Asset Tracing & Asset Recovery dalam TPK & TPPU Oleh: Irene Putrie Surabaya, 20 September 2017
Corruption Perception Index 50 51 51 Steady Increased Trend 45 44 43 49 50 36 37 35 33 34 35 34 35 38 38 24 23 26 28 28 30 32 32 34 36 52 Indonesia Thailand Malaysia 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 139 Bangladesh 25 25 27 26
GAP between Rich & Poor: 1% control 50,3 % of the Economy World Bank, Indonesia s Rising Divide, Des 2015
Fenomena Korupsi Telah terjadi regenerasi pelaku korupsi. Pelaku sudah menyentuh Generasi Muda NURHAYATI 30 Tahun FAHD EL FOUZ 29 Tahun M. NAZARUDDIN 33 Tahun ANGELINA SONDAKH 35 Tahun
Tipologi Pencucian Uang Penempatan (Placement) Upaya menempatkan dana yang dihasilkan dari suatu kegiatan tindak pidana ke dalam sistem keuangan Pemisahan /Pelapisan (Layering) Penggabungan (Integration) Memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul dana Upaya menggabungkan atau menggunakan harta kekayaan yang telah tampak sah untuk dinikmati langsung atau diinvestasikan ke dalam berbagai jenis produk keuangan dan bentuk material lainnya
PELACAKAN dan PEMULIHAN ASET Serangkaian kegiatan untuk mencari dan menelusuri asal usul harta kekayaan yang dimiliki oleh tersangka, terdakwa, terpidana, maupun pihak terkait lainnya yang diduga sebagai hasil dari tindak pidana korupsi dan/atau tindak pidana pencucian uang, dan mengembalikannya ke Negara
Tujuan Pembuktian Mendukung proses pembuktian dalam tahap penyelidikan/ penyidikan/penuntutan perkara Korupsi Pemulihan aset Mendukung upaya pemulihan kerugian negara melalui pengembalian aset hasil korupsi ke Negara
The corruption activity and the money laundry are forever connected. The investigation of corruption and money laundry, and the asset tracing and recovery are all elements of the same case
Pentingnya Pelacakan Aset FIND THE SUSPECT FOLLOW THE MONEY
Corruption Case Handling Evidence Management & Asset Tracing Complaint (Information collection) Preinvestigation Investigation Prosecution Execution
STRUKTUR ORGANISASI DEPUTI BIDANG PENINDAKAN DEPUTI PENINDAKAN Direktorat Penyelidikan Direktorat Penyidikan Direktorat Penuntutan Unit Labuksi Unit Koordinasi & Supervisi Satgas Pelacakan Aset Satgas Pengelolan Barang Bukti Satgas Eksekusi Satgas 1 Satgas 1 Satgas 1 Satgas 2 Satgas 2 Satgas 2 Satgas 3 Satgas 3 Satgas 3 Satgas 4
Trace the Money Recover the Asset
Financial investigative technique Direct Methods a. Analisa database akutansi, transaksi keuangan, general ledger, dokumen pembayaran, invoice, kontrak, dll b. Wawancara fihak terkait (BoD, bagian keuangan dan akutansi, bagian marketing, dll) Indirect Methods a. Membandingkan gaya hidup fihak yang dicurigai b. Membandingkan penghasilan sah dengan pengeluaran dalam kurun waktu tertentu
Pengumpulan informasi LAPORAN KEKAYAAN MEDIA SOSIAL BARANG BUKTI PENDAFTARAN KENDARAAN ANALISA BADAN PERTANAHAN ASURANSI PPATK Lainnya PERBANKAN
PROFILING ASSET Tanah & Bangunan
Pola Aliran Dana
Pola Aliran Dana ISTRI TSK TSK DEPOSITO Bank A Menabung dengan nominal yang dipecah Rp 490 Jt Rp 450 Jt Rp 450 Jt Rp 410 Jt MR. A MR. E Menabung dengan nominal yang dipecah Rp 490 Jt Rp 450 Jt Rp 450 Jt Rp 410 Jt Bank D Bank A Rp 490 Jt Rp 450 Jt Rp 450 Jt Rp 410 Jt MR. B MR. D Rp 490 Jt Rp 450 Jt Rp 450 Jt Rp 410 Jt Bank C Menabung dengan nominal yang dipecah MR. C Menabung dengan nominal yang dipecah REKSADANA Bank A Rp 490 Jt Rp 450 Jt Rp 450 Jt Rp 410 Jt Bank B Hubungan Dekat Dengan Tsk Hubungan Jauh Dengan Tsk Transaksi Menabung dengan nominal yang dipecah
Modus Penyembunyian Aset Istri 3 Pembayaran Setoran Tunai Ke Pegawai Developer Tersangka Pengacara Nego Istri 2 Developer Penjual Nego Tidak Dilakukan Balik Nama Saudara Mantan Anak Buah PPAT Hubungan Dengan Aset Hubungan Modus Anak
Perbandingan Pengeluaran dan Pendapatan Sah Pada Kurun Waktu Tertentu Pada kurun waktu 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 Total Pengeluaran dan penggunaan uang lainnya Rp.10 Milyar Rupiah Total pemasukan dari sumber yang sah Rp.1 Milyar Rupiah Pendapatan yang tidak bisa dijelaskan Rp.9 Milyar Rupiah
Perbandingan Data Laporan Kekayaan Dibandingkan Hasil Pelacakan Aset Selisih Rp 140 M Selisih Rp 705 Jt Selisih Rp 1,8 M Selisih Rp 320 Jt Selisih Rp 160 Jt Rp4,5 Milyar Rp145 Milyar Rp275 Juta Rp981 Juta Rp320 Juta Rp0 Rp160 Juta Rp0 Rp200 Juta Rp2 Milyar Harta Tidak Bergerak Alat Transportasi Logam/Batu Mulia Barang Seni/Antik Uang/Setara Kas Harta Yang Dilaporkan di LHKPN Hasil Pelacakan Aset Selisih Aset
Kegiatan Pelacakan Aset
SPBU 3 UNIT ATAU +6.628 M2 TANAH DAN BANGUNAN 32 UNIT ATAU + 74.625
TANAH & BANGUNAN 85 UNIT Rp222.004.823.962,00
PELATIHAN PERAWATAN BB
ASSET RECOVERY KPK
Asset Recovery KPK Total Rp. 1.917.509.443.183, Asset dalam perawatan (per 2017): Tanah: 166 Unit Tanah Tanah & Bangunan: 48 Unit Tanah & Bangunan Kendaraan: 106 Unit Kendaraan
Pemanfaatan Basan PMK No. 03/PMK.06/2011 tentang Pengelolaan Barang Rampasan & Gratifikasi MOU dengan Kejaksaan Agung dan Kepolisian Fungsi Trigger KPK terhadap institusi Penegak hukum lainnya serta K/L
Optimalisasi Pemulihan Asset
Optimalisasi Pemulihan Aset ANRI (Gedung Arsip Perkara) Kementerian Keuangan (Rumah Dinas) BPS Kejaksaan Agung (Kendaraan Dinas, Gedung Kejati DKI) Rupbasan (Kendaraan Dinas) Rutan (Kendaraan Dinas) Pemda