PERATURAN NOMOR III-D: TENTANG PELAPORAN ANGGOTA BURSA EFEK DAN DEALER PARTISIPAN

LAMPIRAN Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia Nomor : Kep-00083/BEI/10-2011 Tanggal dikeluarkan : 19 Oktober 2011 Tanggal diberlakukan : 19 Oktober 2011 PERATURAN NOMOR III-D: TENTANG PELAPORAN ANGGOTA BURSA EFEK DAN DEALER PARTISIPAN I. DEFINISI Dalam Peraturan ini yang dimaksud dengan: I.1. I.2. I.3. I.4. I.5. Anggota Bursa Efek adalah Perusahaan Efek yang telah memperoleh izin usaha dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) sebagai Perantara Pedagang Efek sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 angka 2 Undang Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal (UUPM) dan telah memperoleh Persetujuan Keanggotaan Bursa untuk mempergunakan sistem dan atau sarana Bursa dalam rangka melakukan kegiatan perdagangan Efek di Bursa sesuai dengan Peraturan Bursa. Bursa adalah PT Bursa Efek Indonesia. Dealer Partisipan adalah Anggota Bursa Efek yang menandatangani perjanjian dengan Manajer Investasi pengelola Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang Unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa untuk melakukan penjualan atau pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana dimaksud baik untuk kepentingan diri sendiri maupun untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan Reksa Dana. Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan Efek di Bursa yaitu hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur Bursa oleh Bursa. Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) adalah Modal Kerja Bersih Disesuaikan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Bapepam dan LK Nomor V.D.5. tentang Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan. II. PELAPORAN ANGGOTA BURSA EFEK II.1. Anggota Bursa Efek wajib menyampaikan laporan berkala kepada Bursa, yang meliputi: II.1.1. II.1.2. Laporan MKBD sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Bapepam dan LK Nomor V.D.5. tentang Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan. Laporan kegiatan transaksi harian atas Efek Bersifat Ekuitas sesuai dengan format yang ditentukan oleh Bursa dan sekurang-kurangnya memuat informasi mengenai: II.1.2.1. II.1.2.2. transaksi untuk kepentingan nasabah baik nasabah lokal maupun nasabah asing; transaksi untuk kepentingan Anggota Bursa Efek; 1

II.1.2.3. II.1.2.4. transaksi nasabah dengan pembiayaan dari Anggota Bursa Efek (Transaksi Marjin dan atau Transaksi Short Selling); transaksi nasabah tanpa pembiayaan dari Anggota Bursa Efek. II.1.3. II.1.4. II.1.5. II.1.6. Laporan posisi portofolio harian nasabah dan Anggota Bursa Efek sesuai dengan format yang ditentukan oleh Bursa. Laporan bulanan kegiatan usaha Anggota Bursa Efek dengan menggunakan formulir yang bentuk dan isinya sesuai dengan formulir X.E.1-3 Peraturan Bapepam dan LK Nomor X.E.1 tentang Kewajiban Penyampaian Laporan Berkala Oleh Perusahaan Efek, selambat-lambatnya pada Hari Bursa ke-12 (dua belas) bulan berikutnya. Laporan Akuntan atas MKBD tahunan, yaitu laporan pemeriksaan atas perhitungan MKBD dengan mengambil sampel sekurang-kurangnya 25 (dua puluh lima) Hari Bursa secara acak selama satu tahun buku yang diperiksa dan memberikan pendapat bahwa MKBD telah didasarkan atas informasi yang benar dan dihitung serta dilaporkan dengan cara yang benar (sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Bapepam dan LK Nomor X.E.1. tentang Kewajiban Penyampaian Laporan Berkala oleh Perusahaan Efek). Laporan Keuangan dengan ketentuan sebagai berikut: II.1.6.1. II.1.6.2. Laporan Keuangan Triwulan I dan Triwulan III unaudited selambat-lambatnya pada akhir bulan pertama setelah tanggal Laporan Keuangan Triwulan dimaksud. Laporan Keuangan Tengah Tahunan, dilakukan sebagai berikut: II.1.6.2.1. II.1.6.2.2. II.1.6.2.3. Laporan Keuangan yang tidak disertai laporan Akuntan, disampaikan selambat-lambatnya pada akhir bulan pertama setelah tanggal Laporan Keuangan Tengah Tahunan dimaksud; Laporan Keuangan yang disertai laporan Akuntan, dalam rangka penelaahan terbatas, disampaikan selambat-lambatnya pada akhir bulan ke-2 (dua) setelah tanggal Laporan Keuangan Tengah Tahunan dimaksud; atau Laporan Keuangan yang disertai laporan Akuntan yang memberikan pendapat tentang kewajaran Laporan Keuangan secara keseluruhan, disampaikan selambat-lambatnya pada akhir bulan ke-3 (tiga) setelah tanggal Laporan Keuangan Tengah Tahunan dimaksud. II.1.6.3. Laporan Keuangan Tahunan dalam bentuk Laporan Keuangan audited, selambat-lambatnya pada akhir bulan ke-3 (ketiga) setelah tanggal Laporan Keuangan Tahunan. II.2. Laporan MKBD sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.1. Peraturan ini wajib disampaikan ke Bursa sesuai dengan Peraturan Bapepam dan LK Nomor V.D.5. tentang Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan. 2

II.3. II.4. Laporan kegiatan transaksi harian dan laporan posisi portofolio harian nasabah sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.2. dan II.1.3. Peraturan ini wajib disampaikan oleh Anggota Bursa Efek kepada Bursa selambat-lambatnya sesuai dengan batas waktu penyampaian laporan MKBD sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.2. Peraturan ini. Laporan Akuntan atas MKBD tahunan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.5. Peraturan ini wajib disampaikan kepada Bursa dengan ketentuan sebagai berikut: II.4.1. II.4.2. MKBD tahunan disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Keuangan Tahunan. Pemeriksaan atas perhitungan MKBD tahunan dilakukan oleh Akuntan yang memeriksa Laporan Keuangan Tahunan Anggota Bursa Efek. II.5. Laporan Keuangan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.6. Peraturan ini wajib disusun dan disajikan meliputi komponen-komponen sebagai berikut: II.5.1. II.5.2. II.5.3. II.5.4. II.5.5. II.5.6. laporan posisi keuangan (neraca) pada akhir periode; laporan laba rugi komprehensif selama periode; laporan perubahan ekuitas selama periode; laporan arus kas selama periode; catatan atas laporan keuangan, berisi ringkasan kebijakan akuntansi penting dan informasi penjelasan lain; dan laporan posisi keuangan pada awal periode komparatif yang disajikan ketika Perusahaan Efek menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika melakukan reklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangan. II.6. II.7. II.8. Laporan Keuangan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.6.1 dan II.1.6.2. Peraturan ini wajib memiliki kualitas pengungkapan yang setara dengan pengungkapan yang terdapat pada Laporan Keuangan audited terakhir. Yang dimaksud dengan setara dalam ketentuan ini adalah bahwa uraian tentang kebijakan akuntansi, pos-pos yang material dan penjelasan lainnya pada catatan atas Laporan Keuangan wajib mengikuti format dan kualitas penjelasan yang dimuat pada Laporan Keuangan audited terakhir. Laporan Keuangan Tengah Tahunan dan Laporan Keuangan Tahunan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.6.2. dan II.1.6.3. Peraturan ini wajib disampaikan ke Bursa sekurang-kurangnya 1 (satu) eksemplar dalam bentuk asli yang ditandatangani oleh semua anggota direksi dan salah satu anggota Dewan Komisaris. Penyampaian Laporan Keuangan Triwulanan, Tengah Tahunan dan Tahunan bagi Anggota Bursa Efek yang merupakan Perusahaan Tercatat di Bursa mengacu pada Peraturan Nomor I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi. II.9. Anggota Bursa Efek wajib menyampaikan laporan ke Bursa, selambat-lambatnya 5 (lima) Hari Bursa terhitung sejak: 3

II.9.1. terjadinya perubahan daftar khusus sebagaimana dimaksud dalam Pasal 50 ayat (2) Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; II.9.2. II.9.3. II.9.4. terjadinya hubungan Afiliasi atau perubahan hubungan Afiliasi dari anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris Anggota Bursa Efek, atau Pemegang Saham Pengendali, atau Pemegang Saham Pengendali dari pemegang saham Anggota Bursa Efek apabila pemegang saham dimaksud merupakan badan hukum, yang bentuk dan isinya sesuai dengan Formulir III-D.1. Peraturan ini; terjadinya penambahan atau pengurangan karyawan yang mempunyai izin orang perseorangan dari Bapepam dan LK sebagai Wakil Perusahaan Efek, yang bentuk dan isinya sesuai dengan Formulir III-D.2. Peraturan ini; terjadinya perubahan yang berkaitan dengan perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada perubahan: II.9.4.1. II.9.4.2. II.9.4.3. II.9.4.4. II.9.4.5. struktur permodalan; pemegang saham; anggota Direksi dan atau anggota Dewan Komisaris; struktur organisasi; nama dan alamat perusahaan. II.10. II.11. Dalam hal Anggota Bursa Efek melakukan perubahan Anggaran Dasar perusahaan, maka Anggota Bursa Efek yang bersangkutan wajib menyampaikan laporan ke Bursa selambat-lambatnya 7 (tujuh) hari terhitung sejak diperolehnya bukti persetujuan atau bukti penerimaan pemberitahuan perubahan Anggaran Dasar dari instansi yang berwenang sesuai dengan Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, yang bentuk dan isinya sesuai dengan Formulir III-D.3. Peraturan ini. Anggota Bursa Efek wajib menyampaikan laporan kepada Bursa pada Hari Bursa berikutnya setelah dilakukannya transaksi di Luar Bursa atas: II.11.1. II.11.2. transaksi REPO/Reverse REPO dan SLB atas Efek Bersifat Ekuitas. transaksi atas Efek Bersifat Utang, Sukuk dan Efek Beragun Aset yang tercatat di Bursa. II.12. II.13. Dalam hal Anggota Bursa Efek mengalami permasalahan yang mengakibatkan salah satu atau beberapa fungsi Anggota Bursa Efek tidak dapat beroperasi sebagaimana mestinya, maka Anggota Bursa Efek wajib menyampaikan laporan kepada Bursa dengan tembusan ke Bapepam dan LK dengan batas waktu penyampaian dan isi laporan sesuai dengan Peraturan Bapepam dan LK Nomor V.D.3 tentang Pengendalian Internal Perusahaan Efek yang Melakukan Kegiatan Usaha sebagai Perantara Pedagang Efek. Dalam hal Anggota Bursa Efek menyerahkan pelaksanaan fungsi pembukuan, fungsi Kustodian, dan atau fungsi teknologi informasi kepada Pihak lain (outsourcing) sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Bapepam dan LK Nomor V.D.3 tentang Pengendalian Internal Perusahaan Efek yang Melakukan Kegiatan Usaha sebagai Perantara Pedagang Efek, maka Anggota Bursa Efek wajib melaporkan secara tertulis kepada Bursa mengenai hal-hal sebagai berikut: 4

II.13.1. II.13.2. II.13.3. Implementasi penyerahan pelaksanaan fungsi tersebut kepada Pihak lain (outsourcing), selambat-lambatnya 3 (tiga) Hari Bursa setelah implementasi. Terjadinya permasalahan sehingga fungsi outsourcing tersebut tidak dapat beroperasi sebagaimana mestinya, selambat-lambatnya pada Hari Bursa berikutnya setelah terjadinya permasalahan. Pengakhiran penyerahan pelaksanaan fungsi kepada Pihak lain (outsourcing), selambat-lambatnya pada Hari Bursa berikutnya setelah terjadinya pengakhiran penyerahan pelaksanaan fungsi tersebut. II.14. Laporan oleh Anggota Bursa Efek sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1., II.9., sampai dengan ketentuan II.13. Peraturan ini wajib disampaikan kepada Bursa dengan ketentuan sebagai berikut: II.14.1. II.14.2. II.14.3. dalam bentuk dokumen tercetak, untuk laporan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.5., II.9., II.10. dan II.12. dan II.13. Peraturan ini; dalam bentuk dokumen elektronik (softcopy), untuk laporan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.1., II.1.2., II.1.3. dan II.1.4. Peraturan ini; dalam bentuk dokumen tercetak dan dokumen elektronik, untuk laporan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.I.6. dan II.11. Peraturan ini. II.15. Dalam hal batas waktu penyampaian laporan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan II.1.4., II.1.5. II.4., II.9. dan II.10. Peraturan ini jatuh pada hari libur maka Anggota Bursa Efek wajib menyampaikan laporan dimaksud selambat-lambatnya pada Hari Bursa terakhir sebelum hari libur tersebut. III. PELAPORAN ANGGOTA BURSA EFEK SEBAGAI DEALER PARTISIPAN III.1. III.2. Anggota Bursa Efek yang melakukan fungsi sebagai Dealer Partisipan wajib menyampaikan laporan secara mingguan kepada Bursa atas transaksi Unit Penyertaan Reksadana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dalam kedudukannya sebagai Dealer Partisipan yang meliputi pelaksanaan penjualan atau pembelian Unit Penyertaan Reksadana dimaksud untuk kepentingan diri sendiri. Laporan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan III.1. Peraturan ini disampaikan setiap Hari Bursa pertama minggu berikutnya dengan menggunakan formulir yang bentuk dan isinya sesuai dengan Formulir III-D.4 Peraturan ini. Ditetapkan di : Jakarta Pada tanggal : 19 Oktober 2011 PT Bursa Efek Indonesia Uriep Budhi Prasetyo Direktur Adikin Basirun Direktur 5