DAFTAR ISI ABSTRAK... i ABSTRACT... ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI... ix DAFTAR TABEL... xiv DAFTAR GAMBAR... xvi DAFTAR GRAFIK... xvii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Identifikasi Masalah... 6 1.3 Maksud dan Tujuan Penelitian... 6 1.4 Kegunaan Penelitian... 7 1.5 Kerangka Penelitian... 8 1.6 Hipotesis Penelitian... 14 1.7 Metode Penelitian... 14 1.8 Lokasi dan Waktu Penelitian... 15 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 16 2.1 Bank Syariah... 16 2.1.1 Pengertian Bank Syariah... 16 2.1.2 Fungsi dan Peranan Bank Syariah... 17 2.1.3 Stuktur Organisasi Bank Syariah... 18 2.1.4 Perbedaan Bank Syariah dengan Bank Konvensional... 21 2.1.5 Prinsip-prinsip Dasar Operasional Perbankan Syariah... 22 2.1.5.1 Prinsip Titipan atau Simpanan... 22 ix
2.1.5.2 Prinsip Bagi Hasil (Profit Sharing)... 23 2.1.5.3 Prinsip Jual Beli (Sale and Purchase)... 25 2.1.5.4 Prinsip Sewa (Operational Lease and Financial Lease)... 25 2.1.5.5 Prinsip Jasa (Fee-Based Service)... 26 2.2 Pembiayaan Syariah... 27 2.2.1 Pengertian Pembiayaan... 27 2.2.2 Jenis-Jenis Pembiayaan... 28 2.3 Pembiayaan Murabahah... 28 2.3.1 Pengertian Pembiayaan Murabahah... 28 2.3.2 Syarat Pembiayaan Murabahah... 29 2.3.3 Manfaat dan Risiko Pembiayaan Murabahah... 30 2.4 Dana Pihak Ketiga... 31 2.4.1 Pengertian Dana Pihak Ketiga... 31 2.4.2 Jenis-Jenis Sumber Dana Pihak Ketiga... 32 2.4.2.1 Mudharabah... 32 2.4.2.1.1 Pengertian Mudharabah... 32 2.4.2.1.2 Jenis-Jenis Mudharabah... 34 2.4.2.1.3 Rukun Mudharabah... 35 2.4.2.1.4 Manfaat Mudharabah... 36 2.4.2.1.5 Risiko Mudharabah... 37 2.4.2.2 Wadiah... 37 2.4.2.2.1 Pengertian Wadiah... 37 2.4.2.2.2 Jenis-Jenis Wadiah... 38 2.4.2.2.3 Rukun Wadiah... 39 2.4.2.2.4 Giro Wadiah... 39 2.4.2.2.5 Tabungan Wadiah... 40 2.5 Non Performing Financing... 41 x
2.5.1 Penyebab Non Performing Financing (Pembiayaan Bermasalah)... 42 2.5.2 Dampak Non Performing Financing (Pembiayaan Bermasalah)... 45 2.5.3 Kualitas Pembiayaan... 45 2.6 Hubungan secara Simultan dan Parsial antara Jumlah Dana Pihak Ketiga dan Tingkat Non Performing Financing terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 48 2.6.1 Hubungan secara Simultan antara Jumlah Dana Pihak Ketiga dan Tingkat Non Performing Financing terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 48 2.6.2 Hubungan secara Parsial antara Jumlah Dana Pihak Ketiga terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 49 2.6.3 Hubungan secara Parsial antara Tingkat Non Performing Financing terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 50 BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN... 52 3.1 Objek Penelitian... 52 3.1.1 Gambaran Umum Bank Indonesia... 52 3.1.2 Gambaran Umum Unit Analisis... 53 3.2 Metode Penelitian... 57 3.2.1 Jenis & Sumber Data... 58 3.2.2 Teknik Pengumpulan Data... 58 3.2.3 Operasionalisasi Variabel... 59 3.2.4 Populasi & Sampel... 62 3.2.5 Analisis Statistika... 63 3.2.5.1 Uji Asumsi Klasik... 63 xi
3.2.5.2 Analisis Korelasi... 65 3.2.5.3 Koefisien Determinasi... 67 3.2.5.4 Analisis Regresi... 67 3.2.5.5 Pengujian Hipotesis... 69 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 74 4.1 Kondisi Jumlah Dana Pihak Ketiga, Tingkat Non Performing Financing (NPF) dan Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Periode 2008-2012... 74 4.1.1 Kondisi Jumlah Dana Pihak Ketiga pada Bank Periode 2008-2012... 74 4.1.2 Kondisi Tingkat Non Performing Financing pada Bank Periode 2008-2012... 78 4.1.3 Kondisi Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Periode 2008-2012... 82 4.2 Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara Simultan dan Parsial pada Bank Periode 2008-2012... 88 xii
4.2.1 Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara Simultan pada Bank Periode 2008-2012... 88 4.2.1.1 Uji Asumsi Klasik... 88 4.2.1.2 Analisis Korelasi Berganda... 92 4.2.1.3 Analisi Koefisien Determinasi... 93 4.2.1.4 Analisis Regresi Berganda... 93 4.2.1.5 Pengujian Hipotesis (Uji F) secara Simultan... 95 4.2.2 Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara Parsial pada Bank Periode 2008-2012... 98 4.2.2.1 Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah MegaPeriode 2008-2012... 98 4.2.2.2 Pengaruh Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 102 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 107 5.1 Kesimpulan... 107 5.2 Saran... 109 xiii
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xiv
DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Pembiayaan Perbankan Syariah (Miliar Rupiah)... 2 Tabel 1.2 Penelitian Terdahulu... 10 Tabel 2.1 Perbedaan Bank Konvensional dengan Bank Syariah... 21 Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian... 61 Tabel 3.2 Sampel Penelitian... 63 Tabel 3.3 Interpretasi Korelasi... 66 Tabel 4.1 Kondisi Jumlah Dana Pihak Ketiga Pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 75 Tabel 4.2 Kondisi Tingkat Non Performing Financing Pada Bank Periode 2008-2012... 79 Tabel 4.3 Kondisi Penyaluran Pembiayaan Murabahah Pada Bank Periode 2008-2012... 83 Tabel 4.4 Uji Normalitas data untuk Variabel Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK), Tingkat Non Performing Financing (NPF) dan Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 89 Tabel 4.5 Uji Autokorelasi Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 90 Tabel 4.6 Uji Multikolinearitas hubungan antara Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Periode 2008-2012... 91 xv
Tabel 4.7 Analisis Korelasi Berganda dan Koefisien Determinasi Variabel Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 93 Tabel 4.8 Regresi Berganda Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 94 Tabel 4.9 Hipotesis (Uji F) Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah pada Bank Periode 2008-2012... 95 Tabel 4.10 Korelasi Sederhana dan Koefisien Determinasi antara Jumlah Dana Pihak Ketiga (X 1 ) dengan Penyaluran Pembiayaan Murabahah (Y)... 98 Tabel 4.11 Regresi Sederhana antara Jumlah DPK (X 1 ) dengan Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 99 Tabel 4.12 Korelasi Sederhana dan Koefisien Determinasi antara Tingkat Non Performing Financing (X 2 ) dengan Penyaluran Pembiayaan Murabahah (Y)... 102 Tabel 4.13 Regresi Sederhana antara Tingkat Non Performing Financing (NPF) (X 2 ) dengan Penyaluran Pembiayaan Murabahah (Y)... 103 xvi
DAFTAR GAMBAR Gambar 1.1 Kerangka Pemikiran... 13 Gambar 2.1 Skema Bai al-murabahah... 31 Gambar 2.2 Skema Al-Mudharabah... 34 Gambar 2.3 Skema Wadiah Yad Al Amanah... 38 Gambar 2.4 Skema Wadiah Yad Al Dhamanah... 39 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 secara Simultan (Uji F)... 71 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 secara Parsial (Uji t)... 73 Gambar 4.1 Pengujian Heteroskedastisitas... 92 Gambar 4.2 Hasil Penerimaan dan Penolakan H 0 (Uji F) Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara simultan pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 97 Gambar 4.3 Hasil Penerimaan dan Penolakan H 0 (Uji t) Pengaruh Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara parsial Pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 101 Gambar 4.4 Hasil Penerimaan dan Penolakan H 0 (Uji t) Pengaruh Tingkat Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan Murabahah secara parsial Pada Bank Muamalat Indonesia dan Bank Syariah Mega Periode 2008-2012... 105 xvii
DAFTAR GRAFIK Grafik 1.1 Grafik 4.1 Grafik 4.2 Grafik 4.3 Persentase Jumlah DPK, Tingkat NPF dan Penyaluran Pembiayaan Murabahah... 4 Grafik Perkembangan Jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Periode 2008-2012... 77 Grafik Perkembangan Tingkat Non Performing Financing (NPF) Bank Periode 2008-2012... 81 Grafik Perkembangan Penyaluran Pembiayaan Murabahah Bank Periode 2008-2012... 87 xviii