DAFTAR PUSTAKA Dokumen Perusahaan PT Adira Quantum Multifinance. Donald E. Kieso, Jerry J. Weygandt,Terry D.Warfield 2006. Intermediate Accounting, Buku 1. Jakarta: Salemba Empat. James A Hall. 2007. Sistem Informasi tansi. Jakarta: Salemba Empat. Jerry Waygandt, Donald E. Kieso, Paul D.Kimmel. 2009. Accounting Principle, Pengantar tansi (Edisi Bahasa Indonesia). Penerbit Salemba Empat. Romney, Marshall B dan Paul John Steinbart. 2003. Accounting Information Systems. 9th Edition. New Jersey. Prentice Hall. Soemarso S.R. 2009. Empat. tansi Suatu Pengantar.Edisi 5. Penerbit Salemba Standar Operasional Prosedur Collection PT Adira Quantum Multifinance. Standar Operasional Prosedur Operation Kas dan Teller PT Adira Quantum Multifinance. Standar Operasional Prosedur Risk Manajemen PT Adira Quantum Multifinance. Syahyunan. 2004. Manajemen Keuangan I (Perencanaan, Analisis, dan Pengembangan Keuangan). Medan. USU Pres Thomas Suyatno Drs, H.A Chalik Drs, Made Sukada Drs, Akt, Ma, C.Tinon Yunianti Ananda Drs, Djuhaepah T.Marala, MBA, 2003. Dasar-dasar Perkreditan, Cetakan kesepuluh, PT Gramedia Pustaka Utama. Wikipedia Indonesia. http://id.wikipedia.org/wiki/pengendalian_intern. Pengertian Internal Control dan Komponen Internal Control 80
Gambar 4.1 : Flow Proses Kredit PT Adira Quantum Multifinance SURVEYOR CUSTOMER CRO DATA ENTRY TELE SURVEY ONLY FIELD SURVEY ONLY Start CREDIT ANALYST BACK OFFICE KTP, FAP & Doc -Verifikasi Dokumen sesuai standar verifikasi - Serahkan FAP & Dokumen ke Data Entry QDE QDE-Sourcing QDE-Aplicant QDE Notepad Change Stage CREDIT APROVAL APPROVE POLICY REFERRAL DEDUPE PRESCREENING REJECT DDE DDE-APLICANT DDE- ADDRES DETAIL DDE-OTHERS DETAIL DDE-MERCHANT INFO LPDU 2 RECOMENDATION LPDU 2 RECOMENDATION PDOC Credit aggrement repayment LOAN DETAIL LPDU ( VERIFICATION) LPDU CMM LPDU INCOME & LIABILITY LPDU ( VERIFICATION) LPDU CMM LPDU INCOME & LIABILITY END Disbursement Sumber : Dokumen Perusahaan PT. Adira Quantum Multifinance 52
Lampiran 1 DATA FLOW DIAGRAM-DARI SISTEM PEMROSESAN PESANAN PENJUALAN Kredit Pesanan 1 Ambil Pesanan Informasi Penjualan Permintaan kredit Kredit Disetujui 3 Ambil Dari Gudang 2 Periksa Kredit Informasi Penjualan Jurnal Penjualan 5 Tagih Informasi Informasi 6 Piutang Dagang Rangkuman Penjualan 8 Masukan Ke Buku Besar 4 Kirim Informasi Pengiriman Tagihan 7 Rangkuman Sumber : James A Hall. 2007. Sistem Informasi tansi. Jakarta: Salemba Empat 81
Lampiran 4 DATA FLOW DIAGRAM ARUS DATA DARI SISTEM PENERIMAAN KAS cek yang di batalkan Kembalikan c Cek dan Permintaan Pembayaran 1 Sortir Surat Permintaan Pembayaran Cek Setorkan Cek Ikhtisar Piutang Dagang 3 Penerimaan Kas 4 Bukukan ke Buku Besar Umum 2 Penerimaan Kas Ikhtisar Penerimaan Kas Bank Jurnal Peneriman Kas Sumber : James A Hall. 2007. Sistem Informasi tansi. Jakarta: Salemba Empat 84
Lampiran 6 FLOW PENERIMAAN KAS DARI DEBITUR DEBITUR TELLLER HEAD TELLER PIC UANG TUNAI FINANCE START TERIMA UANG/CEK, HITUNG UANG HITUNG ULANG DAN COCOKAN DOKUMEN LANJUTKAN UNTUK PROSES TRANSPORTASI UANG TUNAI TERIMA DAN FILE DOKUMEN SURAT KONFIRMASI UANG DIDUGA PALSU N TERIMA UANG TUNAI, TELLER LOG & TTP2/2 N TELLER LOG,TTP 2/2, LHKA S PEMBAYARAN DI COUNTER Y SESUAI file TUNAI SESUAI CICILAN SERAHKAN UANG TUNAI KE PTUGAS UNTUK DISERAHKAN KE PIC UANG TUNAI SIMPAN UANG PADA CASHBOX DISTRIBUSI TTP 2/2 LAKUKAN PENCATATAN PADA SISTEM OTOMASI CETAK JURNAL PEMBUKUAN TTP 2/2 Sumber : Dokumen Perusahaan PT. Adira Quantum Multifinance 86