Tata Kelola Dana Pensiun disampaikan oleh: I Wayan Wijana Biro Dana Pensiun - Bapepam dan LK Training Manajemen Ris iko Dana Pens iun Jakarta, 12 Juni 2008
Agenda Pembahas an Definisi Tata K elola Urgensi Penerapan Tata K elola di Dana Pensiun Prinsip-prinsip Tata K elola Lingkup Tata K elola dan M anajemen Struktur Pengelolaan Dana Pensiun Pokok K etentuan dalam K ep-136/bl/2006 A rea Penting Penerapan Tata K elola 2
Definis i Tata Kelola K eputusan K etua Bapepam dan LK nomor K ep- 136 /BL/2006 Tata K elola Dana Pensiun adalah suatu proses dan struktur yang digunakan oleh Dana Pensiun untuk pencapaian tujuan penyelenggaraan Program Pensiun dengan memperhatikan kepentingan setiap Pihak yang terkait dalam penyelenggaraan Dana Pensiun, berlandaskan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan praktik yang berlaku umum 3
Definis i Tata Kelola Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) Guidelines for Pension Fund Governance - 2005 Governance merupakan struktur dan proses yang diperlukan sebagai dasar penyelenggaraan sebuah program pensiun CALPERS Core Principles of Accountable Corporate Governance - 2007 Proses dan struktur yang memastikan adanya akuntabilitas dalam pengelolaan organisasi dengan tujuan memaksimalkan return jangka panjang. 4
Definis i Tata Kelola Canadian Association of Pension Supervisory Authorities (CAPSA) Pension G overnance G uideline 2004 Pension Plan Governance merujuk pada struktur dan proses untuk melakukan pengawasan, pengelolaan dan pengadministrasian program pensiun untuk memastikan pemenuhan kewajiban fidusia dan kewajiban dari penyelenggaraan program pensiun dapat tercapai. 5
Urgens i Penerapan Tata Kelola Dana Pens iun Beralihnya sistem pengawasan Dana Pensiun dari compliance based menjadi risk based Tata K elola merupakan salah satu modul penilaian dalam Sistem Pemeringkatan Risiko (SPERIS) M eningkatnya risiko pengelolaan kekayaan Dana Pensiun dan penyelenggaran program pensiun Tren dan dorongan masyarakat industri Dana Pensiun dunia telah mengarah pada pemberlakuan penerapan prinsip-prinsip tata kelola di bidang D ana Pensiun secara internasional Sikap dan tindakan beberapa Dana Pensiun baik individu maupun institusi yang kurang profesional dan belum melaksanakan prinsipprinsip kehati-hatian (prudent rules) dan tata kelola 6
Prinsip Tata Kelola 1. Transparansi. Suatu keadaan penyelenggaraan Dana Pensiun yang menjamin keterbukaan dalam proses pembuatan dan penerapan keputusan mengenai penyelenggaraan Dana Pensiun sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan praktik yang berlaku umum 2. K emandirian Suatu keadaan Dana Pensiun yang bebas dari benturan kepentingan dan atau dari pengaruh atau tekanan dari setiap Pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku dan praktik yang berlaku umum. 7
Prinsip Tata Kelola 3. Akuntabilitas. Suatu keadaan penyelenggaraan Dana Pensiun yang dapat menjelaskan pelaksanaan fungsi setiap Pihak yang terkait dengan Dana Pensiun sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan praktik yang berlaku umum. 4. Pertanggungjawaban. Suatu keadaan penyelenggaraan Dana Pensiun yang dapat menegaskan dan menjelaskan peranan dan status dari setiap Pihak yang terkait dengan Dana Pensiun untuk setiap proses pembuatan dan penerapan kebijakan di D ana Pensiun. 8
Prins ip Tata Kelola 5. K ewajaran K eadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak setiap Pihak yang timbul berdasarkan perjanjian yang mengikat secara hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta praktik yang berlaku umum. 9
Lingkup Tata Kelola dan Manajemen 10
S truktur Pengelolaan Dana Pens iun Berdasarkan pemisahan tugas dalam pengelolaan dana pensiun, terdapat perbedaan antara pembuat kebijakan, pengawasan, dan pelaksanaan 11
Pokok Ketentuan dalam Kep-136/B L/2006 Dana Pensiun wajib menyusun dan menerapkan Pedoman Tata K elola Dana Pensiun. K ewajiban Dana Pensiun untuk menyusun dan menerapkan Pedoman Tata K elola D ana Pensiun berlaku sejak 1 Januari 2008. Pedoman Tata K elola Dana Pensiun disusun oleh Pengurus dan ditetapkan oleh Pendiri. Pendiri, Pemberi K erja, Dewan Pengawas, Pengurus, dan Pihak lain yang terkait dengan Dana Pensiun bertanggung jawab atas penerapan Pedoman Tata K elola Dana Pensiun sesuai dengan fungsi dan tugas masing-masing. Pedoman Tata K elola Dana Pensiun 12
Pokok Ketentuan dalam Kep-136/B L/2006 Dewan Pengawas setiap tahun wajib melaksanakan evaluasi dan menyusun hasil evaluasi secara tertulis atas penerapan Pedoman Tata K elola D ana Pensiun pada tahun yang bersangkutan. Pendiri menggunakan hasil evaluasi pelaksanaan tata kelola sebagai bahan pertimbangan untuk menilai kinerja D ana Pensiun. Pendiri dapat meminta Pengurus untuk menyempurnakan Pedoman Tata K elola Dana Pensiun dan atau mewajibkan untuk menerapkan tata kelola Dana Pensiun sesuai dengan Pedoman Tata K elola Dana Pensiun yang ditetapkan oleh Pendiri. 13
Area Penting Penerapan Tata Kelola 1. Penciptaan Situasi K ondusif untuk Pelaksanaan Tata K elola Dana Pensiun 2. Panduan Penerapan Prinsip Tata K elola Dana Pensiun 3. Struktur dan Proses Penyelenggaraan D ana Pensiun 4. Etika 5. K ewajiban & Investasi D ana Pensiun 6. Hak Peserta 7. Pedoman Praktis Pelaksanaan Tata K elola 14
KERANGKA PENGAWAS AN B ERB AS IS RIS IKO DANA PENS IUN 15
Tiga Pilar Regulator Dana Pens iun Pes erta 16