DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR : KEP- 13 /BC/1999 TENTANG

Transkripsi

1 DEPARTEMEN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR : KEP- 13 /BC/1999 TENTANG TATA CARA PENGAWASAN DENGAN PENERBITAN NOTA HASIL INTELIJEN (NHI) DAN NOTA INFORMASI (NI) Menimbang : a. bahwa dalam upaya memperlancar arus barang, meningkatkan pelayanan kepada masyarakat pengguna jasa kepabeanan dan cukai tanpa meninggalkan upaya pencegahan pelanggaran peraturan perundang-undangan yang berlaku, diperlukan sistim pengawasan yang efektif dan efisien; b. bahwa untuk mencapai sasaran pengawasan tersebut diperlukan sistim dan mekanisme pengawasan dengan penerbitan Nota Hasil Intelijen dan Nota Informasi; c. bahwa sistim dan mekanisme dimaksud yang telah ditetapkan dengan Instuksi Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor : INST- 02/BC/1996 tanggal 7 Juni 1996 tentang sistim dan mekanisme pengawasan dengan penerbitan Nota Hasil Intelijen perlu disesuaikan. Mengingat : a. Undang-undang No. 10 tahun 1995 tentang Kepabeanan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1995 Nomor 75 Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesiaa Nomor 3612) berikut peraturan pelaksanaannya; b. Undang-undang No. 11 tahun 1995 tentang Cukai (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1995 Nomor 76 Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3613) berikut peraturan pelaksanannya; c. Keputusan Menteri Keuangan Nomor : 32/KMK.01/1998 tentang Organisasi dan Tata Kerja Direktorat Jenderal Bea dan Cukai. MEMUTUSKAN : Menetapkan : KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI TENTANG TATA CARA PENGAWASAN DENGAN PENERBITAN NOTA HASIL INTELIJEN (NHI) DAN NOTA INFORMASI (NI)

2 Pasal 1 Pengertian Umum (1) Nota Hasil Intelijen (NHI) adalah hasil analisis informasi/produk intelijen dari kegiatan intelijen yang setelah diperbandingkan dengan profil yang ada diperoleh adanya indikasi Pelanggaran Kepabeanan dan/atau Cukai. (2) Nota Informasi (NI) adalah hasil analisis informasi yang setelah diperbandingkan dengan profil yang ada dan/atau indikator resiko (Risk Indicator) diperoleh adanya indikasi pelanggaran Kepabeanan dan/atau Cukai. (3) Nota Proses informasi (NPI) adalah catatan proses analisis informasi. (4) Buku Daftar Intelijen (BDIn) adalah buku daftar untuk mengadministrasikan NHI dan penyelesaiannya. (5) Buku Daftar Informasi (BDIf) adalah buku daftar untuk mengadministrasikan NI dan penyelesaiannya. (6) Analis adalah pejabat/pegawai Bea dan Cukai yang bertugas melakukan analisis informasi. (7) Surveillance adalah salah satu kegiatan intelijen yang dilakukan dengan cara mengamati orang/kendaraan/obyek lainnya yang bertujuan untuk mendapatkan informasi adanya indikasi pelanggaran Kepabeanan atau Cukai. Pasal 2 Nota Hasil Intelijen (1) NHI diterbitkan berdasarkan hasil analisis dan/atau surveillance oleh pejabat yang berwenang di Kantor Pusat DJBC dan Kantor Wilayah DJBC. (2) Pejabat yang berwenang menerbitkan NHI 2.1 Direktur Jenderal 2.2 Direktur Pencegahan dan Penyidikan 2.3 Kepala Kantor Wilayah 2.4 Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan Pasal 3 Nota Informasi (1). NI diterbitkan berdasarkan hasil analisis oleh pejabat yang berwenang pada Kantor Pelayanan Bea dan Cukai. (2) Pejabat yang berwenang menerbitkan NI : 2.1 Kepala Kantor Pelayanan Bea dan Cukai 2.2 Kepala Seksi Manifest dan Informasi 2.3 Kepala Subseksi Manifest dan Informasi

3 Pasal 4 Analisis Informasi (1) Informasi yang diterima atau hasil kegiatan intelijen dikumpulkan dan diproses sebagai berikut : 1.1 Dituangkan dalam NPI sebagaimana dimaksud pada lampiran I keputusan ini, selanjutnya diteruskan ke pejabat/petugas analisis. 1.2 Dibukukan dalam BDIn / BDIf dan diberi nomor urut sebagaimana dimaksud pada lampiran II atau III. (2) Informasi yang telah dituangkan dalam NPI sebagaimana dimaksud pada pasal 4 ayat (1) butir 1.1 dianalisis melalui tahapan sebagai berikut : 2.1. Penyaringan / penilaian tentang sumber dan isi informasi dengan menetapkan tingkat kepercayaan dan bobot sumber informasi Pembandingan hasil pemeriksaan sarana pengangkut, manifest, bay plan dan dokumen lainnya (B/L, AWB, dll) dengan informasi yang diperoleh Pembandingan dengan profil antara lain : a. sarana pengangkut komersial; b. perusahaan pelayaran, penerbangan, dan angkutan darat; c. pelabuhan muat/pelabuhan tujuan; d. importir; e. eksportir; f. Pengusaha Pengurusan Jasa Kepabeanan (PPJK); g. komoditi beresiko tinggi; h. perusahaan di Tempat Penimbunan Berikat (TPB); i. impor dengan fasilitas Memeriksa Indikator resiko antara lain : a. Past Record b. berat : antara lain berat kontainer tidak normal (terlalu berat atau terlalu ringan); tara terlalu mencolok. c. negara asal barang yang diberitahukan: - penghasil narkotika, - bukan penghasil produk yang bersangkutan, - dibuat tersamar; e. importir/eksportir : baru pertama kali mengimpor/mengekspor; f. importir/eksportir : - alamat tidak diketahui (tidak jelas), - tidak tercantum dalam buku telepon, - alamat tidak di daerah perkantoran, - mengimpor barang yang tidak sesuai dengan bidang usahanya; g. uraian jenis barang terlalu umum, kabur atau salah uraian; h. nomor kontainer tidak autentik; i. invoice, packing list dan pemberitahuan pabean menggunakan mesin ketik yang sama.

4 2.5. Hasil analisis dituangkan dalam NPI sebagaimana dimaksud pada pasal 4 (1) dengan menetapkan tingkat akurasinya NPI sebagaimana dimaksud dalam butir 2.5 di atas diajukan kepada pejabat yang berwenang sebagaimana dimaksud pada pasal 2 ayat (2) atau pasal 3 ayat (2). Pasal 5 Penerbitan NHI atau NI (1). Penerbitan NHI/NI didasarkan pada hasil analisis yang telah mendapat persetujuan pejabat yang berwenang sebagaimana dimaksud pada pasal 2 ayat (2) atau pasal 3 ayat (2), pejabat/petugas analisis membuat NHI/NI sebagaimana dimaksud pada lampiran IV untuk ditandatangani pejabat yang berwenang dengan jumlah/rangkap sesuai keperluan yang diperuntukkan sebagai berikut : 1.1 NHI Direktur Pencegahan dan Penyidikan a. Lembar 1 untuk Kepala Kantor Pelayanan; b. Lembar 2 untuk Kepala Kantor Wilayah; c. Lembar 3 untuk Arsip Subdirektorat Intelijen. 1.2 NHI Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan pada Kantor Wilayah: a. Lembar 1 untuk Kepala Kantor Pelayanan; b. Lembar 2 untuk Kepala Kantor Wilayah; c. Lembar 3 untuk Arsip Seksi Intelijen. 1.3 Dalam hal Kepala Kantor Pelayanan Bea dan Cukai Tipe A dan B bermaksud untuk menerbitkan NI, maka penerbitan tersebut dilaksanakan oleh Kepala Seksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan : a. Lembar 1 untuk Kepala Seksi Kepabeanan dan atau Pejabat Fungsional Pemeriksa Dokumen atau Kepala Seksi Cukai; b. Lembar 2 untuk Kepala Kantor Pelayanan; c. Lembar 3 untuk Kepala Kantor Wilayah c.q Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan; d. Lembar 4 untuk Arsip Seksi Manifest dan Informasi. 1.4 Dalam hal Kepala Kantor Pelayanan Bea dan Cukai Tipe C bermaksud untuk menerbitkan NI, maka penerbitan tersebut dilaksanakan oleh Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan : a. Lembar 1 untuk Kepala Subseksi Kepabeanan dan Cukai; b. Lembar 2 untuk Kepala Kantor Pelayanan; c. Lembar 3 untuk Kepala Kantor Wilayah c.q Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan; d. Lembar 4 untuk Arsip. (2). NHI/NI sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) diatas, setelah ditandatangani pejabat yang berwenang dibukukan dalam BDIn / BDIf sebagaimana dimaksud pada pasal 4 ayat (1) butir 1.2. (3). Nomor NHI/NI berdasarkan nomor urut NHI/NI pada BDIn / BDIf sebagaimana dimaksud pada pasal 5 ayat (2). Pasal 6 Penyebaran NHI/NI

5 (1). NHI/NI yang telah ditandatangani pejabat yang berwenang disampaikan kepada pejabat sebagaimana dimaksud pada pasal 5 dengan mengutamakan faktor kecepatan, ketepatan dan pengamanan penyampaiannya melalui sarana : 1.1 kurir perekspedisi; 1.2 faksimile; 1.3 radiogram; 1.4 pos. (2). Penyampaian NHI/NI yang sifatnya mendesak dapat dilakukan dengan lisan (per telepon) oleh pejabat yang berwenang sebagaimana dimaksud pada pasal 2 ayat (2) atau pasal 3 ayat (2) mendahului penyampaian secara tertulis sebagaimana dimaksud pada pasal 6 ayat (1) butir 1.1, 1.2, 1.3, serta 1.4 kepada pejabat yang akan menerima lembar 1 NHI/NI. (3). Penyampaian NHI Direktur Pencegahan dan Penyidikan sebagai berikut : 3.1 Penyampaian kepada Pejabat sebagaimana dimaksud pada pasal 5 ayat (1) butir 1.1 dilaksanakan oleh Subdirektorat Intelijen. 3.2 NHI lembar 1 untuk Kepala Kantor Pelayanan, selanjutnya Kepala Kantor Pelayanan meneruskan kepada : a. Kepala Seksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe A dan B, atau b. Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe C. Untuk ditindaklanjuti. 3.3 NHI lembar 2 untuk Kepala Kantor Wilayah yang selanjutnya diteruskan ke Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan. (4). Penyampaian NHI Kepala Bidang Pencegahan dan Penyidikan sebagai berikut : 4.1 Penyampaian kepada Pejabat sebagaimana dimaksud pada pasal 5 butir 1.2 dilaksanakan oleh Kepala Seksi Intelijen. 4.2 NHI lembar 1 untuk Kepala Kantor Pelayanan, selanjutnya Kepala Kantor Pelayanan meneruskan kepada : a. Kepala Seksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe A dan B, atau b. Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe C. Untuk ditindak lanjuti. (5). Penyampaian NI Kepala Kantor Pelayanan c.q. Kepala Seksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe A dan B sebagai berikut : 5.1. Penyampaian kepada Pejabat sebagaimana dimaksud pada pasal 5 butir 1.3 dilaksanakan oleh Kepala Subseksi Informasi. 5.2 NI lembar 1 disampaikan melalui kurir perekspedisi kepada PFPD II. (6). Penyampaian NI Kepala Kantor Pelayanan c.q. Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe C sebagai berikut : 6.1. Penyampaian kepada Pejabat sebagaimana dimaksud pada pasal 5 butir 1.4 dilaksanakan oleh Pejabat penerbit NI NI lembar 1 disampaikan melalui kurir perekspedisi. (7). Kepala Seksi Intelijen I pada Direktorat Pencegahan dan Penyidikan, Kepala Seksi Intelijen pada Kantor Wilayah, Kepala Seksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe A dan B, Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan Tipe C wajib menatausahakan dan membukukan NHI/NI dalam BDIn / BDIf (lampiran II atau III). Pasal 7 Pelaksanaan NHI/NI (1). Terhadap barang-barang impor, ekspor dan barang-barang kena cukai sebagaimana dimaksud dalam NHI/NI dilakukan pemeriksaan oleh Pejabat Fungsional Pemeriksa Barang/petugas pemeriksa sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

6 (2). Penerbit NHI/NI melakukan pemantauan pemeriksaan dan dapat mengikuti pelaksanaan pemeriksaan fisik tanpa mengganggu kelancaran arus barang. Pasal 8 Hasil Pemeriksaan (1). Hasil pemeriksaan sebagaimana dimaksud pada pasal 7 ayat (1) dituangkan dalam bentuk Laporan Kebenaran Hasil Intelijen (LKHI)/ Laporan Kebenaran Nota Informasi (LKNI) yang dibuat oleh PFPD atau Kasi/Kasubsi Kepabeanan atau Kasi/Kasubsi Cukai, yang selanjutnya disampaikan kepada Pejabat yang mengelola Informasi dengan tembusan kepada Kepala Kantor. (2). Hasil pemeriksaan tersebut oleh Kepala Seksi/Subseksi Manifest dan Informasi dituangkan dalam Laporan Hasil Pengawasan Intelijen seperti pada lampiran V. (3). Laporan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) dibukukan dalam BDIn / BDIf oleh : 3.1 Kepala Seksi Intelijen I pada Direktorat Pencegahan dan Penyidikan. 3.2 Kepala Seksi Intelijen pada Kantor Wilayah. 3.3 Kepala Subseksi Informasi pada Kantor Pelayanan tipe A dan B. 3.4 Kepala Subseksi Manifest dan Informasi pada Kantor Pelayanan tipe C. (4) Kepala Kantor Pelayanan Bea dan Cukai melaporkan pelaksanaan NHI/NI ke Kepala Kantor wilayah dan Direktur Pencegahan dan Penyidikan c.q. Kasubdit Intelijen setiap Bulan sebagaimana dimaksud dalam lampiran VI. Untuk kantor-kantor yang tidak atau belum pernah menerbitkan NHI/NI tidak perlu mengirim laporan nihil. Pasal 9 Ketentuan pengawasan atas pelaksanaan Keputusan ini (1). Direktur Pencegahan dan Penyidikan : 1.1. mengawasi dan bertanggung jawab atas pelaksanaan pengawasan pada Direktorat Pencegahan dan Penyidikan melakukan evaluasi hasil pengawasan NHI/NI setiap bulan. (2). Kepala Kantor Wilayah : 2.1. mengawasi dan bertanggung jawab atas pelaksanaan pengawasan pada Kantor Wilayah mengawasi pelaksanaan pengawasan pada Kantor Pelayanan di lingkungan Kantor Wilayah bersangkutan melakukan evaluasi hasil pengawasan NHI/NI setiap bulan. (3) Kepala Kantor Pelayanan mengawasi dan bertanggung jawab atas pelaksanaan pengawasan pada Kantor Pelayanan bersangkutan serta melakukan evaluasi pelaksanaan pengawasan NHI/NI setiap bulan. Dengan dikeluarkannya Keputusan ini, maka Instruksi Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor : INST-02/BC/1996 Tanggal 07 Juni 1996 dinyatakan tidak berlaku dan selanjutnya Ketentuan dalam SE-10/BC/1997 Tanggal 17 Pebruari 1997 dan SE-12/BC/1997 Tanggal 19 Maret 1997 agar disesuaikan dengan ketentuan dalam instruksi ini. Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.

7 Ditetapkan di JAKARTA Pada tanggal Maret 1999 DIREKTUR JENDERAL, PERMANA AGUNG D. NIP

8 LAMPIRAN I KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP-13/BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 NOTA PROSES INFORMASI (NPI) PENERIMAAN INFORMASI Nomor NPI : Informasi diterima : Tanggal.. Jam Sumber Informasi : Uraian Informasi : Diteruskan ke : Tanggal.. Jam.. Penerimaan Informasi Tanda Tangan : Nama : NIP. : ANALISIS Analisa Informasi : Usulan : Klasifikasi : Normal Segera Sangat Segera Sifat : Biasa Rahasia Sangat Rahasia Diteruskan ke : Tanggal Jam Analis Tanda Tangan : Nama : NIP. : PERSETUJUAN Hasil Analisa Diterima Tanggal.. Jam. Keputusan : Setuju Diterbitkan NHI/NI Tidak Setuju Diterbitkan NHI/NI Alasan : Kantor Tujuan :. Dikirim Tanggal.. Melalui : Kurir Faksimile Pos Radiogram Lainnya, sebutkan : Penerbit NHI/NI Tanda Tangan : Nama : NIP. : DIREKTUR JENDERAL, Dr. PERMANA AGUNG D., M.Sc. NIP

9 LAMPIRAN II KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP- 13 /BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 BUKU DAFTAR INTELIJEN (BDIn) Kantor Pusat/ Wilayah... Nota Proses Informasi Nota Hasil Intelijen Laporan Hasil Pengawasan Intelijen Kantor Tujuan Nomor/ Tanggal Hasil Pengawasan Tindakan Yang Diambil Nomor Tanggal Nomor Tanggal LHPI Pemeriksaan Keterangan Keterangan : Tindakan Yang Diambil : Penyidikan, Tambah Bayar, Denda, Ditahan Sementara, dll. DIREKTUR JENDERAL, Dr. PERMANA AGUNG D.,M.Sc. NIP

10 LAMPIRAN III KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP- 13/BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 BUKU DAFTAR INFORMASI (BDIf) Kantor Pelayanan Bea dan Cukai... Nota Proses Informasi Nota Hasil Intelijen Laporan Hasil Pengawasan Intelijen Nomor/ Tanggal Hasil Pengawasan Nomor Tanggal Nomor Tanggal Tindakan Yang Diambil LHPI Pemeriksaan Keterangan Keterangan : Tindakan Yang Diambil : Penyidikan, Tambah Bayar, Denda, Ditahan Sementara, dll. DIREKTUR JENDERAL, Dr. PERMANA AGUNG D.,M.Sc.

11 NIP

12 LAMPIRAN IV KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP- 13 /BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 NOTA HASIL INTELIJEN / NOTA INFORMASI Nomor : NHI / NI- / / Tanggal Nomor NPI : Tanggal Sifat : Biasa/Rahasia/Sangat Rahasia Klasifikasi : Normal/Segera/Sangat Segera Kepada : 1. Yth A. Instruksi : Terhadap : 1. Barang Impor : Eks Kapal/Pesawat Udara : Voy/Flight No. : BL/AWB No. : Kontainer No./Merek Kolli : Importir : Pengguna Jasa Kepabeanan : Jenis Barang : 2. Barang Ekspor : Untuk Kapal/Pesawat Udara : Voy/Flight No. : Kontainer No./Merk Kolli : Eksportir : Pengguna Jasa Kepabeanan : Jenis Barang : 3. Barang Kena Cukai : Eks Pabrik/Tempat Penimbunan/ : Tempat Penjualan Eceran : Nama dan Alamat Pemilik : Jenis Barang Kena Cukai : B. Alasan : C. Hal-hal yang perlu diperhatikan.... D. Melaporkan hasil pelaksanaan Instruksi ini pada kesempatan pertama kepada.. Jabatan Penerbit NHI/NI Tanda Tangan Nama Pangkat NIP :.. :.. :. :. :.. DIREKTUR JENDERAL Dr. PERMANA AGUNG D., M.Sc. NIP

13 LAMPIRAN V KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP- 13/BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 LAPORAN HASIL PENGAWASAN INTELIJEN / INFORMASI No. LHPI :.. /. /.. Tanggal. No. LKHI/LKNI :.. /. /.. Tanggal. No. NHI/NI` :.. /. /.. Tanggal. Kepada : 1. Yth Hal-hal yang dilaksanakan : Hasil Pengawasan : Kesimpulan : Usul : Tindakan yang diambil : Pejabat yang melapor Jabatan : Tanda tangan : Nama : Pangkat/NIP : DIREKTUR JENDERAL, Dr. PERMANA AGUNG D., M.Sc. NIP

14 LAMPIRAN VI KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI NOMOR KEP- 13/BC/1999 TANGGAL 17 MARET 1999 Kantor Pelayanan Bea dan Cukai. LAPORAN PELAKSANAAN NHI / NI PERIODE. Nota Hasil Intelijen Nota Informasi Laporan Pengawasan Hasil Intelijen / Informasi Keterangan Nomor Tanggal Nomor Tanggal Nomor/Tanggal LHPI Hasil Pengawasan Pemeriksaan Tindakan yang Diambil DIREKTUR JENDERAL Dr. PERMANA AGUNG D., M.Sc. NIP

15