Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah Factors Influencing Total Third Party Fund Raising (Mudharabah Deposits) at Islamic Bank SKRIPSI Oleh Ahmad Fauzan 20080420071 FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2012
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah SKRIPSI Diajukan Guna Memenuhi Persyaratan Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Pada Fakultas Ekonomi Program Studi Akuntansi Universitas Muhammadiyah Yogyakkarta Oleh Ahmad Fauzan 20080420071 FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2012
SKRIPSI Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah Diajukan oleh AHMAD FAUZAN 20080420071 Telah disetujui Dosen Pembimbing Pembimbing Peni Nugraheni, S.E., Akt. Tanggal: 6 Juli 2012 NIK : 143 083
PERNYATAAN Dengan ini saya, Nama : Ahmad Fauzan Nomor Mahasiswa : 20080420071 Menyatakan bahwa skripsi ini dengan judul: Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah tidak terdapat karya yang pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu Perguruan Tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam Daftar Pustaka. Apabila ternyata dalam skripsi ini diketahui terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain maka saya bersedia karya tersebut dibatalkan. Yogyakarta, 6 Juli 2012 Ahmad Fauzan
MOTTO Allah Akan Meninggikan Orang-Orang Yang Beriman Di Antaramu Dan Orang-Orang Yang Diberi Ilmu Pengetahuan Beberapa Derajat (QS. AL- MUJAADILAH: 11) Dia yang tahu, tidak bicara. Dia yang bicara, tidak Tau. ( Loo Tse ) Janganlah kemiskinanmu menyebabkan kekufuran dan janganlah kekayaanmu menyebabkan kesombongan. Kebijakan dan kebajikaan adalah perisai terbaik. (Aspinal) Harga kebaikan manusia adalah diukur menurut apa yang telah dilaksanakan / diperbuatnya. (Ali Bin Abi Thalib)
PERSEMBAHAN Dengan mengucap syukur Alhamdulillah, kupersembahkan karya kecilku ini untuk orang-orang yang kusayangi : Ayah bunda tercinta, motivator terbesar dalam hidupku yang tak pernah jemu mendo akan dan menyayangiku, atas semua pengorbanan dan kesabaran mengantarku sampai kini. Tak pernah cukup ku membalas cinta ayah bunda padaku Saudaraku Aleksander. SH & Ratna Dewi Kekasihku Megateria Harmoni Sahabat-sahabatku seperjuangan di Kampus, Kost dan semua teman-teman yang tak mungkin penulis sebutkan satu-persatu, for u all I miss u forever Almamaterku...
THANKS TO... 1. Spesial buat Ayah & Bundaku,alhamdullillah ambo jadi sarjana hehehe, I love You so much...kalian adalah segalanya. 2. My brother Aleksander. SH & my litle sista Ratna Dewi, thanks for everything & aku menyayangi kalian. 3. Kekasihku Megateria Harmoni, seorang Hawa dari pulau laskar pelangi hehe yang mungkin akan mengakhiri pencarian cintaku selama ini dan akan menjadi pendampingku kelak amin. 4. Bu Peni yg bimbing skripsiku sangatlah baik,terimakasih ibu. 5. Sahabat seperjuangan Anintio fanafian & manusia tak pernah galau Gilang noerul prayitno hahaha, tek telor dadarmu ajiiiiibbb, ojo lika-liku lang #mbahkos..oiya lang semoga cepat menemukan belahan jiwamu amiiiiinn ya robbal allamin. 6. Engga bentar lagi musim hujan sepatu futsal+motornya diujanin ya haha. 7. Anjar skojar jangan menyerah mencari cinta sejatimu wak haha. 8. Bagus salam buat warga lampung jangan rebutan pasir lagi ya wakaka. 9. Hendra ditunggu undangan nikahannya. 10. Juned, Supri, Aditio, Adin,jihan Bayu, Aan, dan teman2 akt 08 goodluck dan semua teman-teman yang tak mungkin penulis sebutkan satu-persatu, for u all I miss u forever. 11. The big family ar-rahmah II, Mbok warti makasih muaaahh, Mas Noez yang suka mijitin gw hehe, Mumu & Assad sukses buat band kalian amin, gw tunggu penampilannya di Inbox wakakaka, bg Zaki tempat main PES & nonton film haha, bg Dion ce es skill bermain gitarmu membuatku kagum hahaha, rafasuhada sukses dengan bisnis BM lo bro, bg ucok horas bah, Arye blaugrana, Aryo, Aji. Tetap solid guys salam EPEN!!! *cium satu satu* 12. Pak Alek Murtin, selaku DPA saya, ini dosen cool di UMY hehehe 13. Buat para mantan maaf kita mungkin gak jodoh *pake kaca mata rayban* 14. Semua orang yang gak bisa kusebutin satu2 maunya semua kucantumkan tp gk cukup nih bisa2 kertasnya sampe 100 halaman masak ngalahin jml halaman skripsiku hehehehe.. SEMUANYA TERIMA KASIH BANYAK YAAAAAAA
INTISARI Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh suku bunga Deposito berjangka 1 bulan Bank Indonesia (DEPT_RATE), bagi hasil (YDM), inflasi, ukuran Bank (SIZE), dan likuiditas (FDR) terhadap Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah. Data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu data sekunder berupa laporan keuangan, data inflasi, data likuiditas dan referensi lain yang mendukung penelitian ini. Teknis analisa data menggunakan uji asumsi klasik: uji normalitas, uji multikoliniearitas, uji autokorelasi, dan uji heteroskedastisitas. Uji hipotesis menggunakan analisis regresi berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa bagi hasil (YDM), ukuran bank (size) dan inflasi berpengaruh terhadap Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah. Variabel yang berpengruh positif dan signifikan adalah YDM, dan SIZE, sedangkan yang berpengaruh negatif dan signifikan dapat ditunjukkan oleh variabel inflasi. Untuk variabel DEP_RATE dan likuiditas, tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap deposito mudharabah. Kata Kunci: Deposito mudharabah, bagi hasil,ukuran Bank Syariah,inflasi.
ABSTRACT This research aims to analyze the factors that influencing deposit level (Mudharabah deposit for the period of 1 month) at Bank Indonesia. The variables are deposit rate for the period 1 month at conventional bank (DEP_RATE), rate of return from Mudharabah deposit for the period of 1 month at Islamic bank (YDM), Financing to Deposit Ratio (FDR), inflation, size of Islamic Bank (SIZE), and Mudharabah deposit for the period of 1 month (DEPOSITO). The result of this research indicates that YDM, Inflation, and size of bank are influence the growth of deposit level in Islamic bank. Positive effect and significant can be indicated by YDM, and SIZE variables. And negative effect and significant can be indicated by Inflation variable. For the FDR, DEP_RATE, variable, it doesn t have significant influence on the growth of deposit level. Keywords: Mudharabah deposit, rate of return,size of Islamic Bank, inflation
KATA PENGANTAR Assalammu alaikum Wr. Wb. Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan kemudahan, rahmat, dan hidayah-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul: Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah) Bank Umum Syariah. Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu persyaratan dalam memperoleh gelar sarjana pada Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Penulis mengambil topik ini dengan harapan dapat memberikan masukan bagi masyarakat sehingga dapat digunakan dalam menentukan kebijakan. Dapat digunakan sebagai bahan informasi dalam proses pertimbangan dan pengambilan keputusan terkait investasi dan memberikan ide pengembangan bagi penelitian selanjutnya. Penyelesaian skripsi ini tidak lepas dari bimbingan dan dukungan berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang sebanyak-banyaknya kepada: 1. Kedua orang tuaku dan Saudaraku dengan penuh kasih sayang memberikan semangat dan nasehat dalam penulisan skripsi ini. 2. Bapak DR. Nano Prawoto, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang telah memberikan petunjuk, bimbingan dan kemudahan selama penulis menyelesaikan studi. 3. Ibu Peni Nugraheni, S.E., Akt. dengan penuh kesabaran telah memberikan masukan dan bimbingan selama proses penyelesaian karya tulis ini.
4. Bapak Alek Murtin, S.E., M.Si, Ak. selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis. 5. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang membimbing penulis selama ini. 6. Bapak dan Ibu Karyawan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang membantu dalam penulisan ini. 7. Sahabat dan teman-teman serta semua pihak yang telah memberikan dukungan, bantuan, kemudahan dan semangat kepada penulis. Penulis menyadari bahwa banyak kekurangan dalam penyusunan skripsi ini, sehingga saran dan kritik sangat penulis harapkan untuk kesempurnaan skripsi ini. Wassalammu alaikum Wr. Wb. Yogyakarta, 8 Juli 2012 Penulis
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN DOSEN PEMBIMBING... iii HALAMAN PENGESAHAN... iv HALAMAN PERNYATAAN... v HALAMAN MOTTO... vi HALAMAN PERSEMBAHAN... viii INTISARI... x ABSTRAK... xi KATA PENGANTAR... xii DAFTAR ISI... xiv DAFTAR TABEL... xvi BAB I PENDAHULUAN... 1 A. Latar Belakang Penelitian... 1 B. Rumusan Masalah... 7 C. Tujuan Penelitian... 8 D. Manfaat Penelitian... 8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 9 A. Landasan Teori... 9 1. Pengertian Bank Syariah... 9 2. Sumber Sumber Dana Bank Syariah... 11 3. Suku Bunga... 13 4. Bagi Hasil... 14 5. Inflasi... 17 6. Ukuran Bank... 18 7. Likuiditas... 18 B. Pengembangan Hipotesis... 20 BAB III METODE PENELITIAN... 25
A. Objek Penelitian... 25 B. Jenis Data... 25 C. Teknik Pengambilan Sampel... 25 D. Teknik Pengumpulan Data... 26 E. Definisi Variabel... 26 F. Metode Analisis Data... 28 G. Uji Hipotesis... 30 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN... 33 A. Gambaran Umum Objek Penelitian... 33 B. Analisis Deskriptif... 33 C. Uji Asumsi Klasik... 34 D. Pengujian Hipotesis... 38 E. Pembahasan... 41 BAB V KESIMPULAN, KETERBATASAN PENELITIAN, DAN SARAN. 47 A. Kesimpulan... 47 B. Keterbatasan Penelitian... 48 C. Saran... 48 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL 4.1. Hasil Statistik Deskriptif... 33 4.2. Hasil Uji Normalitas... 35 4.3. Hasil Uji Multikoliniearitas... 36 4.4. Hasil Uji Heteroskedastisitas... 37 4.5. Hasil Uji Autokorelasi... 37 4.6. Hasil Pengujian Signifikansi Nilai T... 42