/ Laporan Keuangan Konsolidasian/Consolidated Financial Statement 31 Maret 2013/ March 31, 2013 TIDAK DIAUDIT / UNAUDITED
Daftar Isi Table of Contents Halaman/ Page Pernyataan Direksi Director s Statement LAPORAN KEUANGAN INTERIM CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL KONSOLIDASIAN STATEMENT Tanggal As of March 31, 2014 Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1-2 Consolidated Statement of Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 3 Consolidated Statement of Comprehensif Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 4 Consolidated Statement of Changes in Equity Laporan Arus Kas Konsolidasian 5-6 Consolidated Statement of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 7 19 Notes to The Consolidated Financial Statement Informasi Tambahan 20-24 Supplementary Information
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN dan 31 Desember 2013 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION As at and 31 December 2013 merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan integral part of these consolidated financial statement taken as a 1
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) dan 31 Desember 2013 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION ( Continued) As at and 31 December 2013 merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan integral part of these consolidated financial statement taken as a 2
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir dan 31 Desember 2013 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIF INCOME For The Periods ended and 31 December 2013 Catatan / 31-Mar-14 Notes 31-Des-13 Penjualan bersih 62.240.735.710 16 307.864.659.331 Net sales Beban pokok penjualan 38.397.281.607 17 201.069.629.221 Cost of goods sold Laba kotor 23.843.454.103 106.795.030.110 Gross profit Beban penjualan (5.331.332.793) 19 (22.791.766.557) Selling expense Umum dan administrasi (8.430.519.543) 20 (32.422.950.772) General and administrative expense Pendapatan keuangan 25.557.903 21 114.678.539 Financial income Beban keuangan (3.605.002.778) 22 (10.509.846.095) Financial expense Keuntungan atas akuisisi entitas anak 3.567.098.690 2.875.402.047 Gain on acquisition of subsidiary Laba (rugi) selisih kurs (228.291.364) 1.300.519.903 Gain (loss) of foreign exchange Lain-lain bersih (63.404.625) (377.164.305) Others - net Laba sebelum pajak penghasilan 9.777.559.593 44.983.902.870 Income before income tax Beban pajak penghasilan - (10.318.809.274) Income tax expense Pra akuisisi (3.567.098.690) (2.901.279.892) Before acquisition LABA BERSIH NET INCOME TAHUN BERJALAN 6.210.460.903 31.763.813.704 FOR THE YEAR PENDAPATAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE LAINNYA - - INCOME JUMLAH LABA KOMPREHENSIF BERSIH TOTAL NET COMPREHENSIVE TAHUN BERJALAN 6.210.460.903 31.763.813.704 INCOME FOR THE YEAR LABA BERSIH TAHUN BERJALAN NET INCOME YANG DAPAT FOR THE YEAR DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk 6.209.725.115 31.763.338.723 Owner of the entity Kepentingan non pengendali 735.787 474.981 Non - controlling interest JUMLAH 6.210.460.902 31.763.813.704 TOTAL JUMLAH LABA KOMPREHENSIF BERSIH TAHUN BERJALAN YANG TOTAL NET COMPREHENSIVE DAPAT DIATRIBUSIKAN INCOME FOR THE YEAR KEPADA: ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk 6.209.725.115 31.763.338.723 Owner of the entity Kepentingan non pengendali 735.787 474.981 Non - controlling interest JUMLAH 6.210.460.902 31.763.813.704 TOTAL LABA PER SAHAM DASAR 12 62 BASIC EARNINGS PER SHARE merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan integral part of these consolidated financial statement taken as a 3
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY For The Periods Ended March 31, 2014 merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these consolidated financial statement, taken as a 4
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS For ThePeriods Ended March 31, 2014 5
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (Lanjutan) Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS (Continued) For The Periods Ended March 31, 2014 6
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 1. KAS DAN SETARA KAS 1. CASH AND CASH EQUIVALENTS 7
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 2. DEPOSITO YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 2. RESTRICTED DEPOSITS Tingkat bunga tahunan deposito adalah sebagai berikut: The annual interest rates on time deposits are as follows: 31 Mar'14 31 Des'13 Rupiah 5,50% 5,50% Rupiah USD 0,50% 0,50% USD Jangka waktu deposito yang dibatasi penggunaannya adalah 1-3 bulan. Deposito dijadikan jaminan atas utang bank (Catatan 14) Period of restricted deposits is 1-3 months. Deposits are used as collateral for bank loan (Notes14) 8
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 3. PIUTANG USAHA 3. TRADE RECEIVABLE Rincian piutang usaha berdasarkan pelanggan adalah sebagai berikut: Details of trade receivables by customer are as follows: 9
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 4. PERSEDIAAN 4. INVENTORIES 5. PEMBAYARAN DIMUKA 5. ADVANCE PAYMENT 6. PERPAJAKAN 6. TAXATIONS a. Utang Pajak a. Taxes Payable 10
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) b. Pajak Dibayar Dimuka b. Prepaid Tax 7. ASET TETAP 7. PROPERTY & EQUIPMENT 11
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 8. ASET TAK BERWUJUD 8. INTANGIBLE ASSETS 12
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 9. UTANG BANK 9. BANK LOANS 13
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 10. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 10. ACCOUNTS PAYABLE - THIRD PARTIES Utang usaha terutama timbul atas pembelian bahan baku, bahan penolong, dan bahan lainnya, serta penggunaan jasa yang dibutuhkan untuk operasi Kelompok Usaha, dengan rincian berdasarkan mata uang sebagai berikut: Trade payables mainly arising from the purchase of raw materials, auxiliary materials, and other materials, as well as the use of services required for the operation of Business Group, with the following details based on currency as follows: 2013 2012 Rupiah 19.713.627.877 26.465.529.872 Rupiah Dolar Amerika Serikat 5.889.841.992 3.902.883.273 Dolar Amerika Serikat Euro 1.847.644.463 2.773.527.961 Euro Dolar Singapura 345.538.513 271.756.170 Dolar Singapura Yen 37.952.347 21.451.104 Yen Dolar Australia - 69.910.849 Dolar Australia Jumlah 27.834.605.192 33.505.059.229 Total 11. UTANG LAIN-LAIN 11. OTHER PAYABLE 12. UANG MUKA PENJUALAN 12. SALES ADVANCE 13. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 13. ACCRUED EXPENSES 14
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 14. KEPENTINGAN NON PENGENDALI 14. NON CONTROLLING INTERESTS a. Kepentingan non pengendali atas aset bersih entitas anak: a. Non-controlling interest of subsidiary entity net assets: b. Kepentingan non pengendali atas (laba) rugi bersih entitas anak: b. Minority interest of subsidiary Entity (profit) loss : 15. EKUITAS 15. EQUITY a. Modal Saham a. Capital Stock Susunan pemegang saham Entitas pada tanggal adalah sebagai berikut: The Entity s shareholders as of March 31, 2014 are as follows: Pemegang Saham Jumlah Saham ditempatkan dan Disetor Penuh / Total Issued and Fully Paid up Persentase Kepemilikan / Percentage of Ownership Jumlah / Total Shareholders PT Sutardja Dinamika Cipta 807.540.000 83,15% 80.754.000.000 PT Sutardja Dinamika Cipta Kenneth Sutardja, Msc. 10.000 0,01% 1.000.000 Kenneth Sutardja, Msc. Masyarakat (masing- Public (each with masing dengan kepemilikan ownership share saham dibawah 5%) 163.640.000 16,85% 16.364.000.000 below 5%) Jumlah 971.190.000 100% 97.119.000.000 Total 15
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) b. Tambahan Modal Disetor b. Additional Paid in Capital 2013 2012 Kelebihan penerimaan diatas nilai Excess of proceeds from issuance of nominal saham 28.637.000.000 - share capital over par value Biaya emisi saham (2.648.116.100) - Share issuance costs Tambahan modal disetor - bersih 25.988.883.900 - Additional paid-in capital - net 16. PENJUALAN 16. SALES Rincian penjualan adalah sebagai berikut: Detail of sales is as follow: Rincian penjualan menurut jenis usaha adalah sebagai berikut: Detail of sales by nature of business is as follow: Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 201, rincian pendapatan dari pelanggan dengan total penjualan kumulatif individual masing- masing melebihi 10% dari penjualan neto adalah sebagai berikut : During the periods ended March 31, 2014 and December 31, 2013, details of revenue from customers with total cumulative of each individual sales exceeding 10% of the net sales are as follows: 16
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 17. BEBAN POKOK PENJUALAN 17. COST OF GOODS SOLD Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, tidak ada transaksi dari suatu pemasok dengan jumlah pembelian kumulatif yang melebihi 10% dari pembelian neto. During the periods ended March 31, 2014 and December 31, 2013, there were no transactions from suppliers with total cumulative of each individual purchasing exceeding 10% of the net purchase. 18. BEBAN PABRIKASI 18. FACTORY OVERHEAD 17
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) 19. BEBAN PENJUALAN 19. SALES EXPENSES 20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 18
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT ( Continued) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 21. PENDAPATAN KEUANGAN 21. FINANCIAL INCOME 22. BEBAN KEUANGAN 22. FINANCIAL EXPENSES 19
INFORMASI TAMBAHAN (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) SUPPLEMENTARY INFORMATION (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 20
INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) As of And For The Periods Ended March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 21
INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) As of And For The Periods Ended March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 22
INFORMASI TAMBAHAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) SUPPLEMENTARY INFORMATION As of And For The Year Ended December 31, 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 23
INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) As of And For The Periods Ended March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)) 24