BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah Pertumbuhan ekonomi suatu bangsa memerlukan pola pengaturan pengelolaan sumber-sumber ekonomi yang tersedia secara terarah dan terpadu bagi peningkatan kesejahteraan masyarakat. Lembaga-lembaga perekonomian bahu-membahu mengelola dan menggerakan potensi ekonomi agar mencapai hasil yang optimal. Bangsa Indonesia mempunyai tiga sektor kekuatan ekonomi yang melaksanakan berbagai kegiatan usaha dalam tata kehidupan perekonomian. Ketiga sektor tersebut adalah sektor Badan Usaha Milik Negara (BUMN), swasta dan koperasi. Untuk mencapai kedudukan ekonomi yang kuat dan mencapai masyarakat adil dan makmur, maka ketiga kekuatan ekonomi tersebut harus saling berhubungan dan bekerjasama secara baik dan teratur. Berdasarkan penjelasan pasal 33 Undang-Undang Dasar tahun 1945, diketahui bahwa koperasi merupakan salah salah sektor ekonomi yang sangat kuat kedudukannya, karena telah diamanatkan oleh Undang-Undang Dasar tahun 1945. Dari penjelasan pasal 33 Undang-Undang Dasar tahun 1945 disebutkan bahwa secara eksplisit pelaku ekonomi adalah sektor negara dan koperasi, sedangkan sektor swasta disebut sektor implisit. Oleh sebab itu semua warga negara Indonesia berkewajiban untuk melestarikan dan mengembangkan koperasi sebagai salah satu sektor ekonomi Indonesia yang sejajar dengan badan usaha milik negara maupun usaha milik swasta. 1
2 Berdasarkan UU No.25 tahun 1992 tentang Perkoperasian, dalam Bab I, Pasal I, Ayat I dinyatakan bahwa koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang seorang atau badan koperasi sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas azas kekeluargaan. Pada dasarnya pergerakan koperasi juga tidak berorientasi pada keuntungan, karena koperasi berkonsentrasi untuk meningkatkan keuntungan yang diterima anggota bukan dirinya sendiri. Koperasi dibentuk oleh anggota dan hasilnya digunakan untuk kesejahteraan anggota (Bayu, 2014). Berdasarkan data dari Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Koperasi terdapat 563 jumlah koperasi di Kabupaten Banyumas terdiri dari 127 koperasi tidak aktif dan 436 koperasi aktif. Pemberian kredit merupakan suatu bentuk usaha yang dilakukan oleh koperasi untuk mengolah modal yang dimiliki dari hasil donasi dan simpanan anggota untuk memberikan pinjaman kepada anggota dengan mengambil keuntungan dari pembayaran bunga dari anggota yang melakukan pinjaman. Dimana definisi kredit adalah penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak meminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga, Kasmir (2007). Koperasi yang kegiatannya menyalurkan atau memberikan kredit adalah koperasi kredit atau biasa disebut koperasi simpan pinjam Koperasi simpan pinjam (KSP) adalah salah satu bentuk koperasi yang mengumpulkan dana dari anggota dan kemudian diberikan lagi kepada anggotanya sebagai bantuan modal untuk dimanfaatkan dalam
3 mengembangkan usahanya. Tujuan utama koperasi simpan pinjam adalah menyalurkan kredit kepada anggotanya. Jumlah koperasi simpan pinjam di Banyumas sebanyak 51 yang terdiri dari 47 koperasi simpan pinjam yang aktif dan 4 koperasi simpan pinjam yang tidak aktif. Dengan adanya koperasi maka akan memberikan kemudahan pelayanan jasa non perbankan. Kelangsungan usaha koperasi simpan pinjam sangatlah ditentukan oleh besarnya jumlah kredit yang disalurkan kepada anggotanya dikarenakan kegiatan utama dari koperasi simpan pinjam adalah menyalurkan kredit, Andias (2008). Banyak faktor yang bisa mempengaruhi naik turunnya penyaluran kredit, namun dalam penelitian ini penulis mencoba mengambil beberapa diantaranya jumlah anggota koperasi, jumlah simpanan anggota, jumlah aset, jumlah modal, dan jumlah pendapatan. Untuk menjalankan semua kegiatan usahanya, koperasi membutuhkan modal. Jumlah modal disini yaitu keseluruhan modal sendiri dijumlah dengan modal dari pinjaman. Modal yang berasal dari modal sendiri dapat berbentuk : simpanan pokok, simpanan wajib, dana cadangan dan hibah. Sedangkan modal yang berasal dari modal pinjaman dapat berbentuk : modal pinjaman dari anggota, modal pinjaman dari koperasi lain, modal pinjaman dari bank dan lembaga keuangan lain. Penyaluran kredit dapat menjadi bidang usaha yang menjanjikan bagi koperasi karena penyaluran kredit memberi keuntungan baik pada koperasi maupun pada para anggota. Bagi koperasi, penyaluran kredit dapat memberikan keuntungan yang dapat menjadi tambahan modal. Sementara bagi anggota, penyaluran kredit dapat menambah
4 keuntungan mereka karena keaktifan anggota dalam menyimpan dan meminjam uang pada koperasi. Pada koperasi, aset merupakan kekayaan yang dimiliki dan dikelola oleh koperasi untuk menjalankan kegiatan operasionalnya. Aset ini biasanya terdiri dari aktiva lancar, aktiva tetap, dan aktiva lain-lain. Penelitian yang dilakukan sebelumnya oleh Nuswantara (2009) dengan judul Analisis Penyaluran Kredit Mikro dan Kecil Pada Beberapa Lembaga Keuangan Mikro di Wilayah Jawa Tengah penelitian ini secara umum bertujuan untuk menganalisis penyaluran kredit mikro dan kecil oleh koperasi, Bank Perkreditan Rakyat, BRI Unit, dan bank umum di wilayah Jawa Tengah dengan melakukan pengambilan data pool di 29 Kabupaten di Jawa Tengah tahun 2000-2005 serta di analisis dengan menggunakan analisis regresi berganda. Hasil dari penelitian ini adalah jumlah kantor koperasi, jumlah anggota koperasi, jumlah aset koperasi, jumlah giro masyarakat berpengaruh nyata terhadap penyaluran kredit mikro dan kecil di wilayah Jawa Tengah. Perbedaaan penelitian ini dengan sebelumnya terletak pada variabel independen, sampel dan tahun penelitian. Dimana penelitian saat ini menggunakan variabel jumlah anggota, jumlah simpanan anggota, jumlah aset, jumlah modal dan jumlah pendapatan. Sampel penelitian sebelumnya di beberapa lembaga keuangan mikro di Jawa Tengah pada periode 2000-2005 sedangkan penelitian ini menggunakan sampel koperasi simpan pinjam di Kabupaten Banyumas pada periode penelitian tahun 2009-2013.
5 Banyumas merupakan kota yang cukup banyak sumber daya yang dapat dimanfaakan untuk produksi akan tetapi masalah saat ini adalah keterbatasan modal untuk produksi, serta sulitnya mengakses pinjaman terhadap institusi keuangan atau pendanaan yang masih relatif terbatas. Berdasarkan uraian tersebut, maka penulis tertarik untuk mengadakan penelitian dengan judul Analisis Penyaluran Kredit Pada Koperasi Simpan Pinjam di Wilayah Kabupaten Banyumas. 1.2 Perumusan Masalah Berdasarkan latar belakang tersebut maka penulis merumuskan beberapa permasalahan sebagai berikut : 1) Bagaimana pengaruh jumlah anggota terhadap penyaluran kredit? 2) Bagaimana pengaruh jumlah simpanan anggota terhadap penyaluran kredit? 3) Bagaimana pengaruh jumlah aset koperasi terhadap penyaluran kredit? 4) Bagaimana pengaruh jumlah modal koperasi terhadap penyaluran kredit? 5) Bagaimana pengaruh jumlah pendapatan terhadap penyaluran kredit? 6) Bagaimana pengaruh jumlah anggota koperasi, jumlah simpanan anggota, jumlah aset koperasi, jumlah modal koperasi serta jumlah pendapatan secara simultan terhadap penyaluran kredit?
6 1.3 Batasan Masalah Untuk memperjelas masalah dan menghindari adanya pembahasan yang keluar dari ruang lingkup permasalahan yang sebenarnya, maka diberikan batasan masalah dimana jenis koperasi yang akan diteliti hanya koperasi jenis simpan pinjam/kredit yang ada di wilayah Kabupaten Banyumas, data sekunder tahun 2009-2013 dengan variabel yang digunakan adalah jumlah anggota koperasi, jumlah simpanan anggota, jumlah aset koperasi, jumlah modal, dan jumlah pendapatan. 1.4 Tujuan Penelitian Berdasarkan rumusan masalah diatas, maka tujuan yang ingin dicapai dari penelitian ini adalah : 1) Untuk mengetahui pengaruh jumlah anggota koperasi terhadap penyaluran 2) Untuk mengetahui pengaruh jumlah simpanan anggota terhadap penyaluran 3) Untuk mengetahui pengaruh jumlah aset koperasi terhadap penyaluran 4) Untuk mengetahui pengaruh jumlah modal koperasi terhadap penyaluran 5) Untuk mengetahui pengaruh jumlah pendapatan terhadap penyaluran 6) Untuk mengetahui pengaruh secara bersama-sama antara jumlah anggota, jumlah simpanan anggota, jumlah aset koperasi, jumlah modal koperasi, jumlah pendapatan terhadap penyaluran
7 1.5 Manfaat Peneltian 1) Bagi Penulis Diharapkan dapat menambah pengetahuan dan memperluas wawasan tentang koperasi, terutama tentang hal-hal mengenai penyaluran kredit simpan pinjam di koperasi. 2) Bagi Koperasi Diharapkan dapat digunakan sebagai bahan masukan bagi pengurus koperasi khususnya dalam penyaluran kredit simpan pinjam. 3) Bagi Peneliti Selanjutnya Menyediakan bahan referensi bagi peneliti yang akan datang dengan materi yang berhubungan untuk pedoman penelitian selanjutnya.