PELAYANAN PENCETAKAN Jabatan Tanda Tangan Dibuat oleh Diperiksa oleh Disetujui oleh Staf Keuangan dan Kasubbag Keuangan dan Camat Status TIDAK DIKENDALIKAN No Salinan Halaman : 1 dari 6
PELAYANAN PENCETAKAN 1.0 TUJUAN Sebagai pedoman dalam pencetakan SPM UP-GU. 2.0 RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup seluruh proses pencetakan SPM UP-GU sampai dengan selesai dicetak. 3.0 DEFINISI 3.1 SKPD : Satuan Kerja Perangkat Daerah 3.2 PPK SKPD : Pejabat Penatausahaan Keuangan SKPD adalah pejabat yang melaksanakan fungsi tata usaha keuangan pada SKPD 3.3 PA : Pengguna Anggaran adalah pejabat pemegang kewenangan penggunaan anggaran untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi SKPD yang dipimpinnya. 3.4 KPA : Kuasa Pengguna Anggaran adalah pejabat yang diberi kuasa untuk melaksanakan sebagian kewenangan pengguna anggaran dalam melaksanakan sebagian tugas dan fungsi SKPD. 3.5 PPTK : Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan yang selanjutnya disingkat PPTK adalah pejabat pada unit kerja SKPD yang melaksanakan satu atau beberapa kegiatan dari suatu program sesuai dengan bidang tugasnya. 3.6 SPD : Penyediaan Dana adalah dokumen yang menyatakan tersedianya dana untuk melaksanakan kegiatan sebagai dasar 3.7 : Permintaan Pembayaran adalah dokumen yang diterbitkan oleh pejabat yang bertanggung jawab atas pelaksanaan kegiatan/bendahara pengeluaran untuk mengajukan permintaan pembayaran. 3.8 UP : Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan uang muka kerja yang bersifat pengisian kembali (revolving) yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung 3.9 GU : Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendaharan pengeluaran untuk permintaan pengganti uang persediaan yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran Iangsung. 3.10 Langsung yang selanjutnya disingkat -LS adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan pembayaran Iangsung kepada pihak ketiga atas dasar perjanjian kontrak kerja atau surat perintah kerja Iainnya dan pembayaran gaji dengan jumlah, penerima, peruntukan, dan waktu pembayaran tertentu yang dokumennya disiapkan oleh PPTK. 3.11 SPM : Perintah Membayar adalah dokumen yang digunakan/diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD. 3.12 SPM-UP : Perintah Membayar Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk SP2D atas beban Halaman : 2 dari 6
PELAYANAN PENCETAKAN beban pengeluaran DPA-SKPD yang dipergunakan sebagai uang persediaan untuk mendanai kegiatan. 3.13 SPM-GU : Perintah Membayar Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD yang dananya dipergunakan untuk mengganti uang persediaan yang telah dibelanjakan. 3.14 SPM-LS : Perintah Membayar Langsung adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD kepada pihak ketiga. 3.15 SPJ : Pertanggung Jawaban adalah bukti-bukti sah pembelanjaan 3.16 SIMDA Keuangan : Sistem Informasi Data Keuangan 3.17 SIMDA Barang : Sistem Informasi Data Barang 3.18 Verifikatur adalah aparat yang ditugaskan untuk memeriksa keabsahan SPJ 3.19 Operator SIMDA Keuangan adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Keuangan 3.20 Operator SIMDA Barang adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Barang 3.21 Bendahara Pengeluaran adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada SKPD. 3.22 Bendahara Pengeluaran Pembantu adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada unit kerja SKPD. 4.0 DOKUMEN PENDUKUNG 4.1 Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; 4.2 Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/ Daerah; 4.3 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 sebagaimana diubah dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 tahun 2007 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah 4.4 Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 07 Tahun 2006 tentang Pokok Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah Halaman : 3 dari 6
PELAYANAN PENCETAKAN 5.0 URAIAN PROSEDUR No. Uraian Kegiatan Penanggung Jawab Dokumen Terkait 5.1 Staf Sub Bag dan Keuangan menerima permohonan dari Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Pengeluaran Pembantu antara lain : SPM UP/ GU ditandatangani PA/ KPA Perincian SPJ untuk GU SPJ untuk GU Staf Sub Bag Keuangan dan 5.2 5.2.1 5.2.2 Staf Sub Bag dan Keuangan memeriksa kelengkapan Jika lengkap lanjut ke poin 5.3 Jika tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Pengeluaran Pembantu Staf Sub Bag Keuangan dan 5.3 Staf Sub Bag dan Keuangan memilah berdasarkan UP atau GU Jika permohonan pencetakan SPM UP lanjut ke point 5.5 Jika permohonan pencetakan SPM GU lanjut ke point 5.4 Staf Sub Bag Keuangan dan 5.4 5.4.1 5.5.2 Verifikatur memeriksa keabsahan serta kelengkapan dan menyerahkan kepada Operator SIMDA Keuangan Jika sah dan lengkap lanjut ke poin 5.5 Jika tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Pengeluaran/ Bendahara Pengeluaran Pembantu Verifikatur SPM GU Halaman : 4 dari 6
PELAYANAN PENCETAKAN No. Uraian Kegiatan 5.5 Operator SIMDA Keuangan menginput data ke dalam SIMDA Keuangan 5.6 Operator SIMDA Keuangan mencetak UP/GU dan SPM UP/GU, meregister UP/GU dan diserahkan kepada PPK Penanggung Jawab Operator SIMDA Keuangan Operator SIMDA Keuangan Dokumen Terkait 5.9 PPK memeriksa kelengkapan UP/GU dalam, menyerahkan kepada UP/GU kepada Bendahara Pengeluaran, memaraf SPM UP/GU, menyerahkan SPM UP/GU kepada PA dan mengarsipkan berkas PPK 6.0 CATATAN MUTU 6.1 6.2 6.3 Buku Register SPM Halaman : 5 dari 6
PELAYANAN PENCETAKAN 7.0 RIWAYAT PERUBAHAN No No. Revisi Tgl. Berlaku Isi Perubahan 7.1 00 12 September 2011 Belum Ada Halaman : 6 dari 6