BAGIAN ANGGARAN 007 RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA TAHUN ANGGARAN 2014 AUDITED Jl. Veteran 17 18 Jakarta 10110
I. PENDAHULUAN Berdasarkan ketentuan Pasal 55 ayat (2) Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 171/PMK.05/2007 tentang Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pemerintah Pusat sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 233/PMK.05/2011, Menteri/Pimpinan Lembaga selaku Pengguna Anggaran/ Pengguna Barang menyusun dan menyampaikan Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga (LKKL) yang meliputi Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, dan Catatan atas Laporan Keuangan kepada Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal, dalam rangka penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP). Laporan Keuangan Kementerian Sekretariat Negara TA 2014 Audited ini telah disusun dan disajikan sesuai Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2011 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Laporan Keuangan Kementerian Sekretariat Negara TA 2014 Audited ini disusun secara berjenjang dan merupakan konsolidasi dari laporan keuangan seluruh satuan kerja yang berada di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara. II. UNIT AKUNTANSI KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA Unit Akuntansi Pengguna Anggaran (UAPA) Kementerian Sekretariat Negara (Bagian Anggaran 007) pada TA 2014 terdiri dari 8 (delapan) Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Eselon I (UAPPA-E1), 4 (empat) Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W), dan 16 (enam belas) Satuan Kerja (satker) yang merupakan Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (UAKPA) dengan rincian sebagai berikut: 1. UAPPA-E1, terdiri dari: a. UAPPA-E1 Sekretariat Negara (007.01) meliputi 4 (empat) satker: 1) Sekretariat Negara (403013); 2) Komisi Hukum Nasional (439630); 3) 2 (dua) satker Badan Layanan Umum: a.) Badan Layanan Umum Pusat Pengelolaan Komplek Gelora Bung Karno (499672); dan b.) Badan Layanan Umum Pusat Pengelolaan Komplek Kemayoran (499681). b. UAPPA-E1 Sekretariat Presiden (007.03), meliputi 5 (lima) satker: 1) Istana Kepresidenan Jakarta (403128); 2) Istana Kepresidenan Bogor (403134); 3) Istana Kepresidenan Cipanas (524451); 4) Istana Kepresidenan Yogyakarta (403140); dan 5) Istana Kepresidenan Tampaksiring Bali (403159). 1
c. UAPPA-E1 Sekretariat Wakil Presiden (007.04), meliputi 2 (dua) satker: 1) Sekretariat Wakil Presiden (403180), dan 2) Unit Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat (683482). d. UAPPA-E1 Sekretariat Militer Presiden (007.05) dengan 1 (satu) satker Sekretariat Militer Presiden (403165). e. UAPPA-E1 Pasukan Pengamanan Presiden (007.06) dengan 1 (satu) satker Pasukan Pengamanan Presiden (403171). f. UAPPA-E1 Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden (007.07) dengan 1 (satu) satker Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden (500562). g. UAPPA-E1 Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan (007.08) dengan 1 (satu) satker Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan (500621). h. UAPPA-E1 Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban (007.09) dengan 1 (satu) satker Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban (439626). 2. UAPPA-W terdiri dari: a. UAPPA-W Provinsi Jawa Barat yang dikoordinasikan oleh satker Istana Kepresidenan Bogor, meliputi 2 (dua) satker: 1) Istana Kepresidenan Bogor; dan 2) Istana Kepresidenan Cipanas. b. UAPPA-W Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta dengan 1 (satu) satker Istana Kepresidenan Yogyakarta. c. UAPPA-W Provinsi Bali dengan 1 (satu) satker Istana Kepresidenan Tampaksiring Bali. d. UAPPA-W Provinsi Papua dengan 1 (satu) satker Unit Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat. Berikut merupakan rincian Unit Akuntansi di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara TA 2014. Tabel 1 Unit Akuntansi Kementerian Sekretariat Negara No Kode Satker Nama Satker 1. Eselon I Sekretariat Negara 007.01 1 007.01.403013 Sekretariat Negara 2 007.01.439630 Komisi Hukum Nasional 3 007.01.499672 Pusat Pengelolaan Komplek Gelora Bung Karno 4 007.01.499681 Pusat Pengelolaan Komplek Kemayoran 2. Eselon I Sekretariat Presiden 007.03 2
5 007.03.403128 Istana Kepresidenan Jakarta a. Wilayah Jawa Barat 6 007.03.403134 Istana Kepresidenan Bogor 7 007.03.524451 Istana Kepresidenan Cipanas b. Wilayah D.I. Yogyakarta 8 007.03.403140 Istana Kepresidenan Yogyakarta c. Wilayah Bali 9 007.03.403159 Istana Kepresidenan Tampaksiring Bali 3. Eselon I Sekretariat Wakil Presiden 007.04 10 007.04.403180 Sekretariat Wakil Presiden Wilayah Papua 11 007.04.683482 Unit Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat 4. Eselon I Sekretariat Militer Presiden 007.05 12 007.05.403165 Sekretariat Militer Presiden 5. Eselon I Pasukan Pengamanan Presiden 007.06 13 007.06.403171 Pasukan Pengamanan Presiden 6. Eselon I Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden 007.07 14 007.07.500562 Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden 7. Eselon I Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan 007.08 15 007.08.500621 Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan 8. Eselon I Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban 007.09 16 007.09.439626 Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban Kementerian Sekretariat Negara juga mengelola BA 999.08 yang terdiri dari 4 (empat) satuan kerja sebagaimana dijelaskan pada tabel berikut: Tabel 2 Satuan Kerja BA 999.08 di Lingkungan Kementerian Sekretariat Negara No Kode Satker Nama Satker 1 999.08.979001 Belanja Lainnya Sekretariat Negara 2 999.08.962450 Belanja Lainnya Istana Kepresidenan Jakarta 3 999.08.999465 Belanja Lainnya Sekretariat Wakil Presiden 4 999.08.999455 Belanja Lainnya Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan 3
III. LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA Laporan Keuangan disusun menggunakan Sistem Akuntansi Instansi (SAI), yang terdiri dari Sistem Akuntansi Keuangan (SAK) dan Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi Barang Milik Negara (SIMAK BMN). SAI dirancang untuk menghasilkan Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga (LKKL) yang terdiri dari: A. Laporan Realisasi Anggaran Laporan Realisasi Anggaran (LRA) disusun berdasarkan konsolidasi (penggabungan) atas Laporan Realisasi Anggaran seluruh entitas akuntansi yang berada di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara. LRA terdiri dari Laporan Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah serta Laporan Realisasi Anggaran Belanja. B. Neraca Neraca disusun berdasarkan konsolidasi dari seluruh neraca entitas akuntansi yang berada di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara. C. Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) CaLK menyajikan informasi tentang pendekatan penyusunan laporan keuangan, penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dalam rangka pengungkapan yang memadai. Data BMN yang disajikan dalam neraca belum seluruhnya diproses melalui SIMAK BMN karena SIMAK BMN belum dapat mengakomodir pencatatan data BMN pada satker BLU PPKK dan PPKGBK. Data BMN yang tidak dapat diproses melalui SIMAK BMN disajikan dalam neraca melalui jurnal neraca pada SAK. 4
A. LAPORAN REALISASI ANGGARAN KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 I. IKHTISAR MENURUT SUMBER DANA SISA ANGGARAN 01 01 01 RUPIAH MURNI PELAYANAN UMUM LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI 01 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis 985,716,270,000 941,410,489,000 304,581,916,882 775,687,462,445 ( 2,788,520,858) 772,898,941,587 82.10 168,511,547,413 Lainnya Kementerian Sekretariat Negara 02 655,323,779,000 898,003,098,000 615,760,227,265 791,103,914,228 ( 192,910,000) 790,911,004,228 88.07 107,092,093,772 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Kementerian Sekretariat Negara 06 262,415,919,000 233,514,959,000 120,457,271,008 209,439,831,353 ( 647,080,231) 208,792,751,122 89.41 24,722,207,878 Program Penyelenggaraan Pelayanan Dukungan Kebijakan Kepada Presiden dan Wakil Presiden 06 PEMBANGUNAN DAERAH JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 01. 01 1,903,455,968,000 2,072,928,546,000 1,040,799,415,155 1,776,231,208,026 ( 3,628,511,089) 1,772,602,696,937 85.69 300,325,849,063 06 Program Penyelenggaraan Pelayanan Dukungan Kebijakan Kepada 196,080,000 166,080,000 104,630,000 128,610,000 ( 3,120,000) 125,490,000 75.56 40,590,000 Presiden dan Wakil Presiden JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 01. 06 196,080,000 166,080,000 104,630,000 128,610,000 ( 3,120,000) 125,490,000 77.44 40,590,000 JUMLAH BELANJA FUNGSI 01 1,903,652,048,000 2,073,094,626,000 1,040,904,045,155 1,776,359,818,026 ( 3,631,631,089) 1,772,728,186,937 85.69 300,366,439,063 JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 01 1,903,652,048,000 2,073,094,626,000 1,040,904,045,155 1,776,359,818,026 ( 3,631,631,089) 1,772,728,186,937 85.69 300,366,439,063 04 PNBP 01 01 01 PELAYANAN UMUM LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kementerian Sekretariat Negara 119,324,000 1,207,284,000 668,516,300 668,516,300 0 668,516,300 55.37 538,767,700 JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 01. 01 119,324,000 1,207,284,000 668,516,300 668,516,300 0 668,516,300 55.37 538,767,700 JUMLAH BELANJA FUNGSI 01 119,324,000 1,207,284,000 668,516,300 668,516,300 0 668,516,300 55.37 538,767,700 5
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 06 BADAN LAYANAN UMUM SISA ANGGARAN JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 04 119,324,000 1,207,284,000 668,516,300 668,516,300 0 668,516,300 55.37 538,767,700 01 01 01 PELAYANAN UMUM LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kementerian Sekretariat Negara 215,879,372,000 276,083,546,000 112,776,593,691 226,210,709,798 0 226,210,709,798 81.94 49,872,836,202 JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 01. 01 215,879,372,000 276,083,546,000 112,776,593,691 226,210,709,798 0 226,210,709,798 81.94 49,872,836,202 JUMLAH BELANJA FUNGSI 01 215,879,372,000 276,083,546,000 112,776,593,691 226,210,709,798 0 226,210,709,798 81.94 49,872,836,202 JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 06 215,879,372,000 276,083,546,000 112,776,593,691 226,210,709,798 0 226,210,709,798 81.94 49,872,836,202 JUMLAH BELANJA 2,119,650,744,000 2,350,385,456,000 1,154,349,155,146 2,003,239,044,124 ( 3,631,631,089) 1,999,607,413,035 85.23 350,778,042,965 II. IKHTISAR MENURUT ESELON I 01 SEKRETARIAT NEGARA 1,195,279,586,000 1,483,364,799,000 809,147,611,796 1,251,042,202,696 ( 606,762,553) 1,250,435,440,143 84.30 232,929,358,857 03 RUMAH TANGGA KEPRESIDENAN 440,156,834,000 413,599,687,000 183,520,248,876 371,896,064,741 ( 594,677,802) 371,301,386,939 89.77 42,298,300,061 04 SEKRETARIAT WAKIL PRESIDEN 254,903,110,000 239,523,366,000 94,095,439,050 194,864,642,740 ( 1,071,636,341) 193,793,006,399 80.91 45,730,359,601 05 SEKRETARIAT MILITER 33,881,396,000 28,385,076,000 11,357,725,319 26,206,813,689 ( 67,936,000) 26,138,877,689 92.09 2,246,198,311 06 PASUKAN PENGAMANAN PRESIDEN 30,829,688,000 30,843,653,000 15,252,618,151 30,599,052,063 0 30,599,052,063 99.21 244,600,937 07 DEWAN PERTIMBANGAN PRESIDEN 38,457,794,000 36,137,418,000 5,291,303,026 29,518,648,377 ( 83,148,230) 29,435,500,147 81.45 6,701,917,853 08 UNIT KERJA PRESIDEN BIDANG PENGAWASAN DAN 59,539,885,000 55,947,508,000 13,390,627,541 42,230,289,138 ( 446,655,357) 41,783,633,781 74.68 14,163,874,219 PENGENDALIAN PEMBANGUNAN 09 LEMBAGA PERLINDUNGAN SAKSI DAN KORBAN 66,602,451,000 62,583,949,000 22,293,581,387 56,881,330,680 ( 760,814,806) 56,120,515,874 89.67 6,463,433,126 JUMLAH BELANJA 2,119,650,744,000 2,350,385,456,000 1,154,349,155,146 2,003,239,044,124 ( 3,631,631,089) 1,999,607,413,035 85.23 350,778,042,965 6
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 III. IKHTISAR MENURUT PUSAT WILAYAH SISA ANGGARAN 0199 INSTANSI PUSAT 1,945,619,608,000 2,189,813,172,000 1,109,409,627,446 1,861,048,478,169 ( 2,552,722,858) 1,858,495,755,311 84.87 331,317,416,689 0200 JAWA BARAT 38,767,750,000 35,095,694,000 10,671,846,722 33,083,233,246 ( 7,185,026) 33,076,048,220 94.25 2,019,645,780 0400 DI YOGYAKARTA 24,504,000,000 22,104,347,000 6,729,942,551 21,968,220,315 ( 790,074) 21,967,430,241 99.38 136,916,759 2200 BALI 18,014,400,000 16,223,086,000 4,960,647,957 15,465,799,189 ( 202,365) 15,465,596,824 95.33 757,489,176 2500 PAPUA 92,744,986,000 87,149,157,000 22,577,090,470 71,673,313,205 ( 1,070,730,766) 70,602,582,439 81.01 16,546,574,561 JUMLAH BELANJA 2,119,650,744,000 2,350,385,456,000 1,154,349,155,146 2,003,239,044,124 ( 3,631,631,089) 1,999,607,413,035 85.23 350,778,042,965 IV. IKHTISAR MENURUT JENIS BELANJA-MAK 51 5111 BELANJA PEGAWAI Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 511111 511119 511121 511122 Belanja Gaji Pokok PNS Belanja Pembulatan Gaji PNS Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 88,938,744,000 2,093,000 6,680,604,000 1,776,795,000 88,921,473,000 2,195,000 6,696,864,000 1,790,665,000 19,216,495,040 327,020 1,490,180,608 396,411,389 82,491,286,000 1,567,528 6,364,306,920 1,695,425,597 ( ( ( ( 3,151,436) 212,001) 606,010) 119,286) 82,488,134,564 1,355,527 6,363,700,910 1,695,306,311 92.77 61.76 95.03 94.67 6,433,338,436 839,473 333,163,090 95,358,689 511123 Belanja Tunj. Anak PNS 11,534,767,000 11,531,534,000 2,244,880,000 9,784,420,000 ( 12,205,000) 9,772,215,000 84.74 1,759,319,000 511124 Belanja Tunj. Struktural PNS 424,485,000 499,703,000 127,935,000 495,485,000 ( 2,650,000) 492,835,000 98.63 6,868,000 511125 Belanja Tunj. Fungsional PNS 2,623,093,000 2,880,737,000 423,035,548 2,253,361,686 0 2,253,361,686 78.22 627,375,314 511126 Belanja Tunj. PPh PNS 5,388,611,000 5,442,901,000 1,250,070,720 4,908,945,800 ( 348,800) 4,908,597,000 90.18 534,304,000 511129 511134 511147 Belanja Tunj. Beras PNS Belanja Uang Makan PNS Belanja Tunj. Kompensasi Kerja PNS 13,720,608,000 157,380,000 251,284,000 12,850,515,000 157,380,000 251,284,000 3,229,155,000 39,345,000 31,637,100 8,642,137,000 156,630,000 57,194,100 ( 21,031,550) 0 0 8,621,105,450 156,630,000 57,194,100 67.09 99.52 22.76 4,229,409,550 750,000 194,089,900 7
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Negeri SISA ANGGARAN 511151 Belanja Tunjangan Umum PNS 3,485,677,000 3,473,048,000 702,910,000 2,991,300,000 ( 16,567,500) 2,974,732,500 85.65 498,315,500 5113 Belanja Gaji dan Tunjangan Pejabat Negara JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5111 134,984,141,000 134,498,299,000 29,152,382,425 119,842,059,631 ( 56,891,583) 119,785,168,048 89.10 14,713,130,952 511311 Belanja Gaji Pokok Pejabat Negara 24,357,010,000 24,357,010,000 3,405,922,450 19,107,400,833 ( 64,610,520) 19,042,790,313 78.18 5,314,219,687 511319 Belanja Pembulatan Gaji Pejabat Negara 189,000 164,000 7,140 28,880 ( 280) 28,600 17.44 135,400 511321 Belanja Tunj. Suami/Istri Pejabat Negara 492,055,000 492,055,000 83,664,000 412,776,000 ( 5,997,600) 406,778,400 82.67 85,276,600 511322 Belanja Tunj. Anak Pejabat Negara 170,660,000 173,080,000 10,684,800 50,097,600 ( 1,411,200) 48,686,400 28.13 124,393,600 511323 Belanja Tunj. Struktural Pejabat Negara 12,780,700,000 12,780,700,000 2,130,836,000 10,962,226,000 ( 149,688,000) 10,812,538,000 84.60 1,968,162,000 511324 Belanja Tunj. PPh Pejabat Negara 9,034,528,000 6,593,321,000 1,105,802,479 5,138,778,453 0 5,138,778,453 77.94 1,454,542,547 511325 Belanja Tunj. Beras Pejabat Negara 271,267,000 271,421,000 26,888,940 124,641,540 ( 2,092,800) 122,548,740 45.15 148,872,260 511331 Belanja Tunj. Komunikasi Intensif Pejabat Negara 380,835,000 380,835,000 63,900,000 302,400,000 ( 4,050,000) 298,350,000 78.34 82,485,000 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5113 47,487,244,000 45,048,586,000 6,827,705,809 36,098,349,306 ( 227,850,400) 35,870,498,906 80.13 9,178,087,094 5115 Belanja Gaji dan Tunjangan Pegawai Non PNS 511512 Belanja Tunjangan Pegawai Non PNS 1,290,000,000 1,385,000,000 406,250,000 1,370,625,000 ( 12,847,500) 1,357,777,500 98.03 27,222,500 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5115 1,290,000,000 1,385,000,000 406,250,000 1,370,625,000 ( 12,847,500) 1,357,777,500 98.96 27,222,500 5121 Belanja Honorarium 512111 Belanja Uang Honor Tetap 2,856,000,000 3,282,000,000 956,500,000 3,044,000,000 0 3,044,000,000 92.75 238,000,000 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5121 2,856,000,000 3,282,000,000 956,500,000 3,044,000,000 0 3,044,000,000 92.75 238,000,000 5122 Belanja Lembur 512211 Belanja Uang Lembur 12,022,767,000 12,245,429,000 4,504,586,900 9,541,893,200 ( 17,308,800) 9,524,584,400 77.78 2,720,844,600 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5122 12,022,767,000 12,245,429,000 4,504,586,900 9,541,893,200 ( 17,308,800) 9,524,584,400 77.92 2,720,844,600 5124 Belanja Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito 512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/Kegiatan) 235,253,731,000 234,745,663,000 75,948,508,790 178,549,343,445 ( 1,062,263,866) 177,487,079,579 75.61 57,258,583,421 8
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SISA ANGGARAN 512412 Belanja Pegawai Transito 3,953,173,000 3,385,173,000 1,119,693,000 1,989,913,000 ( 1,377,500) 1,988,535,500 58.74 1,396,637,500 52 BELANJA BARANG 5211 Belanja Barang Operasional JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5124 239,206,904,000 238,130,836,000 77,068,201,790 180,539,256,445 ( 1,063,641,366) 179,475,615,079 75.82 58,655,220,921 JUMLAH KELOMPOK BELANJA 51 437,847,056,000 434,590,150,000 118,915,626,924 350,436,183,582 ( 1,378,539,649) 349,057,643,933 80.64 85,532,506,067 521111 Belanja Keperluan Perkantoran 69,016,030,000 75,310,053,000 26,819,246,451 67,958,157,947 ( 213,034,639) 67,745,123,308 89.96 7,564,929,692 521113 Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh 1,328,564,000 1,256,784,000 483,777,188 1,112,116,415 0 1,112,116,415 88.49 144,667,585 521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 1,649,223,000 1,607,193,000 600,872,699 1,062,541,042 0 1,062,541,042 66.11 544,651,958 521115 Belanja Honor Operasional Satuan Kerja 5,654,570,000 4,481,485,000 1,944,456,692 4,168,712,240 ( 1,938,000) 4,166,774,240 92.98 314,710,760 521119 Belanja Barang Operasional Lainnya 239,314,761,000 258,010,486,000 126,705,040,538 238,889,843,414 ( 651,742,731) 238,238,100,683 92.34 19,772,385,317 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5211 316,963,148,000 340,666,001,000 156,553,393,568 313,191,371,058 ( 866,715,370) 312,324,655,688 91.94 28,341,345,312 5212 Belanja Barang Non Operasional 521211 Belanja Bahan 24,458,136,000 23,458,474,000 10,635,403,605 18,892,784,364 0 18,892,784,364 80.54 4,565,689,636 521213 Belanja Honor Output Kegiatan 16,943,990,000 15,829,597,000 5,888,056,000 11,275,285,500 ( 1,063,500) 11,274,222,000 71.22 4,555,375,000 521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 58,220,917,000 48,282,691,000 18,170,871,505 41,840,115,746 ( 42,129,799) 41,797,985,947 86.57 6,484,705,053 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212 99,623,043,000 87,570,762,000 34,694,331,110 72,008,185,610 ( 43,193,299) 71,964,992,311 82.23 15,605,769,689 5221 Belanja Jasa 522111 Belanja Langganan Listrik 43,666,792,000 44,456,137,000 14,577,119,694 42,106,147,179 0 42,106,147,179 94.71 2,349,989,821 522112 Belanja Langganan Telepon 8,588,298,000 6,646,155,000 1,918,895,986 4,345,698,388 0 4,345,698,388 65.39 2,300,456,612 522113 Belanja Langganan Air 14,445,600,000 12,318,000,000 3,688,514,520 10,029,913,140 0 10,029,913,140 81.42 2,288,086,860 522119 Belanja Langganan Daya dan Jasa Lainnya 1,961,551,000 2,009,369,000 721,335,291 1,684,106,305 0 1,684,106,305 83.81 325,262,695 522121 Belanja Jasa Pos dan Giro 1,000,000 0 0 0 0 0 0.00 0 522131 Belanja Jasa Konsultan 2,372,100,000 1,892,590,000 966,838,900 1,047,837,400 0 1,047,837,400 55.37 844,752,600 9
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SISA ANGGARAN 522141 Belanja Sewa 49,826,920,000 42,703,534,000 17,722,912,657 32,637,778,704 ( 58,604,000) 32,579,174,704 76.29 10,124,359,296 522151 Belanja Jasa Profesi 20,435,383,000 15,233,301,000 4,678,402,316 8,648,353,916 ( 24,792,500) 8,623,561,416 56.61 6,609,739,584 522191 Belanja Jasa Lainnya 6,950,789,000 6,372,092,000 2,520,474,074 4,915,389,611 0 4,915,389,611 77.14 1,456,702,389 5231 Belanja Pemeliharaan JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221 148,248,433,000 131,631,178,000 46,794,493,438 105,415,224,643 ( 83,396,500) 105,331,828,143 80.08 26,299,349,857 523111 Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 37,411,626,000 34,490,573,000 11,914,713,409 33,749,290,754 0 33,749,290,754 97.85 741,282,246 523119 Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya 43,125,531,000 40,910,277,000 17,830,034,754 39,375,573,037 0 39,375,573,037 96.25 1,534,703,963 523121 Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 315,441,543,000 310,015,497,000 193,350,612,402 286,575,957,381 0 286,575,957,381 92.44 23,439,539,619 523129 Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Lainnya 1,525,836,000 1,469,297,000 542,232,280 1,431,523,932 0 1,431,523,932 97.43 37,773,068 523133 Belanja Biaya Pemeliharaan Jaringan 379,000,000 403,011,000 286,412,830 386,333,560 0 386,333,560 95.86 16,677,440 523199 Belanja Biaya Pemeliharaan Lainnya 4,807,011,000 3,991,331,000 2,951,510,981 3,565,947,804 0 3,565,947,804 89.34 425,383,196 5241 Belanja Perjalanan Dalam Negeri JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5231 402,690,547,000 391,279,986,000 226,875,516,656 365,084,626,468 0 365,084,626,468 93.31 26,195,359,532 524111 Belanja Perjalanan Biasa 102,653,017,000 79,873,379,000 25,952,541,690 67,281,016,894 ( 54,509,631) 67,226,507,263 84.17 12,646,871,737 524113 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 5,627,660,000 7,311,330,000 1,852,252,000 5,784,330,500 ( 14,000,000) 5,770,330,500 78.92 1,540,999,500 524114 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 9,918,114,000 8,791,579,000 2,697,007,802 5,761,441,237 ( 4,990,000) 5,756,451,237 65.48 3,035,127,763 524119 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota 50,410,742,000 49,200,449,000 14,483,987,194 38,896,379,160 ( 909,752,267) 37,986,626,893 77.21 11,213,822,107 5242 Belanja Perjalanan Luar Negeri JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241 168,609,533,000 145,176,737,000 44,985,788,686 117,723,167,791 ( 983,251,898) 116,739,915,893 81.09 28,436,821,107 524211 Belanja Perjalanan Biasa - Luar Negeri 42,199,520,000 25,219,018,000 12,293,781,737 20,764,564,101 0 20,764,564,101 82.34 4,454,453,899 524219 Belanja Perjalanan Lainnya - Luar Negeri 12,661,289,000 13,214,230,000 1,347,737,567 9,885,253,952 ( 259,056,646) 9,626,197,306 72.85 3,588,032,694 5251 Belanja Barang BLU JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5242 54,860,809,000 38,433,248,000 13,641,519,304 30,649,818,053 ( 259,056,646) 30,390,761,407 79.75 8,042,486,593 10
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SISA ANGGARAN 525111 Belanja Gaji dan Tunjangan 60,944,093,000 60,644,093,000 16,464,488,239 50,494,923,669 0 50,494,923,669 83.26 10,149,169,331 525112 Belanja Barang 59,920,031,000 59,995,031,000 28,401,592,014 49,863,684,034 0 49,863,684,034 83.11 10,131,346,966 525113 Belanja Jasa 52,009,296,000 53,373,596,000 19,181,474,994 49,972,619,382 0 49,972,619,382 93.63 3,400,976,618 525114 Belanja Pemeliharaan 13,888,049,000 18,438,434,000 9,829,155,694 17,047,460,231 0 17,047,460,231 92.46 1,390,973,769 525115 Belanja Perjalanan 1,674,062,000 1,674,062,000 477,855,200 832,230,955 0 832,230,955 49.71 841,831,045 525119 Belanja Penyediaan Barang dan Jasa BLU Lainnya 12,463,299,000 12,523,721,000 3,136,747,022 9,442,168,820 0 9,442,168,820 75.39 3,081,552,180 5271 sub kelompok belanja tidak ada JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5251 200,898,830,000 206,648,937,000 77,491,313,163 177,653,087,091 0 177,653,087,091 85.97 28,995,849,909 527111 Belanja Tanah Untuk Diserahkan kepada Mantan Presiden dan/atau 0 399,379,553,000 335,659,334,815 335,659,334,815 0 335,659,334,815 84.05 63,720,218,185 Mantan Wakil Presiden JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5271 0 399,379,553,000 335,659,334,815 335,659,334,815 0 335,659,334,815 84.05 63,720,218,185 53 BELANJA MODAL 5311 Belanja Modal Tanah JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 1,391,894,343,000 1,740,786,402,000 936,695,690,740 1,517,384,815,529 ( 2,235,613,713) 1,515,149,201,816 87.17 225,637,200,184 531111 Belanja Modal Tanah 1,320,910,000 1,005,910,000 871,795,000 871,795,000 0 871,795,000 86.67 134,115,000 531113 Belanja Modal Pembayaran Honor Tim Tanah 7,000,000 0 0 0 0 0 0.00 0 531114 Belanja Modal Pembuatan Sertifikat Tanah 6,000,000 0 0 0 0 0 0.00 0 531116 Belanja Modal Biaya Pengukuran Tanah 17,000,000 0 0 0 0 0 0.00 0 531117 Belanja Modal Perjalanan Pengadaan Tanah 500,000,000 136,210,000 0 128,950,000 ( 5,980,000) 122,970,000 90.28 13,240,000 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5311 1,850,910,000 1,142,120,000 871,795,000 1,000,745,000 ( 5,980,000) 994,765,000 87.62 147,355,000 5321 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 532111 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 207,001,395,000 56,279,903,000 33,767,834,929 48,522,147,126 ( 1,197,727) 48,520,949,399 86.21 7,758,953,601 532117 Belanja Modal Pemasangan Peralatan dan Mesin 0 5,336,000 0 5,336,000 0 5,336,000 100.00 0 532121 Belanja Penambahan Nilai Peralatan dan Mesin 16,527,016,000 10,584,817,000 2,071,050,890 3,950,206,400 0 3,950,206,400 37.32 6,634,610,600 11
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA (TRANSAKSI KAS) BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (dalam rupiah) KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D JUMLAH NETO S/D % REALISASI ANGGARAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 5331 Belanja Modal Gedung dan Bangunan SISA ANGGARAN JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5321 223,528,411,000 66,870,056,000 35,838,885,819 52,477,689,526 ( 1,197,727) 52,476,491,799 78.48 14,393,564,201 533111 Belanja Modal Gedung dan Bangunan 2,860,330,000 4,114,300,000 3,054,686,500 3,260,311,500 0 3,260,311,500 79.24 853,988,500 533115 Belanja Modal Perencanaan dan Pengawasan Gedung dan Bangunan 0 49,362,000 48,642,000 48,642,000 0 48,642,000 98.54 720,000 533118 Belanja Modal Perjalanan Gedung dan Bangunan 0 412,790,000 0 49,090,000 ( 10,300,000) 38,790,000 9.40 374,000,000 533121 Belanja Penambahan Nilai Gedung dan Bangunan 36,977,113,000 30,131,922,000 22,442,862,141 27,940,118,661 0 27,940,118,661 92.73 2,191,803,339 5341 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5331 39,837,443,000 34,708,374,000 25,546,190,641 31,298,162,161 ( 10,300,000) 31,287,862,161 90.17 3,420,511,839 534131 Belanja Modal Jaringan 4,523,210,000 737,396,000 170,009,020 170,009,020 0 170,009,020 23.06 567,386,980 5361 Belanja Modal Lainnya JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5341 4,523,210,000 737,396,000 170,009,020 170,009,020 0 170,009,020 23.06 567,386,980 536111 Belanja Modal Lainnya 5,001,749,000 1,781,109,000 944,001,474 1,657,571,599 0 1,657,571,599 93.06 123,537,401 536121 Belanja Penambahan Nilai Aset Tetap Lainnya dan/atau Aset Lainnya 187,080,000 335,240,000 81,675,000 256,245,000 0 256,245,000 76.44 78,995,000 5371 Belanja Modal BLU JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5361 5,188,829,000 2,116,349,000 1,025,676,474 1,913,816,599 0 1,913,816,599 90.43 202,532,401 537111 Belanja Modal Tanah - BLU 0 15,667,137,000 5,316,434,500 15,667,088,020 0 15,667,088,020 100.00 48,980 537112 Belanja Modal Peralatan dan Mesin - BLU 4,683,715,000 13,706,999,000 12,037,009,516 13,176,264,297 0 13,176,264,297 96.13 530,734,703 537113 Belanja Modal Gedung dan Bangunan - BLU 1,540,000,000 4,534,500,000 3,582,877,932 3,623,824,932 0 3,623,824,932 79.92 910,675,068 537114 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - BLU 8,756,827,000 35,525,973,000 14,348,958,580 16,090,445,458 0 16,090,445,458 45.29 19,435,527,542 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5371 14,980,542,000 69,434,609,000 35,285,280,528 48,557,622,707 0 48,557,622,707 69.93 20,876,986,293 JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53 289,909,345,000 175,008,904,000 98,737,837,482 135,418,045,013 ( 17,477,727) 135,400,567,286 77.38 39,608,336,714 JUMLAH BELANJA 2,119,650,744,000 2,350,385,456,000 1,154,349,155,146 2,003,239,044,124 ( 3,631,631,089) 1,999,607,413,035 85.23 350,778,042,965 12
B. NERACA KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA ASET ASET LANCAR Uraian KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA NERACA PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 31 Desember 2014 Audited (Rp) 31 Desember 2013 Audited (Rp) Kas di Bendahara Pengeluaran 8.953.484.143,00 6.180.946.238,00 Kas di Bendahara Penerimaan 8.453.874.976,00 19.869.553.657,00 Kas Lainnya dan Setara Kas 7.536.952.120,00 13.344.317.491,00 Kas pada Badan Layanan Umum 736.666.983.706,00 671.254.901.128,00 Belanja Dibayar Di Muka (prepaid) 14.777.088.261,00 14.513.425.971,00 Piutang Bukan Pajak - 665.218.971,00 Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Piutang Bukan Pajak - (3.326.095,00) Piutang Bukan Pajak (Neto) - 661.892.876,00 Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi 39.000.000,00 13.855.000,00 Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (195.000,00) (69.275,00) Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (Neto) 38.805.000,00 13.785.725,00 Piutang dari Kegiatan Operasional Badan Layanan Umum 684.635.112.881,00 706.442.769.071,00 Penyisihan Piutang dari Kegiatan Operasional Badan Layanan Umum (575.817.009.240,00) (556.037.325.037,00) Piutang dari Kegiatan Operasional Badan Layanan Umum (Neto) 108.818.103.641,00 150.405.444.034,00 Piutang dari Kegiatan Non Operasional Badan Layanan Umum 769.345.153,00 836.328.608,00 Penyisihan Piutang dari Kegiatan Non Operasional Badan Layanan Umum (563.190.095,00) (563.190.095,00) Piutang dari Kegiatan Non Operasional Badan Layanan Umum (Neto) 206.155.058,00 273.138.513,00 Persediaan 255.384.000.530,00 213.437.412.312,00 Persediaan Badan Layanan Umum 1.541.954.817,00 1.147.008.817,00 Jumlah Aset Lancar 1.142.377.402.252,00 1.091.101.826.762,00 ASET TETAP Tanah 14.079.732.455.510,00 14.079.228.576.510,00 Tanah Badan Layanan Umum 73.002.130.086.213,00 72.951.949.833.609,00 Peralatan dan Mesin 1.897.823.721.788,00 1.859.485.173.720,00 Peralatan dan Mesin Badan Layanan Umum 99.079.306.491,00 89.149.336.777,00 Gedung dan Bangunan 2.148.461.992.064,00 1.640.078.734.489,00 Gedung dan Bangunan Badan Layanan Umum 1.232.891.398.366,00 1.229.408.893.413,00 Jalan, Irigasi dan Jaringan 138.626.567.659,00 116.073.917.111,00 13
Jalan, Irigasi dan Jaringan Badan Layanan Umum Aset Tetap Lainnya Uraian 31 Desember 2014 Audited (Rp) 31 Desember 2013 Audited (Rp) 478.009.194.821,00 469.981.034.821,00 1.281.778.053.156,00 1.261.942.173.242,00 Aset Tetap lainnya Badan Layanan Umum 8.892.598.732,00 8.063.698.732,00 Konstruksi dalam Pengerjaan 828.044.530.631,00 654.166.375.234,00 Konstruksi dalam Pengerjaan Badan Layanan Umum 17.363.161.530,00 43.738.576.277,00 Akumulasi Penyusutan (2.837.249.181.370,00) (3.042.908.255.768,00) Jumlah Aset Tetap 92.375.583.885.591,00 91.360.358.068.167,00 PIUTANG JANGKA PANJANG Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti rugi 4.013.400,00 - Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti rugi (20.067,00) - Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti rugi (neto) 3.993.333,00 - Jumlah Piutang Jangka Panjang 3.993.333,00 - ASET LAINNYA Aset Tak Berwujud 14.142.951.346,00 12.759.890.598,00 Aset Tak Berwujud Badan Layanan Umum 643.652.000,00 600.312.000,00 Aset Lain-lain 212.643.165.206,00 241.317.195.616,00 Aset Lain-lain Badan Layanan Umum 74.027.053.215,00 72.723.315.760,00 Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya (69.325.769.666,00) (129.818.427.087,00) Jumlah Aset Lainnya 232.131.052.101,00 197.582.286.887,00 JUMLAH ASET 93.750.096.333.277,00 92.649.042.181.816,00 KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang kepada Pihak Ketiga 61.853.325.209,00 78.374.884.895,00 Pendapatan Diterima Di Muka 8.538.776.748,00 1.113.315.648,00 Uang Muka dari KPPN 8.953.484.143,00 6.180.946.238,00 Pendapatan yang Ditangguhkan 14.092.908.890,00 26.512.838.167,00 Utang Jangka Pendek Lainnya 536.780.767,00 - Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 93.975.275.757,00 112.181.984.948,00 JUMLAH KEWAJIBAN 93.975.275.757,00 112.181.984.948,00 EKUITAS DANA EKUITAS DANA LANCAR Cadangan Piutang 109.064.218.699,00 151.354.261.148,00 Cadangan Persediaan 256.925.955.347,00 214.584.421.129,00 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jk Pendek (60.492.187.770,00) (71.673.851.914,00) Dana Lancar Badan Layanan Umum 736.666.983.706,00 671.254.901.128,00 Barang/Jasa yang Masih Harus Diterima 14.775.933.261,00 14.513.425.971,00 Barang/Jasa yang Masih Harus Diserahkan (8.538.776.748,00) (1.113.315.648,00) 14
Uraian 31 Desember 2014 Audited (Rp) 31 Desember 2013 Audited (Rp) Jumlah Ekuitas Dana Lancar 1.048.402.126.495,00 978.919.841.814,00 EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan dalam Aset Tetap 92.375.583.885.591,00 91.360.358.068.167,00 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 232.135.045.434,00 197.582.286.887,00 Jumlah Ekuitas Dana Investasi 92.607.718.931.025,00 91.557.940.355.054,00 JUMLAH EKUITAS DANA 93.656.121.057.520,00 92.536.860.196.868,00 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 93.750.096.333.277,00 92.649.042.181.816,00 Keterangan: nilai neraca merupakan hasil akumulasi BLU dan Non BLU 15
C. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA a. Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah pada Kementerian Sekretariat Negara hanya berupa pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) yang berasal dari PNBP Lainnya dan Pendapatan Badan Layanan Umum. Sebab, Kementerian Sekretariat Negara bukan merupakan instansi yang secara fungsional mempunyai peranan untuk menghasilkan penerimaan negara. Realisasi Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sebesar Rp362.311.783.551,00 atau 140,37 persen dari estimasi pendapatan sebesar Rp258.108.799.000,00. Tidak terdapat realisasi pengembalian Pendapatan Negara dan Hibah pada TA 2014, sehingga realisasi pendapatan neto sama dengan pendapatan bruto. Estimasi pendapatan dan realisasi Pendapatan TA 2014 dapat disajikan pada tabel berikut. Tabel 3 Estimasi dan Realisasi Pendapatan TA 2014 Akun Estimasi (Rp) Realisasi (Rp) Satuan Kerja Biasa Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan 355.000.000,00 2.560.300.000,00 131.019.000,00 752.616.087,00 Pendapatan Sewa Peralatan dan Mesin 0,00 1.781.040.000,00 Pendapatan Jasa Lembaga keuangan (Jasa Giro) 0,00 77.480.926,00 Pendapatan Pendidikan Lainnya 2.144.320.000,00 309.750.000,00 Pendapatan Denda Keterlambatan Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat TAYL 0,00 233.524.001,00 0,00 615.378.248,00 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya TAYL 0,00 6.060.614.987,00 Pendapatan Pelunasan Ganti Rugi atas Kerugian yang Diderita Oleh Negara (Masuk TP/TGR) Bendahara Pendapatan Kembali Persekot/Uang Muka Gaji Satuan Kerja BLU 0,00 41.755.000,00 0,00 844.738,00 Pendapatan Jasa Lainnya 0,00 62.983.437.188,00 Pendapatan Jasa Penyediaan Barang dan Jasa Lainnya 19.087.855.000,00 25.618.831.529,00 Pendapatan Pengelolaan Kawasan Lainnya 148.730.626.000,00 156.237.369.641,00 Pendapatan Hasil Kerjasama Perorangan 5.676.597.000,00 23.664.942.155,00 Pendapatan Hasil Kerjasama Lembaga/ Badan Usaha 52.485.782.000,00 42.072.437.296,00 Pendapatan Jasa Layanan Perbankan BLU 29.497.600.000,00 39.301.461.755,00 Jumlah 258.108.799.000,00 362.311.783.551,00 16
Perbandingan Estimasi dan Realisasi Pendapatan PNBP TA 2014 dan TA 2013 dapat dilihat pada grafik 1. 393.299.664.813 400.000.000.000 362.311.783.551 350.000.000.000 300.000.000.000 250.000.000.000 200.000.000.000 150.000.000.000 100.000.000.000 50.000.000.000 258.108.799.000 227.307.810.495 Estimasi Realisasi 0 TA 2014 TA 2013 Grafik 1 : Perbandingan Estimasi dan Realisasi PNBP TA 2014 dan TA 2013 b. Laporan Realisasi Anggaran Belanja Realisasi Belanja Negara neto transaksi kas sebesar Rp1.999.607.413.035,00 atau sebesar 85,08 persen dari anggaran sebesar Rp2.350.385.456.000,00 terdiri dari belanja Rupiah Murni, belanja Badan Layanan Umum dan belanja PNBP. Apabila dibandingkan dengan realisasi belanja neto transaksi kas TA 2013 sebesar Rp1.981.809.023.871,00, maka pada TA 2014 terdapat kenaikan realisasi belanja sebesar Rp17.798.389.164,00 atau 0,90 persen. Kenaikan realisasi belanja transaksi kas tersebut secara umum karena: a. Meningkatnya realisasi belanja pegawai (akun 51) sebesar 14,45 persen. Kenaikan belanja pegawai disebabkan naiknya belanja gaji dan tunjangan PNS, belanja lembur dan belanja tunjangan khusus dan transito; b. Meningkatnya realisasi belanja barang (akun 52) sebesar 14,03 persen. Kenaikan belanja barang disebabkan naiknya belanja barang operasional dan non operasional, belanja jasa, belanja pemeliharaan dan belanja perjalanan dalam negeri; dan Realisasi hibah (transaksi non kas) mengalami penurunan sebesar Rp554.918.288.578,00 atau 80,28 persen disebabkan hibah program Fasilitas Pendukung Penanggulangan Kemiskinan (Poverty Reduction Support Facility) yang telah diterima tahun 2014 sampai dengan 31 Desember 2014 belum disahkan ke KPPN sehingga realisasi hibah tersebut tidak dapat dicatat dalam laporan realisasi tahun 2014. 17
Rincian anggaran dan realisasi belanja menurut jenis belanja TA 2014 dan TA 2013 dapat disajikan pada tabel berikut. Tabel 4 Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Menurut Jenis Belanja TA 2014 dan TA 2013 Akun I. Transaksi Kas TA 2014 (Rp) Realisasi Neto TA 2013 (Rp) Kenaikan/(Penurunan) Rp % Kenaikan / (Penurunan) * Belanja Pegawai (51) 349.057.643.933,00 304.997.108.706,00 44.060.535.227,00 14,45 Belanja Barang (52) 1.515.110.558.816,00 1.328.672.483.187,00 186.438.075.629,00 14,03 Belanja Modal (53) 135.439.210.286,00 348.139.431.978,00 (212.700.221.692,00) (61,10) Jumlah I 1.999.607.413.035,00 1.981.809.023.871,00 17.798.389.164,00 0,90 II. Transaksi Non Kas Belanja Barang (52) 136.311.275.604,00 687.427.699.912,00 (551.116.424.308,00) (80,17) Belanja Modal (53) 0,00 3.801.864.270,00 (3.801.864.270,00) (100,00) Jumlah II 136.311.275.604,00 691.229.564.182,00 (554.918.288.578,00) (80,28) Jumlah I + II 2.135.918.688.639,00 2.673.038.588.053,00 (537.119.899.414,00) (20,09) Tabel 5 Rincian Realisasi Anggaran Belanja Berdasarkan UAPPA-E1 Kementerian Sekretariat Negara TA 2014 UAPPA-EI Anggaran (Rp) Realisasi (Bruto) (Rp) Pengembalian (Rp) Realisasi (Neto) (Rp) % I. Transaksi Kas Sekretariat Negara 1.483.364.799.000,00 1.251.042.202.696,00 (606.762.553,00) 1.250.435.440.143,00 84,30 Sekretariat Presiden 413.599.687.000,00 371.896.064.741,00 (594.677.802,00) 371.301.386.939,00 89,77 Sekretariat Wakil Presiden 239.523.366.000,00 194.864.642.740,00 (1.071.636.341,00) 193.793.006.399,00 80,91 Sekretariat Militer Presiden 28.385.076.000,00 26.206.813.689,00 (67.936.000,00) 26.138.877.689,00 92,09 Pasukan Pengamanan Presiden 30.843.653.000,00 30.599.052.063,00 0,00 30.599.052.063,00 99,21 Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban 36.137.418.000,00 29.518.648.377,00 (83.148.230,00) 29.435.500.147,00 81,45 55.947.508.000,00 42.230.289.138,00 (446.655.357,00) 41.783.633.781,00 74,68 62.583.949.000,00 56.881.330.680,00 (760.814.806,00) 56.120.515.874,00 89,67 JUMLAH I 2.350.385.456.000,00 2.003.239.044.124,00 (3.631.631.089,00) 1.999.607.413.035,00 85,08 II. Transaksi Non Kas (Hibah) Sekretariat Negara 0,00 127.992.600.000,00 0,00 127.992.600.000,00 - Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan 0,00 8.318.675.604,00 0,00 8.318.675.604,00 - JUMLAH II 0,00 136.311.275.604,00 0,00 136.311.275.604,00 - JUMLAH I + II 2.350.385.456.000,00 2.139.550.319.728,00 (3.631.631.089,00) 2.135.918.688.639,00 90,88 18
2. NERACA KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA Posisi Neraca Kementerian Sekretariat Negara TA 2014 dapat dijelaskan bahwa Aset sebesar Rp93.750.096.333.277,00. Kewajiban sebesar Rp93.975.275.757,00 dan Ekuitas Dana sebesar Rp93.656.121.057.520,00. Perbandingan komposisi Neraca per 31 Desember 2014 dan per 31 Desember 2013 dapat dilihat pada tabel berikut. Tabel 6 Neraca per 31 Desember 2014 dan 2013 31 Desember 2014 (Rp) 31 Desember 2013 (Rp) Akun Rp % Aset 93.750.096.333.277 92.649.042.181.816 1.101.054.151.461 1,18 Aset Lancar 1.142.377.402.252 1.091.101.826.762 51.275.575.490 4,69 Aset Tetap 92.375.583.885.591 91.360.358.068.167 1.015.225.817.424 1,11 Piutang Jangka Panjang (neto) 3.993.333 0 3.993.333 N/A Aset Lainnya 232.131.052.101 197.582.286.887 34.548.765.214 17,49 Kewajiban 93.975.275.757 112.181.984.948 (18.206.709.191) (16,23) Kewajiban Jangka Pendek 93.975.275.757 112.181.984.948 (18.206.709.191) (16,23) Ekuitas Dana 93.656.121.057.520 92.536.860.196.868 1.119.260.860.652 1,21 Ekuitas Dana Lancar 1.048.402.126.495 978.919.841.814 69.482.284.681 7,09 Ekuitas Dana Investasi 92.607.718.931.025 91.557.940.355.054 1.049.778.575.971 1,15 Keterangan: nilai neraca merupakan hasil akumulasi Non BLU dan BLU Kenaikan/ (penurunan) Saldo Aset sebesar Rp93.750.096.333.277,00 terdiri dari Aset Lancar sebesar Rp1.142.377.402.252,00, Aset Tetap sebesar Rp92.375.583.885.591,00, Piutang Jangka Panjang sebesar Rp3.993.333,00 dan Aset Lainnya sebesar Rp232.131.052.101,00. Bila dibandingkan dengan per 31 Desember 2013, saldo Aset per 31 Desember 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp1.101.054.151.461,00 atau sebesar 1,18 persen. Saldo Kewajiban sebesar Rp93.975.275.757,00 merupakan Kewajiban Jangka Pendek. Bila dibandingkan dengan per 31 Desember 2013, saldo Kewajiban per 31 Desember 2014 mengalami penurunan sebesar Rp18.206.709.191,00 atau sebesar 16,23 persen. Saldo Ekuitas Dana sebesar Rp93.656.121.057.520,00 terdiri dari Ekuitas Dana Lancar sebesar Rp1.048.402.126.495,00 dan Ekuitas Dana Investasi sebesar Rp92.607.718.931.025,00. Saldo Ekuitas Dana sebesar Rp93.656.121.057.520,00 menunjukan kekayaan bersih Kementerian Sekretariat Negara yang diperoleh dari jumlah Aset dikurangi jumlah Kewajiban. Apabila dibandingkan dengan per 31 Desember 2013, saldo Ekuitas Dana per 31 Desember 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp1.119.260.860.652,00 atau sebesar 1,21 persen. 19
Komposisi neraca per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 dapat dilihat pada grafik berikut. 100.000.000.000.000 80.000.000.000.000 93.750.096.333.277 92.649.042.181.816 93.656.121.057.520 92.536.860.196.868 60.000.000.000.000 40.000.000.000.000 20.000.000.000.000 0 93.975.275.757 112.181.984.948 ASET KEWAJIBAN EKUITAS 31 Desember 2014 31 Desember 2013 Grafik 2: Perbandingan Aset, Kewajiban dan Ekuitas Dana per 31 Desember 2014 dan per 31 Desember 2013 ------ooooo----- 20
No Unit Eselon I Pagu Realisasi % 1 Sekretariat Negara 258.108.799.000 355.995.158.254 137,92% 2 Sekretariat Presiden - 1.264.095.033-3 Sekretariat Wakil Presiden - 3.934.223.474-4 Sekretariat Militer Presiden - 5.341.550-5 Pasukan Pengamanan Presiden - - - 6 Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden - 51.422.676-7 REALISASI PNBP KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA PER UNIT ESELON I TA 2014 (NETO) AUDITED Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan - 504.603.440-8 Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban - 556.939.124 - Jumlah 258.108.799.000 362.311.783.551 140,37%
No Unit Eselon I Pagu Realisasi Netto % 1 Sekretariat Negara 1.483.364.799.000 1.250.435.440.143 84,30% 2 Sekretariat Presiden 413.599.687.000 371.301.386.939 89,77% 3 Sekretariat Wakil Presiden 239.523.366.000 193.793.006.399 80,91% 4 Sekretariat Militer Presiden 28.385.076.000 26.138.877.689 92,09% 5 Pasukan Pengamanan Presiden 30.843.653.000 30.599.052.063 99,21% 6 Sekretariat Dewan Pertimbangan Presiden 36.137.418.000 29.435.500.147 81,45% 7 REALISASI BELANJA KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA PER UNIT ESELON I TA 2014 AUDITED Unit Kerja Presiden Bidang Pengawasan dan Pengendalian Pembangunan 55.947.508.000 41.783.633.781 74,68% 8 Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban 62.583.949.000 56.120.515.874 89,67% Jumlah 2.350.385.456.000 1.999.607.413.035 85,08% REALISASI BELANJA KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA PER JENIS BELANJA TA 2014 AUDITED No Jenis Belanja Pagu Realisasi Netto % A. TRANSAKSI KAS 2.350.385.456.000 1.999.607.413.035 85,08% 1 Belanja Pegawai 434.590.150.000 349.057.643.933 80,32% 2 Belanja Barang 1.740.786.402.000 1.515.110.558.816 87,04% 3 Belanja Modal 175.008.904.000 135.439.210.286 77,39% B. TRANSAKSI NON KAS - 136.311.275.604-1 Belanja Barang - - - 2 Belanja Modal - 136.311.275.604 - Jumlah 2.350.385.456.000 2.135.918.688.639 90,88%