ANGGARAN PENGADILAN MAUPUN UNIT PELAKSANA TEKNIS SERTA LAPORAN KEUANGANNYA TAHUN 2012 Kegiatan urusan keuangan adalah menjadi tanggung jawab Kepala Sub. Bagian Keuangan yaitu Sdri. Dartik, S.PdI akan tetapi oleh karena Kasubag Keuangan saat ini masih merangkap sebagai Bendahara Pengeluaran, maka Sdr. Junus Susanto, S.H. selaku Wakil Sekretaris ditunjuk sebagai Pejabat Penguji SPM, dan Sdr. Novan Yahya Utama, S.Kom. sebagai Staff Keuangan merangkap sebagai Petugas Pengelola Administrasi Belanja Pegawai atas penunjukan dari Kuasa Pengguna Anggaran Pengadilan Agama Lamongan. 1. Keuangan DIPA APBN. Pengadilan Agama Lamongan pada tahun Anggaran 2012 mendapat 2 (dua) dana DIPA dari Mahkamah Agung RI yang pertama untuk Eselon 01 Badan Urusan Administrasi sebesar Rp. 2.283.973.000,- dan untuk Eselon 04 Direktorat Jendral Badan Peradilan Agama sebesar Rp. 66.600.000,- Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran tahun 2012 dengan realisasinya, mencakup unsur-unsur pendapatan dan belanja. Realisasi belanja pada TA 2012 adalah sebesar Rp 2.464.001.657,- atau mencapai lebih dari 100 % dari anggarannya, yaitu terjadi kekurangan anggaran sebesar Rp. 767.861.000,-, khusus pada belanja pegawai, hal itu terjadi karena adanya fluktuatifnya jumlah pegawai di Pengadilan Agama Lamongan. Belanja dilakukan dengan mempertimbangkan prinsip-prinsip penghematan dan efisiensi, namun tetap menjamin terlaksananya kegiatan-kegiatan sebagaimana yang telah ditetapkan dalam Rencana Kerja Kementerian Negara/Lembaga. Belanja Pengadilan Agama Lamongan meliputi belanja pegawai, belanja barang dan belanja modal selain itu juga belanja barang yang ada kaitannya dengan operasional persidangan peradilan. 1
1. Belanja Pegawai : RKA-KL khusus untuk belanja pegawai telah terealisasi sebesar Rp. 2.464.001.657,- (144,86%) dari pagu anggaran yang disediakan sebesar Rp. 1.711.636.000,-., yang digunakan untuk kegiatan sebagai berikut : - Pengelolaan Belanja Gaji, Lembur Pegawai Honorarium dan Tunjangan PNS antara digunakan kegiatan sebagai berikut : 1. Gaji Pokok PNS. Kode. 511111. Pagu dalam Dipa Rp. 952.000.000,- Realisasi Rp. 1.457.762.640,- Kurang Rp. 505.762.640,- 2. Belanja Pembulatan Gaji PNS. Kode. 511119. Pagu dalam Dipa Rp. 20.000,- Realisasi Rp. 25.105,- Kurang Rp. 5.105,- 3. Belanja Tunjangan Suami/Istri PNS. Kode. 511121. Pagu dalam Dipa Rp. 73.177.000,- Realisasi Rp. 107.813.760,- Kurang Rp. 34.636.760,- 4. Belanja Tunjangan Anak PNS. Kode. 511122. Pagu dalam Dipa Rp. 16.077.000,- Realisasi Rp. 28.725.192,- Kurang Rp. 12.648.192,- 5. Belanja Tunjangan Struktural PNS. Kode. 511123. Pagu dalam Dipa Rp. 26.130.000,- Realisasi Rp. 30.010.000,- Kurang Rp. 3.880.000,- 6. Belanja Tunjangan Fungsional PNS. Kode. 511124. Pagu dalam Dipa Rp. 315.205.000,- Realisasi Rp. 459.470.000,- Kurang Rp. 144.265.000,- 7. Belanja Tunjangan PPh PNS. Kode. 511125. Pagu dalam Dipa Rp. 57.907.000,- Realisasi Rp. 82.438.760,- Saldo Rp. 24.531.760,- 8. Belanja Tunjangan Beras PNS. Kode. 511126. Pagu dalam Dipa Rp. 34.048.000,- Realisasi Rp. 69.937.400,- Kurang Rp. 35.889.400,- 2
9. Belanja Uang Makan PNS Kode. 511129. Pagu dalam Dipa Rp. 205.392.000,- Realisasi Rp. 194.540.000,- Saldo Rp. 10.852.000,- 10. Belanja Tunjangan Umum PNS. Kode. 511151. Pagu dalam Dipa Rp. 16.180.000,- Realisasi Rp. 4.930.000,- Saldo Rp. 11.250.000,- 11. Belanja Uang Lembur PNS Kode. 512211 Pagu dalam Dipa Rp. 15.500.000,- Realisasi Rp. 15.495.000,- Sisa Rp. 5.000,- 12. Belanja Uang Duka Wafat PNS Kode. 511147 Pagu dalam Dipa Rp. 0,- Realisasi Rp. 12.853.800,- Sisa Rp.. 0,- Dari keseluruhan rincian belanja pegawai diatas, dari anggaran yang tersedia sebesar Rp. 1.711.636.000,- (satu miliar tujuh ratus sebelas juta enam ratus tiga puluh enam ribu rupiah), ternyata realisasinya melebihi pagu anggaran yang disediakan, yaitu memcapai dari 143,96%, yaitu sebesar Rp. 2.464.001.657,- (dua miliar empat ratus enam puluh empat juta seribu enam ratus lima puluh tujuh rupiah), sehingga kekurangan dalam belanja pegawai sebesar Rp. 767.861.000,- (tujuh ratus enam puluh tujuh juta delapan ratus enam puluh satu ribu rupiah). 2. Belanja Barang RKA-KL untuk belanja barang Eselon 01 Badan Urusan Administrasi telah terealisasi sebesar Rp. 570.930.000,- (99,75%) dari pagu anggaran yang disediakan sebesar Rp.572.337.000,-., yang digunakan untuk kegiatan sebagai berikut : a. Opersional Perkantoran Dan Pimpinan Belanja Keperluan Perkantoran. Kode. 521111 Pagu dalam Dipa Rp. 181.657.000,- Realisasi Rp. 181.656.260,- Sisa Rp. 740,- b. Pengadaan Makanan/Minuman Penambah Daya Tahan Tubuh. Uang Makan/Minuman PDTT. Kode. 521113 3
Pagu dalam Dipa Rp. 6.600.000,- Realisasi Rp. 6.600.000,- c. Pengadaan Pakaian Dinas Pegawai. Pengadaan Pakaian Dinas Kode. 521119 Pagu dalam Dipa Rp. 8.400.000,- Realisasi Rp. 8.400.000,- d. Pengadaan Toga / Pakaian Kerja Sopir / Pesuruh / Satpam Tenaga Teknis Lain. Pengadaan Toga/Pesuruh/Satpam Kode. 521119 Pagu dalam Dipa Rp. 3.300.000,- Realisasi Rp. 3.300.000,- e. Perawatan Gedung Kantor Belanja Pemeliharaan Gedung Kantor. Kode. 523111 Pagu dalam Dipa Rp. 104.240.000,- Realisasi Rp. 104.239.200,- Sisa Rp. 800,- f. Perawatan Kendaraan Roda 4 Belanja Perawatan Kendaraan Roda 4. Kode. 523121 Pagu dalam Dipa Rp. 53.000.000,- Realisasi Rp. 53.000.000,- g. Perawatan Kendaraan Roda 2 Belanja Perawatan Kendaraan Roda 2. Kode. 523121 Pagu dalam Dipa Rp. 28.800.000,- Realisasi Rp. 28.799.250,- Sisa Rp. 750,- h. Perawatan Sarana Gedung Belanja Perawatan Sarana Gedung. Kode. 523121 Pagu dalam Dipa Rp. 4.850.000,- Realisasi Rp 4.850.000,- i. Langganan Daya dan Jasa Belanja Langganan Daya dan Jasa. Kode. 522111 Pagu dalam Dipa Rp. 57.890.000,- Realisasi Rp. 57.890.000,- 4
j. Jasa Pos/Giro/Sertifikat Belanja Jasa Pos. Kode. 521114 Pagu dalam Dipa Rp. 3.000.000,- Realisasi Rp. 3.000.000,- k. Opersional Perkantoran Dan Pimpinan Honor Yang Terkait Ops.Satker. Kode. 521115 Pagu dalam Dipa Rp. 21.720.000,- Realisasi Rp. 20.950.000,- Sisa Rp. 770.000,- l. Opersional Perkantoran Dan Pimpinan Perawatan Inventaris Kantor Kode. 521115 Pagu dalam Dipa Rp. 2.700.000,- Realisasi Rp. 2.700.000,- m. Rapat Koordinasi/Kerja/Dinas/Pimpinan/Konsultasi Belanja Barang Operasional Lainnya.(Atk & Konsumsi). Kode. 521119 Pagu dalam Dipa Rp. 2.340.000,- Realisasi Rp. 2.340.000,- n. Pengelolaan Sistem Akuntansi Pemerintah (SAP) Belanja Perjalanan Lainnya (DN) Kode. 524119 Pagu dalam Dipa Rp. 6.760.000,- Realisasi Rp. 6.760.000,- o. Rapat Koordinasi/Kerja/Dinas/Pimpinan/Konsultasi Belanja Perjalanan Lainnya (DN) Kode. 524119 Pagu dalam Dipa Rp. 8.320.000,- Realisasi Rp. 8.320.000,- p. Rapat Kerja Daerah (Rakerda) Belanja Perjalanan Lainnya (DN) Kode. 524119 Pagu dalam Dipa Rp.56.760.000,- Realisasi Rp.56.125.300,- Sisa Rp. 634.700,- q. Evaluasi/Laporan Kegiatan Pembuatan Laporan Tahunan Kode. 524119 Pagu dalam Dipa Rp. 7.500.000,- Realisasi Rp. 7.500.000,- 5
r. Evaluasi/Laporan Kegiatan Pembuatan LAKIP Kode. 521119 Pagu dalam Dipa Rp. 7.500.000,- Realisasi Rp. 7.500.000,- s. Pelantikan/Pengambilan sumpah jabatan Pelantikan Kode. 521119 Pagu dalam Dipa Rp. 7.000.000,- Realisasi Rp. 7.000.000,- RKA-KL untuk belanja barang Eselon 04 Direktorat Jendral Badan Peradilan Agama telah terealisasi sebesar Rp. 64.800.000,- (97,30%) dari pagu anggaran yang disediakan sebesar Rp. 66.600.000,-., yang digunakan untuk kegiatan sebagai berikut : 1. Prodeo Belanja Barang Non Ops. Lainnya Kode. 521219 Pagu dalam Dipa Rp. 9.000.000,- Realisasi Rp. 7.200.000,- Sisa Rp. 1.800.000,- 2. POSBAKUM Belanja Barang Non Ops. Lainnya Kode. 522151 Pagu dalam Dipa Rp. 57.600.000,- Realisasi Rp. 57.600.000,- 6