertarik untuk membahas lebih lanjut tentang pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan, dalam Tugas Akhir dengan judul PENGARUH PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN TERHADAP PENGEMBANGAN EKONOMI NASABAH DI BNI SYARIAH CABANG PEKALONGAN TAHUN B. Rumusan Masalah Dari latar belakang yang telah dikemukakan dapat dirumuskan permasalahan sebagai berikut: 6 Dokumentasi BNI Syariah Pekalongan

5 5 1. Bagaimana pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap pengembangan ekonomi nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan? C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian 1. Tujuan penelitian Berdasarkan perumusan masalah di atas, maka tujuan penelitian yang hendak dicapai adalah: a. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap pengembangan ekonomi nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan? 2. Kegunaan penelitian Penulis mengharapkan bahwa laporan Tugas Akhir (TA) ini dapat bermanfaat antara lain: a. Sebagai bahan acuan dalam memperbaiki kekurangan yang ada sekaligus mengembangkan sistem perbankan syariah sesuai dengan prinsip syariah. b. Untuk memenuhi pengetahuan tentang pembiayaan qardhul hasan dan pengaruhnya terhadap pengembangan ekonomi nasabah. c. Sebagai bahan tambahan informasi dan referensi bagi mahasiswa dan semua pihak yang membutuhkan.

6 6 D. Penegasan Istilah Dalam rangka membahas pengertian dan menghindari terjadinya kesalahpahaman terhadap judul Tugas Akhir, maka penulis perlu menegaskan beberapa istilah berikut ini: 1. Pengaruh Pengertian pengaruh secara umum, dalam hal ini adalah segala sesuatu yang ditimbulkan akibat adanya sesuatu. Pengaruh sendiri juga bisa berarti konsekuensi sebelum dan sesudah adanya sesuatu Pembiayaan Qardhul Hasan Pembiayaan adalah penyediaan dana atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara Bank Syariah dan/atau UUS (Unit Usaha Syariah) dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan, atau bagi hasil. 8 Maksud dalam hal ini adalah BNI Syariah Cabang Pekalongan selaku fasilitator memberikan kucuran pembiayaan kepada para nasabah dan nasabah hanya mengembalikan pokok pembiayaan pada saat jatuh tempo, dengan tujuan kepada yang berhak memerlukan dan untuk mengangkat derajat yang dibantu yang masuk kategori delapan asnaf. Sedangkan pembiayaan qardhul hasan adalah perjanjian pembiayaan antara bank dengan nasabah yang dianggap layak menerima 7 diakses pada tanggal 30 Maret 2011, pukul UUD RI No.21 tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah

7 7 yang diprioritaskan bagi pengusaha kecil pemula yang potensial akan tetapi tidak mempunyai modal apapun selain kemampuan berusaha, serta perorangan lainnya yang berada dalam keadaan terdesak. Dimana penerima kredit hanya diwajibkan mengembalikan pokok pinjaman pada waktu jatuh tempo dan bank hanya membebani nasabah atas biaya administrasi Pengembangan Ekonomi Nasabah Usaha yang dilakukan kepada sesuatu atau hal dimana ada sebuah harapan agar sesuatu atau hal tersebut dapat berjalan dengan baik dan lancar dan cenderung menunjukan hasil yang meningkat menyangkut sistem aktivitas manusia yang berhubungan dengan produksi, distribusi, pertukaran, maupun konsumsi barang dan jasa oleh pihak yang menggunakan jasa bank syariah dan/atau UUS. 10 Indikator pengembangan ekonomi nasabah di BNI syariah oleh penulis dikaji dari tingkat lancar atau tidaknya usaha nasabah pembiayaan, serta perkembangan tempat usaha yang bervariasi sehingga dapat menjadikan aset atau pendapatan nasabah tersebut meningkat. 4. Bank Syariah Bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas bank umum syariah dan bank pembiayaan rakyat syariah Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia, Cet. Ke-1, (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2007), hlm UUD RI No.21 tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah 11 UUD RI No.21 tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah

8 8 E. Telaah Pustaka Dalam penulisan Tugas Akhir ini, penulis memberikan beberapa pustaka yang mendukung pembuatan Tugas Akhir untuk mengetahui serta menjelaskan sejauh mana BNI Syariah Cabang Pekalongan dalam menerapkan pembiayaan qardhul hasan. Dalam Tugas Akhir yang berjudul Pendayagunaan qardhul hasan di BMT SM NU Pekalongan Dalam Pemberdayaan Ekonomi. Oleh Halimatus Sa diyah, dijelaskan mengenai kontribusi qardhul hasan dapat membantu masyarakat golongan ekonomi lemah dalam kegiatan sosial, sehingga masyarakat yang kurang mampu akan lebih terjamin hidupnya, karena melalui pinjaman tersebut dapat digunakan untuk modal usaha ataupun untuk kebutuhan lainnya. 12 Dalam Tugas Akhir yang berjudul Efektivitas pembiayaan qardhul hasan di BMT AN-NAJAH Wiradesa. Oleh isfiani dikatakan bahwa didalam pengelolaan dana untuk pembiayaan qardhul hasan terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi efektivitas pembiayaan qardhul hasan yaitu adanya sumber dana lain yang dialokasikan untuk pembiayaan qardhul hasan, tipe nasabah atau keadaan ekonomi nasabah pembayar ZIS, survei yang dilakukan dengan hati-hati dan teliti, kemauan dan kemampuan nasabah penerima pembiayaan qardhul hasan yang sangat bergantung pada bagaimana nasabah dapat menggunakan pinjaman tersebut Halimatus Sa diyah, Pendayagunaan Qardhul Hasan di BMT SM NU Pekalongan Dalam Pemberdayaan Ekonomi, (Pekalongan: TA STAIN tidak diterbitkan. 2007), hlm Isfiani, Efektivitas Pembiayaan Qardhul Hasan di BMT AN-NAJAH Wiradesa, (Pekalongan: TA STAIN tidak diterbitkan. 2008), hlm. 58.

9 9 Dalam Tugas Akhir yang berjudul Pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan. Oleh Atiputa Nur Hukama dikatakan bahwa pembiayaan qardhul hasan penggunaannya harus bermanfaat dalam pemberdayaan ekonomi dengan cara untuk pembiayaan dalam bentuk hibah dengan meningkatkan partisipasi masyarakat dalam proses pembangunan seperti bantuan fasilitas pendidikan, untuk mengembangkan lembaga bank dan sistem perbankan yang sehat berdasarkan efisiensi dan keadilan, sehingga mampu meningkatkan partisipasi masyarakat untuk menggalakan ekonomi rakyat, dengan memperluas jaringan perbankan ke daerah-daerah pedesaan yang terpencil. 14 Dalam Tugas Akhir yang berjudul Kajian terhadap Sistem Pembiayaan Qardhul Hasan di BMT Nuruss adah Tirto Pekalongan. Oleh Masrokhiyah dijelaskan mengenai tata cara penilaian terhadap permohonan pembiayaan qardhul hasan harus memenuhi unsur 5C, yaitu: character (kepribadian), capacity (kemampuan), capital (modal), collateral (jaminan), conditions (kondisi) yang berkaitan dengan calon nasabah pembiayaan secara keseluruhan. Selain itu terkadang terdapat tambahan selain unsur 5C tersebut yaitu constraint yaitu hambatan-hambatan yang mungkin mengganggu proses usaha nasabah. 15 Berbeda dengan hasil penelitian di atas, penulis dalam TA meneliti BNI Syariah Cabang Pekalongan dari segi yang memfokuskan pada pengaruh 14 Atiputa Nur Hukama, Pembiayaan Qardhul Hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan, (Pekalongan: TA STAIN tidak diterbitkan, 2009), hlm Masrokhiyah, Kajian terhadap Sistem Pembiayaan Qardhul Hasan di BMT Nuruss adah Tirto Pekalongan, (Pekalongan: TA STAIN tidak diterbitkan, 2007), hlm. 22.

10 10 penyaluran pembiayaan qardhul hasan terhadap pengembangan ekonomi nasabah. Dampak atau pengaruh yang dimaksud adalah kondisi ekonomi nasabah setelah menerima pembiayaan tersebut, yang mana belum pernah ada penelitian sebelumnya yang membahas mengenai permasalahan ini. F. Kerangka Teori Qardhul Hasan adalah pinjaman tanpa laba (zero-return). Di dalam Alquran sangat menganjurkan bagi kaum muslimin untuk memberi pinjaman kepada yang membutuhkan. Peminjam hanya wajib mengembalikan pokok pinjamannya saja sejumlah pinjaman yang telah diterima. Peminjam qardhul hasan juga mendapatkan manfaat dari berbagai macam layanan dan keuangan serta dukungan moral yang diberikan oleh bank. Pinjaman ini sering diberikan kepada lembaga-lembaga amal untuk mendanai aktivitas mereka. Pengembalian dilakukan selama satu periode yang disepakati kedua belah pihak. Bank boleh memungut biaya pelayanan, tetapi tanpa dikaitkan dengan jumlah atau jangka waktu pinjaman. Jadi, kelebihan itu semata-mata untuk biaya pelayanan. 16 Pembiayaan qardhul hasan adalah perjanjian pembiayaan antara bank dengan nasabah yang dianggap layak menerima yang diprioritaskan bagi pengusaha kecil pemula yang potensial akan tetapi tidak mempunyai modal apapun selain kemampuan berusaha, serta perorangan lainnya yang berada dalam keadaan terdesak. Dimana penerima kredit hanya diwajibkan 16 Mervyn K. Lewis dan M.Algaound, Perbankan Syariah Prinsip, Taktik dan Prospek, Cet. Ke-1, (Jakarta: Serambi, 2001), hlm. 83.

11 11 mengembalikan pokok pinjaman pada waktu jatuh tempo dan bank hanya membebani nasabah atas biaya administrasi. Yang dijadikan sasaran dalam pembiayaan al-qardhul hasan yaitu: pengusaha kecil dan sektor informal, serta masyarakat lain yang menghadapi problem modal dengan prospek usaha yang layak. Jaminan yang diutamakan pada dasarnya adalah usaha atau prospek yang dibiayai oleh pembiyaan sendiri. Namun dalam beberapa hal memungkinkan diisyaratkan adanya supporting collateral berupa jaminan atau agunan kebendaan adalah barang yang dibiayai oleh bank. 17 Dalam prakteknya al-qardh juga dapat diterapkan oleh BMT dalam beberapa kondisi: 1. Sebagai produk pelengkap yakni BMT membuka produk al-qardh, karena terbatasnya dana sosial yang tersedia, atau rendahnya plafond yang diprogramkan. Dalam keadaan ini, produk al-qardh diterapkan jika keadaan sangat mendesak. 2. Sebagai fasilitas pembiayaan BMT dapat mengembangkan produk ini, mengingat nasabah atau anggota yang dilayani BMT tergolong sangat miskin, sehingga tidak mungkin menggunakan akad komersial. 3. Pengembangan produk Baitul Maal Al-qardh dikembangkan oleh BMT seiring dengan upaya pengembangan Baitul Maal. Kondisi ini yang paling ideal. Hal ini sekaligus dalam rangka 17 Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia hlm

12 12 menyeimbangkan antara sisi bisnis dan sosial BMT (Tamwil dan Maal). Dalam keadaan ini, al-qardh dapat dikembangkan lagi menjadi al-qardhul hasan, yakni pinjaman kebajikan yang sumber dananya semata-semata berasal dari dana zakat, infaq, dan sedekah. 18 Pada dasarnya Al-qardhul hasan merupakan pinjaman sosial yang diberikan secara benevolent tanpa ada pengenaan biaya apapun, kecuali pengembalian modal aslinya. Namun sejalan dengan perkembangan dunia ekonomi keuangan dan perbankan, pinjaman sosial ini tidak mungkin dapat dilaksanakan tanpa adanya biaya materai, notaris, biaya pegawai bank dan lainlain sehingga pengenaan biaya-biaya administrasi tersebut tak terhindari. Secara yuridis hal ini diperkenankan sebab: apabila suatu kewajiban (urusan) tidak dapat dilakukan kecuali setelah pemenuhan suatu faktor tertentu, maka pemenuhan faktor tersebut wajib adanya. Biaya administrasi juga merupakan faktor penunjang kontrak atau untuk menjauhkan dari riba maka biaya administrasi tersebut harus dinyatakan dalam nominal bukan prosentase, sifatnya harus nyata, jelas dan pasti serta terbatas pada hal-hal yang mutlak diperlukan untuk terjadinya kontrak. Dalam mengkaji pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap pengembangan ekonomi nasabah yang ada yaitu dengan menggunakan statistik deskriptif, menunjukan bahwa sejak menjadi nasabah pembiayaan qardhul hasan, sebagian besar berdampak positif atas perkembangan usaha mereka. Perkembangan ini dapat dilihat dari tingkat kelancaran nasabah dalam 18 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah (Jakarta: Grafindo Persada, 2007), hlm.48.

13 13 membayar angsuran qardhul hasan, peningkatan penjualan, peningkatan keuntungan rata-rata, peningkatan aset usaha setelah sebagian keuntungan digunakan untuk memperbesar modal usaha yang dimiliki. Selain itu perkembangan ekonomi nasabah tersebut dapat dilihat dari jumlah usaha nasabah menjadi bervariasi maupun tempat usaha nasabah yang semakin berkembang. 19 Untuk mengoptimalkan dana qardhul hasan bahwa pada dasarnya pembiayaan qardhul hasan merupakan fasilitas pembiayaan yang diberikan atas dasar kewajiban untuk tujuan saling tolong-menolong (ta awun) dimana pihak peminjam hanya dituntut untuk mengembalikan pokok pinjaman, tanpa dikenakan tambahan maupun margin keuntungan, terkecuali peminjam sukarela melebihkan pembayarannya. Oleh bank syariah, kelebihan dan pengembalian dana selanjutnya dikembalikan lagi menjadi sumber dana pembiayaan qardhul hasan. Dana ini bisa digunakan untuk membiayai peningkatan ekonomi berupa modal kerja. Terutama kepada para nasabah sektor menengah ke bawah yang masih sulit untuk mendapatkan bantuan dan pinjaman dari bank. Seperti untuk modal dagang kecil- kecilan, jual sayur keliling, servis sepatu dan kegiatan sejenisnya. Apabila hal ini bisa dikelola dengan baik, maka akan menciptakan efek pada skala makro ekonomi. Pemberdayaan ekonomi umat skala kecil dengan 19 Copyright inc. diakses pada tanggal 29 Maret 2011, pukul WIB.

14 14 konsep community empowerment (pemberdayaan masyarakat) merupakan solusi tepat untuk mengatasi kemiskinan di masyarakat. 20 G. Metode Penelitian 1. Jenis penelitian Jenis penelitian dalam Tugas Akhir ini merupakan penelitian lapangan (field research) artinya data-data dalam penelitian ini diperoleh dari hasil studi lapangan yang mengambil lokasi di BNI Syariah Cabang Pekalongan JL.Pemuda No.5 kota Pekalongan, dengan pertimbangan bagi penulis yakni belum ada yang meneliti tentang pembiayaan qardhul hasan yang berkaitan dengan pengaruhnya terhadap pengembangan ekonomi nasabah terkait. Adapun pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini yaitu dengan pendekatan kualitatif, merupakan prosedur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata- kata tertulis atau lisan dari orang- orang dan perilaku yang diamati Sumber data a. sumber data primer Sumber data primer yaitu sumber data utama yang diperoleh langsung dari subyek penelitian dengan menggunakan alat pengukur atau alat pengambilan data langsung pada subjek dengan sumber informasi yang dicari. 22 Sumber data ini diperoleh dengan cara mengumpulkan dan mengolah secara langsung dari sumbernya melalui wawancara maupun 20 Sumber: Majalah Ekonomi Syariah, volume 6, no 26, Azwar, Metode Penelitian (Yogyakarta: Pustaka Pelajar,1998), hlm M.Nazir, Metode Penelitian (Jakarta : Galia Indonesia,1983), hlm. 157

15 15 dokumentasi berupa keterangan dari pihak BNI Syariah Cabang Pekalongan mengenai pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap ekonomi nasabah. b. sumber data sekunder Sumber data sekunder yaitu data pendukung yang diperoleh dari pihak lain yang bertujuan menganalisis data primer. 23 Meliputi berbagai referensi yang memuat berbagai informasi tentang pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap perkembangan ekonomi nasabah. Referensi tersebut berupa buku-buku, karya ilmiah, majalah, kitab dan sumbersumber lain yang relevan dengan pembahasan masalah yang diteliti. 3. Teknik pengumpulan data a. Wawancara Wawancara merupakan percakapan dengan maksud tertentu, percakapan itu dilakukan oleh dua pihak, yaitu pewawancara (interviewer) yang mengajukan pertanyaan dan yang diwawancarai (interviewee) yang memberikan jawaban atas pertanyaan itu. 24 Dalam teknik ini data diperoleh dari hasil wawancara atau interview dengan manajer, pengurus dan karyawan di BNI Syariah. b. Dokumentasi Penelitian ini juga memanfaatkan data berupa informasi yang disimpan atau didokumentasikan sebagai bahan dokumenter, berupa otobiografi, surat-surat pribadi, buku-buku atau catatan harian, memorial, 23 M.Nazir, Metode Penelitian hlm M.Nazir, Metode Penelitian hlm. 135

16 16 kliping, dokumen pemerintah/swasta, surat kabar, majalah, prasasti, notulen, agenda rapat tahunan, data diserver dan flashdisk, serta data tersimpan di website. 25 Metode ini digunakan untuk mendapatkan data dengan cara melihat pemberkasan yang ada di BNI Syariah Cabang Pekalongan seperti laporan harian, neraca dan laporan laba/rugi tentang pembiayaan qardhul hasan. c. Observasi Merupakan cara untuk memperoleh data dengan jalan mengadakan pengamatan dan pencatatan yang sistematis tentang fenomena-fenomena yang diselidiki yang berkaitan dengan penerapan pembiayaan qardhul hasan beserta pengaruhnya terhadap pengembangan ekonomi nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan Metode Analisis data Analisis data adalah proses mencari dan menyusun secara sistematis data yang diperoleh dari hasil wawancara, catatan lapangan, dan dokumentasi, dengan cara mengorganisasikan data ke dalam kategori, menjabarkan ke dalam unit-unit, melakukan sintesa, menyusun ke dalam pola, memilih mana yang penting dan yang akan dipelajari, dan membuat kesimpulan sehingga mudah dipahami oleh diri sendiri maupun orang lain. 27 Dalam menganalisis data yang telah didapat penulis menggunakan metode hlm Burhan, Bungin, Penelitian Kualitatif hlm Azwar, Metode Penelitian (yogyakarta: Pustaka Pelajar,1998), hlm Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D (Bandung: Alfabeta, 2008),

17 17 analisis data kualitatif, yaitu data terkumpul kemudian diuraikan dan dikumpulkan dengan cara: a. Metode Deskriptif Metode deskriptif diartikan sebagai prosedur pemecahan masalah yang diselidiki dengan menggambarkan atau melukiskan keadaan subjek atau objek penelitian (seseorang, lembaga, masyarakat dll) pada saat sekarang berdasarkan fakta-fakta yang tampak atau sebagaimana mestinya. 28 Dengan metode ini, penulis sesuai dengan fakta yang ada mengungkapkan pengaruh pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan terhadap perkembangan ekonomi nasabah yang dikaitkan dengan teori-teori umum. b. Metode Analisis Metode analisis merupakan metode dimana data yang dikumpulkan hanya sebagai gambaran atau pandangan. Kemudian dari gambaran tersebut dibuat narasi atau kalimat sendiri untuk menjawab rumusan masalah. Setelah data- data tentang penyaluran pembiayaan qardhul hasan terhadap nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan disusun dan dikelompokkan, selanjutnya menginterprestasikannya sehingga diperoleh gambaran yang sebenarnya mengenai pembiayaan qardhul hasan dan pengaruhnya terhadap pengembangan ekonomi nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan. 28 Hadari Nawawi, Metode Penelitian Bidang Sosial (Yogyakarta: UGM, 1998), hlm. 63.

18 18 H. Sistematika Penulisan Untuk memberikan gambaran secara global, maka Tugas Akhir ini disusun dengan sistematika penulisan sebagai berikut: BAB I PENDAHULUAN: Pendahuluan, terdiri dari latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan kegunaan penelitian, penegasan istilah, telaah pustaka, kerangka teori, metode penelitian dan sistematika penulisan. Dalam bab ini berfungsi untuk menarik pembaca dan memberikan arahan terhadap masalah-masalah yang akan diuraikan. BAB II TINJAUAN UMUM PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN: Bab ini terdiri dari pengertian pembiayaan qardhul hasan, rukun dan syarat pembiayaan qardhul hasan, dasar hukum pembiayaan qardhul hasan, tujuan serta manfaat qardhul hasan, sumber dan penggunaan dana qardhul hasan, pembiayaan qardhul hasan, sasaran pembiayaan qardhul hasan dan skema pembiayaan qardhul hasan. BAB III GAMBARAN UMUM BNI SYARIAH CABANG PEKALONGAN: Bab ini terdiri dari latar belakang berdirinya BNI Syariah Cabang Pekalongan,Visi Misi dan Tujuan BNI Syariah Cabang Pekalongan, Struktur Organisasi BNI Syariah Cabang Pekalongan, Produk- Produk BNI Syariah Cabang Pekalongan, kemudian dipaparkan juga mengenai produk pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang

19 19 Pekalongan. Bab ini berfungsi untuk memberikan gambaran tentang seluk beluk BNI Syariah Cabang Pekalongan. BAB IV PENGARUH PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN TERHADAP PENGEMBANGAN EKONOMI NASABAH DI BNI SYARIAH CABANG PEKALONGAN TAHUN : Bab ini terdiri dari bagaimana pembiayaan qardhul hasan di BNI Syariah Cabang Pekalongan, pengaruh pembiayaan qardhul hasan terhadap pengembangan ekonomi nasabah di BNI Syariah Cabang Pekalongan. Dalam bab ini berfungsi untuk menjabarkan masalah yang diteliti. BAB V PENUTUP: Bab ini terdiri atas simpulan dan saran-saran. Dalam bab ini berfungsi untuk memberikan inti dari uraian yang telah dijelaskan.