Lampiran 1a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) BULANAN Bank Tanggal : PT JTRUST INDONESIA Tbk. : 3-Jun-16 (dalam jutaan rupiah) POS - POS Sandi ASET 1. Kas 1 231,47 2. Penempatan pada Bank Indonesia 12 934,632 3. Penempatan pada bank lain 13 355,73 4. Tagihan spot dan derivatif 135 4,781 5. Surat berharga 1,171,38 a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 138,139 272,995 b. Tersedia untuk dijual 143 898,385 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) 16 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 164 (reverse repo ) 8. Tagihan akseptasi 166 623,9 9. Kredit 1,796,342 a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 168,169 b. Tersedia untuk dijual 172 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 173 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 175 1,796,342 1. Pembiayaan syariah 1) 174 11. Penyertaan 2 12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (742,43) a. Surat berharga 21 (6) b. Kredit 22 (234,479) c. Lainnya 26 (57,351) 13. Aset tidak berwujud 212 12,65 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- 213 (9,721) 14. Aset tetap dan inventaris 214 237,918 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- 215 (19,238) 15. Aset non produktif 76,799 a. Properti terbengkalai 217 b. Aset yang diambil alih 218 76,799 c. Rekening tunda 219 d. Aset antar kantor 2) i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 223 ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 224 16. Cadangan kerugian penurunan nilai aset non keuangan -/- F-17 17. Sewa pembiayaan 1) 227 18. Aset pajak tangguhan 228 94,829 19. Aset lainnya 23 322,531 TOTAL ASET 29 14,117,295 1
POS - POS Lampiran 1a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 Sandi LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 3 797,341 2. Tabungan 32 464,778 3. Simpanan berjangka 33 9,891,453 4. Dana investasi revenue sharing 1) 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 34 6. Pinjaman dari bank lain 35 1,191,757 7. Liabilitas spot dan derivatif 351 796 8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 352 (repo ) 9. Utang akseptasi 353 57,543 1. Surat berharga yang diterbitkan 355+F-37 28,63 11. Pinjaman yang diterima 11 33,313 12. Setoran jaminan 37 2,625 13. Liabilitas antar kantor 2) a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 393 b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 394 14. Liabilitas pajak tangguhan 396 15. Liabilitas lainnya 4 196,418 16. Dana investasi profit sharing 1) 41 TOTAL LIABILITAS 13,141,87 EKUITAS 17. Modal disetor 11,223,155 a. Modal dasar 421 15,, b. Modal yang belum disetor -/- 422 (3,776,845) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/- 423 18. Tambahan modal disetor 178,759 a. Agio 431 178,759 b. Disagio -/- 432 c. Modal sumbangan 433 d. Dana setoran modal 455 e. Lainnya 453-454 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya 161,474 a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata 436-437 uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam 456 kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif lindung nilai arus kas 19 d. Keuntungan revaluasi aset tetap 194,124 e. f. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain h. Lainnya (32,65) 2 Selisih kuasi reorganisasi 21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 22 Ekuitas lainnya 23 Cadangan 1,2 a. Cadangan umum 451 1,2 b. Cadangan tujuan 452 24 Laba/rugi (1,588,182) a. Tahun-tahun lalu 461-462 (1,48,589) b. Tahun berjalan 465-466 (17,593) TOTAL EKUITAS 976,28 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 49 14,117,295 Keterangan : 2
POS - POS Lampiran 1a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 Sandi 1) : Diisi bagi Bank yang memiliki UUS (Unit Usaha Syariah) Pembiayaan syariah antara lain meliputi Murabahah - net, Salam, Istishna - net, Qardh, Pembiayaan, Ijarah - net, Transaksi multijasa - net. 2) : Aset antarkantor dan liabilitas antarkantor disajikan secara netto dalam Neraca 3) : Diisi hanya sampai PSAK yang terkait berlaku 3
Lampiran 3a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI BULANAN Bank : PT JTRUST INDONESIA Tbk. Tanggal : 3-Jun-16 POS-POS (dalam jutaan rupiah) I TAGIHAN KOMITMEN 486,895 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik a. Rupiah b. Valuta asing 2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 132,327 3. Lainnya 354,568 II KEWAJIBAN KOMITMEN 642,862 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik 175,78 a. BUMN i. Committed - Rupiah - Valuta asing ii. Uncommitted - Rupiah - Valuta asing b. Lainnya 175,78 i. Committed 175,78 ii. Uncommitted 2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed i. Rupiah ii. Valuta asing b. Uncommitted i. Rupiah ii. Valuta asing 3. Irrevocable L/C yang masih berjalan 22,32 a. L/C luar negeri 18,37 b. L/C dalam negeri 3,995 4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 444,852 5. Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI 64,283 1. Garansi yang diterima a. Rupiah b. Valuta asing 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian 64,283 a. Bunga kredit yang diberikan 64,283 b. Bunga lainnya 3. Lainnya IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 589,693 1. Garansi yang diberikan 512,899 a. Rupiah 331,733 b. Valuta asing 181,166 2. Lainnya 76,794 1
Lampiran 2a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN BULANAN Bank : PT JTRUST INDONESIA Tbk. Periode : 3-Jun-16 POS-POS (dalam jutaan rupiah) Periode Laporan PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan dan Beban Bunga 1. Pendapatan Bunga 613,48 a. Rupiah 66,549 b. Valuta asing 6,859 2. Beban Bunga 462,875 a. Rupiah 447,36 b. Valuta asing 15,515 Pendapatan (Beban) Bunga bersih 15,533 B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 2,584 a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan (mark to market) c. Keuntungan penjualan aset keuangan 15,33 i. Surat berharga 15,33 ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised ) 11,692 e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method f. Dividen g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 36,577 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 41,334 i. Pendapatan lainnya 5,948 2. Beban Operasional Selain Bunga 436,43 a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market ) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market ) 1
POS-POS Lampiran 2a Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/3/DPNP tanggal 16 Desember 211 Periode Laporan c. Kerugian penjualan aset keuangan 7,591 i. Surat berharga 7,591 ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised ) 9,569 e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment ) 78,67 i. Surat berharga 6 ii. Kredit 74,572 iii. Pembiayaan syariah iv. Aset keuangan lainnya 3,498 f. Kerugian terkait risiko operasional *) g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method h. Komisi/provisi/fee dan administrasi 13 i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) 7,513 j. Beban tenaga kerja 139,793 k. Beban promosi 4,44 l. Beban lainnya 17,751 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (235,846) LABA (RUGI) OPERASIONAL (85,313) PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 1,698 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing (9,988) 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (13,989) LABA (RUGI) NON OPERASIONAL (22,28) LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN (17,593) 4 Pajak Penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan - b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - LABA (RUGI) BERSIH (17,593) PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 194,124 a. Keuntungan revaluasi aset tetap 194,124 b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi d. Lainnya e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 2 Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi (32,65) a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia un c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas d. Lainnya (32,65) e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Penghasilan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait 161,474 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 53,881 Transfer laba (rugi) ke kantor pusat **) 2