PT STAR PACIFIC Tbk AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF KONSOLIDASIAN

Transkripsi

1 121

2 DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION Tanggal 31 Desember dan 2014, dan As of December 31, and 2014,and 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 January 1, 2014/ December 31, 2013 ASET Catatan/ 31 Desember/ 31 Desember/ 1 Januari, 2014/ ASSETS Notes December 31, December 31, 31 Desember 2013/ 2014 *) January 1, 2014/ December 31, 2013 *) ASET LANCAR CURRENT ASSETS K as dan Setara Kas 3, 25, , , ,762 Cash and Cash Equivalents Piutang Usaha 4, 28 Accounts Receivable P ihak-pihak Berelasi 25 6,139 5,547 5,831 Related Parties Pihak Ketiga 15,623 29,454 36,096 Third Parties Aset Keuangan Lancar Lainnya 5, 25, 28 1,647,161 1,677,080 1,566,377 Other Current Financial Assets Beban Dibayar di Muka dan Uang Muka 6, 25 69,445 72,426 4,212 Prepaid Expenses and Advances P ajak Dibayar di Muka 26.a 34, ,673 Prepaid Taxes Bagian Lancar atas Aset Keuangan Tidak Lancar Current Portion of Other Non-Current Lainnya 7, 28 10,000 Financial Assets Jumlah Aset Lancar 1,963,439 2,323,811 1,715,951 Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS Aset Keuangan Tidak Lancar Lainnya 7, 25, 28 4,494 14,586 3,838 Other Non-Current Financial Assets Investasi pada Entitas Asosiasi 8, 25 42,793 34,103 32,463 Investment in Associates Properti Investasi 9 328,236 3,487 3,487 Investment Property Aset Tetap 10 15,782 24,466 23,826 Fixed Asset Aset Takberwujud 11 80,879 80,879 80,879 Intangible Assets A set Pajak Tangguhan 26.d 7,526 10,833 10,437 Deferred Tax Assets Jumlah Aset Tidak Lancar 479, , ,930 Total Non-Current Assets JUMLAH ASET 2,443,149 2,492,165 1,870,881 TOTAL ASSETS *) Disajikan Kembali (Catatan 36) 2,443,149 *) Restated (Note 36) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian 122 secara keseluruhan 1 form an integral part of these consolidated financial statements taken as whole

3 DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued) Tanggal 31 Desember dan 2014, dan As of December 31, and 2014, and 1 Januari 2014/ 31 Desember 2013 January 1, 2014/ December 31, 2013 LIABILITAS DAN EKUITAS Catatan/ 31 Desember/ 31 Desember/ 1 Januari, 2014/ LIABILITIES AND EQUITY Notes December 31, December 31, 31 Desember 2013/ 2014 *) January 1, 2014/ December 31, 2013 *) LIABILITAS LIABILITIES LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES U tang Bank Jangka Pendek 12 3,918 4,902 2,353 Short-Term Bank Loans Utang Usaha 13, 25 Accounts Payable Pihak-pihak Berelasi 1,671 1,496 1,477 Related Parties Pihak Ketiga 15,616 19,167 11,292 Third Parties Beban Akrual 14 18,995 20,100 19,629 Accrued Expenses Liabilitas Keuangan Other Current Financial J angka Pendek Lainnya 15 7,817 1,827 6,829 Liabilities Bagian Lancar atas Utang Bank Current Portion of Jangka Panjang 12 4,095 Long-Term Bank Loan Utang Pajak 26.b 12,107 22,031 16,441 Taxes Payable P endapatan Ditangguhkan 16 2,777 1,625 1,118 Deferred Income J umlah Liabilitas Jangka Pendek 66,996 71,148 59,139 Total Current Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG NON CURRENT LIABILITY Utang Bank Jangka Panjang ,883 Long-Term Bank Loan Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang 17 20,611 28,816 21,249 Long-Term Employment Benefit Liabilities J umlah Liabilitas Jangka Panjang 276,494 28,816 21,249 Total Non Current Liabilities JUMLAH LIABILITAS 343,490 99,964 80,388 TOTAL LIABILITIES EKUITAS EQUITY Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Equity Attributable to Pemilik Entitas Induk Owners of the Parent Modal Saham 18 1,519,201 1,519,201 1,519,201 Share Capital Nilai Nominal (Rupiah Penuh) Par Value (Full Rupiah) Seri A: per saham Series A: 5,000 per share Seri B: per saham Series B: 2,250 per share Seri C: 100 per saham Series C: 100 per share Modal Dasar Authorized Capital Seri A: saham Series A: 157,927,368 shares Seri B: saham Series B: 292,239,095 shares Seri C: saham Series C: 16,528,251,963 shares Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Issued and Fully Paid Seri A: saham Series A: 157,927,368 shares Seri B: saham Series B: 292,239,095 shares Seri C: saham Series C: 720,266,340 shares Tambahan Modal Disetor - Bersih 19 1,372,045 1,372,045 1,372,045 Additional Paid-in Capital - Net Defisit 33 (1,111,080) (805,348) (1,330,005) Deficits P endapatan Komprehensif Lainnya 319, , ,252 Other Comprehensive Income Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Total Equity Attributable to Pemilik Entitas Induk 2,099,654 2,392,198 1,790,493 Owners of the Parent K epentingan Nonpengendali Non-Controlling Interest Jumlah Ekuitas 2,099,659 2,392,201 1,790,493 Total Equity J UMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 2,443,149 2,492,165 1,870,881 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY *) Disajikan Kembali (Catatan 36) *) Restated (Note 36) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan 2 form an integral part of these consolidated financial statements 123 taken as whole

4 DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND KONSOLIDASIAN OTHER COMPREHENSIVE INCOME Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Pada tanggal 31 Desember dan 2014 December 31, and 2014 Catatan/ 2014 *) Notes PENDAPATAN - BERSIH 20, 25 98,059 93,679 REVENUE - NET BEBAN POKOK PENDAPATAN 21 46,796 51,993 COST OF REVENUE LABA BRUTO 51,263 41,686 GROSS PROFIT Beban Usaha 22, 25 (128,293) (122,845) Operating Expenses Pendapatan (Beban) Lain-lain - Bersih 23 (219,352) 613,628 Other Income (Charges) - Net LABA/ (RUGI) USAHA (296,382) 532,469 PROFIT (LOSS) FROM OPERATION Beban Keuangan 24 (23,391) (510) Financial Charges Bagian Laba dari Share of Profit from Entitas Asosiasi 8, 25 17,275 11,683 Associates LABA/ (RUGI) SEBELUM PAJAK (302,498) 543,642 PROFIT/ (LOSS) BEFORE TAX Beban Pajak 26.c (4,585) (16,537) Tax Expenses LABA/ (RUGI) TAHUN BERJALAN (307,083) 527,105 PROFIT/ (LOSS) FOR THE YEAR PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN POS-POS YANG DAPAT DIREKLASIFIKASI OTHER COMPREHENSIVE INCOME ITEMS THAT MAY BE RECLASSSIFIED KE LABA RUGI SUBSEQUENTLY TO PROFIT OR LOSS Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi dari Unrealized Gain (Loss) on Efek Tersedia untuk Dijual 5 13,189 90,772 Available-for-SaleSecurities Reklasifikasi Laba Kumulatif ke Laba Rugi Reclasification of Cummulative Gain to Profit dari Efek Tersedia untuk Dijual 5 (13,724) or Loss on Available-for-SaleSecurities POS-POS YANG TIDAK AKAN DIREKLASIFIKASI ITEMS THAT WILL NOT BE RECLASSIFIED KE LABA RUGI TO PROFIT OR LOSS Pengukuran kembali program imbalan pasti 1,839 (2,778) Remeasurement defined benefit plans Pajak Penghasilan Terkait (487) 333 Related Income Tax JUMLAH PENGHASILAN TOTAL OTHER COMPREHENSIVE KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN 14,541 74,603 INCOME JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME TAHUN BERJALAN (292,542) 601,708 FOR THE YEAR LABA (RUGI) YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: PROFIT (LOSS) ATTRIBUTABLE TO: Pemilik Entitas Induk (307,085) 527,102 Owners of the Parent Kepentingan Nonpengendali Non-Controlling Interest (307,083) 527,105 JUMLAH PENGHASILAN/ (RUGI) KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME/ (LOSS) YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO: Pemilik Entitas Induk (292,544) 601,705 Owners of the Parent Kepentingan Nonpengendali Non-Controlling Interest (292,542) 601,708 Laba Per Saham 27 (262.37) Earning Per Share *) Disajikan Kembali (Catatan 36) *) Restated (Note 36) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian 124 secara keseluruhan 3 form an integral part of these consolidated financial statements taken as whole

5 125 1,519,201 1,372,045 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan *) Defisit termasuk pengukuran kembali program imbalan pasti / Deficits included remeasurement defined benefit plans SALDO PADA TANGGAL 31 DESEMBER - 1,372,045 1,519,201 Perubahan Ekuitas pada Tahun Jumlah Rugi Tahun Berjalan Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan 2.q., 17, 36 1,372,045 1,519,201-1,372,045 4 (1,111,080) (307,085) 1,352 (805,348) 527,102 (2,445) (1,330,005) 1,370 (1,331,375) 319,489-13, ,300-77, , ,252 Ekuitas yang Dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/ Equity Attributable to Owners of the Parent Tambahan Defisit/Deficits Pendapatan Modal Yang Belum Komprehensif Disetor Ditentukan Lainnya Bersih/ Penggunaannya/ Keuntungan (Kerugian) dari Additional Unappropriated *) Paid-in Capital Pengukuran Kembali - Net Aset Keuangan yang Dikategorikan sebagai Tersedia untuk Dijual/ Other Comprehensive Income Gain (Loss) on Remeasurement of Financial Assets Classified as Available-for-Sale - 2.q., 17, 36 1,519,201 Modal Saham/ Share Capital Perubahan Ekuitas pada Tahun 2014 Jumlah Laba Tahun Berjalan Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan SALDO PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 YANG DISAJIKAN KEMBALI SALDO PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 SEPERTI DILAPORKAN SEBELUMNYA Penyajian Kembali Sebagai Hasil Penerapan PSAK No. 24 (Revisi 2013) SALDO PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 YANG DISAJIKAN KEMBALI Catatan/ Notes DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada tanggal 31 Desember dan Kepentingan Nonpengendali/ NonControlling Interest 2,099,659 (307,083) 14,541 2,392, ,105 74,603 1,790,493 1,370 1,789,123 Jumlah Ekuitas/ Total Equity BALANCE AS OF DECEMBER 31, Movements in Equity in Total Loss for the Year Other Comprehensive Income for the Year Movements in Equity in 2014 Total Income for the Year Other Comprehensive Income for the Year BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2014 AS RESTATED BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2013 AS PREVIOUSLY REPORTED Restatement as a result of adoption of PSAK No. 24 (2013 Revision) BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2013 AS RESTATED The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole 2,099,654 (307,085) 14,541 2,392, ,102 74,603 1,790,493 1,370 1,789,123 Jumlah Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/ Total Equity Attributable to Owners of the Parent Entity AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For the Years Ended December 31, and 2014

6 DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN STATEMENTS OF CASH FLOWS Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Pada tanggal 31 Desember dan 2014 December 31, and 2014 Catatan/ 2014 Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING OPERASI ACTIVITIES Penerimaan Kas dari Pelanggan 105,102 90,984 Collection from Customers Pembayaran kepada Pemasok (113,515) (138,732) Payment to Suppliers Pembayaran kepada Karyawan (74,790) (71,139) Payment to Employees Penerimaan Bunga 32,964 26,685 Interest Income Pembayaran Beban Bunga (23,391) (776) Payment of Interest Expense Pembayaran Pajak (11,063) (3,587) Payment for Taxes K as Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (84,693) (96,565) Net Cash Flows Used in Operating Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING INVESTASI ACTIVITIES Aset Tetap Fixed Asset Pembelian (459) (9,206) Purchase Pembelian Properti Investasi ( 267,477) Investement Property Acquisition Investasi Jangka Pendek Short Term Investment Penjualan 535, ,033 Sale Pembelian (723,320) (113,349) Purchase Pembayaran Uang Muka Investasi ( 68,533) Payment of Investment Advance Penerimaan Dividen 27,339 74,861 Receipt of Dividends Penerimaan Pendapatan Sewa Properti Investasi 18,582 Receipt Rental Income of Investment Property Pembelian Obligasi (10,000) Purchase of Bond Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flows Provided by (Used in) Aktivitas Investasi (478,316) 531,339 Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING PENDANAAN ACTIVITIES Pinjaman Bank Bank Loan Penerimaan 333,319 60,774 Proceeds Pembayaran (74,559) (58,225) Payment Pemberian Pinjaman kepada Pihak Berelasi ( 54,000) Payment of Due To Related Parties Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flows Provided by Aktivitas Pendanaan 204,760 2,549 Financing Activities KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH NET INCREASE (DECREASE) OF KAS DAN SETARA KAS (358,249) 437,323 CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AWAL TAHUN 539, ,762 AT BEGINNING OF YEAR KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AKHIR TAHUN 180, ,085 AT END OF YEAR Informasi transaksi yang tidak mempengaruhi arus kas disajikan dalam Catatan 35. Information of non-cash transaction is presented in Note 35. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan interim konsolidasian form an integral part of these consolidated interim financial statements 126 secara keseluruhan 5 taken as whole

7 DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Pada tanggal 31 Desember dan 2014 December 31, and Umum 1. General 1.a. Pendirian Perusahaan PT Star Pacific Tbk (Perusahaan) didirikan dengan nama PT Asuransi Lippo Jiwa Sakti berdasarkan Akta No. 301 tanggal 28 Mei 1983 yang dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, S.H., Notaris di Jakarta, yang diubah dengan Akta No. 130 dari notaris yang sama tanggal 10 Agustus 1983 mengenai perubahan nama Perusahaan menjadi PT Asuransi Lippo Life. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. C HT Th.1983 tanggal 12 Oktober 1983 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 49 tanggal 19 Juni 1984 Tambahan No. 604/1984. Kemudian nama Perusahaan berubah lagi menjadi PT Lippo E-Net Tbk berdasarkan Akta No. 87 tanggal 23 Juni 2000 yang dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, S.H., Notaris di Jakarta. Kemudian Anggaran Dasar Perusahaan mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 126 tanggal 28 Nopember 2008 yang dibuat di hadapan Misahardi Wilamarta, S.H., Notaris di Jakarta, mengenai, antara lain, penyesuaian Anggaran Dasar Perusahaan dengan Undang-Undang Perseroan Terbatas No. 40/2007, dan perubahan nama Perusahaan berubah menjadi PT Star Pacific Tbk. Perubahan ini telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU AH Tahun 2009 tanggal 8 Januari 2009 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No tanggal 27 Februari 2009 Tambahan No a. The Company s Establishment PT Star Pacific Tbk (the Company) was established under the name of PT Asuransi Lippo Jiwa Sakti based on Deed No. 301 dated May 28, 1983 of Misahardi Wilamarta, S.H., a notary in Jakarta, which was amended by Deed No. 130 dated August 10, 1983 by the same notary, concerning the change of the Company s name to PT Asuransi Lippo Life. The deed of establishment was approved by Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decree No. C HT Th.1983 dated October 12, 1983 and was published in State Gazette of the Republic of Indonesia No. 49 dated June 19, 1984, Supplement No. 604/1984. Furthermore, the Company s name was again changed to PT Lippo E-Net Tbk based on Deed No. 87 dated June 23, 2000 of Misahardi Wilamarta, S.H., a notary in Jakarta. Furthermore, the Company s Article of Assocation has been amended several times, the latest by Deed of Meeting Resolutions No. 126 dated November 28, 2008 of Misahardi Wilamarta, S.H., a notary in Jakarta, concerning, among others, amendment of the Company s Article of Association to comply with Limited Liability Company Law No. 40/2007, and the Company s name changed to PT Star Pacific Tbk. This amendment of the Company s Article of Association was approved by Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decree No. AHU AH Tahun 2009 dated January 8, 2009 and was published in State Gazette of the Republic of Indonesia No.6016 dated February 27, 2009, Supplement No. 17. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan terutama meliputi bidang jasa, teknologi informasi dan pengelolaan /pengembangan bisnis dan manajemen perusahaan serta media. Perusahaan mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 1 Januari 1984 dan saat ini Perusahaan melakukan kegiatan usaha di bidang investasi dan media sebagai pengelolaan /pengembangan bisnis sesuai dengan anggaran dasar Perusahaan yang disebut di atas. In accordance with article No. 3 of the Company s Article of Association, the Company s scope of business includes service sector, information and technology, management business development and media. The Company started its commercial operation on January 1, 1984 and currently engaged in investment and media as manage/ development business in accordance with the Article of Association Paraf:

8 128

9 129

10 130

11 131