BAB I PENDAHULUAN. bunga yang tinggi yang ditetapkan pemerintah selama krisis berlangsung, diperoleh bank dari hasil investasi yang dilakukannya.

Transkripsi

1 1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Krisis moneter yang terjadi pada tahun 1998 telah membuat beberapa bank konvensional dilikuidaasi karena tidak mampu melaksanakan kewajiban terhadap nasabah sebagai akibat dari kebijakan bunga yang tinggi yang ditetapkan pemerintah selama krisis berlangsung, namun tidak bagi bank syariah. Sebagai perbankan yang tidak menganut sistem bunga menyebabkan bank syariah tidak mengalami pergerakan negatif. Bank syariah tidak memiliki kewajiban untuk membayar bunga simpanan kepada para nasabahnya sesuai dengan keuntungan yang diperoleh bank dari hasil investasi yang dilakukannya. 1 Mengingat pentingnya peranan bank syariah di Indonesia, maka perlu ditingkatkan kinerja bank syariah agar perbankan dengan prinsip syariah tetap sehat dan efisien. Profitabilitas merupakan indikator yang paling tepat untuk mengukur kinerja suatu bank. Menurut Karya dan Rakhman, tingkat Return on Assets (ROA) digunakan untuk mengukur profitabilitas bank karena Bank Indonesia sebagai pembina dan pengawas perbankan lebih mengutamakan nilai profitabilitas suatu bank yang diukur 1 Ayu Yunita Sahara, Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen Vol.1 No hlm.149.

2 2 dari aset yang dananya berasal dari sebagian besar dana simpanan masyarakat. Semakin besar ROA suatu bank, semakin besar pula tingkat keuntungan yang dicapai bank dan semakin baik posisi bank tersebut dari segi penggunaan asset. Dipilihnya industri perbankan karena sangat diperlukan bagi kelancaran kegiatan perekonomian sektor riil. Serta lebih dikhususkan pada perbankan syariah karena penelitian tentang profitabilitas bank syariah masih jarang dilakukan. Dalam penelitian ini akan menggunakan variabel dari luar perusahaan yaitu menggunakan variabel makroekonomi. Variabel makroekonomi yang digunakan adalah inflasi, nilai tukar rupiah terhadap dollar AS, Suku bunga BI (BI Rate) dan produk domestik bruto (PDB). 2 Variabel inflasi dapat mempengaruhi profitabilitas pada bank syariah karena Inflasi yang meningkat akan menyebabkan nilai riil tabungan merosot karena masyarakat akan mempergunakan hartanya untuk mencukupi biaya pengeluaran akibat naiknya harga-harga barang, sehingga akan mempengaruhi profitabilitas bank. 3 Nilai tukar antar mata uang (Exchange Rate) adalah jumlah dari suatu mata uang yang diserahkan untuk mendapatkan mata uang yang lain. Nilai tukar ditentukan oleh bermacam-macam aturan, baik nilai tukar maupun aturan itu sendiri dapat berubah. Perubahan nilai tukar atau nilai 2 Edhi Satrio Wibowo, Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal of Management vol.2 No 2: hlm 2. 3 Ayu Yunita Sahara, Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen Vol.1 No hlm.148.

3 3 kurs antar mata uang dapat berpengaruh besar terhadap penjualan, biaya, laba dan kesejahteraan individu. 4 Apabila nilai tukar rupiah terhadap dollar AS mengalami penguatan maka akan membuat kerugian bagi perusahaan yang melakukan ekspor karena mata uang dollar AS sedang melemah dan sedangkan apabila nilai tukar rupiah sedang melemah terhadap dollar AS maka akan mendapatkan keuntungan bagi perusahaan. Hal ini disebabkan karena menguatnya nilai rupiah brati semakin sedikitnya rupiah yang dikeluarkan untuk mendapatkan senilai satu dollar AS, begitu juga sebaliknya. 5 Suku bunga BI (BI rate) juga ikut mempengaruhi profitabilitas bank. Ketika suku bunga BI naik, maka akan diikuti oleh naiknya suku bunga deposito yang berakibat langsung terhadap penurunan sumber dana pihak ketiga bank syariah. Penurunan DPK ini sebagai akibat dari pemindahan dana masyarakat ke bank konvensional untuk mendapatkan imbalan bunga yang lebih tinggi. Apabila DPK turun, maka profitabilitas bank syariah juga akan mengalami penurunan. Hasil penelitian Neni (2009) menyatakan bahwa BI Rate tidak memiliki pengaruh terhadap ROA akan tetapi, suku bunga tinggi dapat membuat perbankan mengalami Net Interest Margin (NIM) yang semakin negatif. Hal ini disebabkan biaya bunga (cost of funds) yang harus dikeluarkan terus meningkat, sedangkan pendapatan bunga kredit tidak 4 Abimayu, Yoopi, Memahami Kurs Valuta Asing, (Jakarta: FE-UI, 2004). 5 Heru Nugroho, Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga, Kurs Dan Jumlah Uang Beredar Terhadap Indeks LQ45 Studi Kasus Pada BEI Periode Skripsi,hlm. 6.

4 4 meningkat dan penyaluran dana ke sektor usaha dan nasabah lain juga semakin sulit. Produk Domestik Bruto (PDB) merupakan indikator makro ekonomi yang juga mempengaruhi profitabilitas bank. Jika PDB naik, maka akan diikuti peningkatan pendapatan masyarakat sehingga kemampuaan untuk menabung (saving) juga ikut meningkat. Peningkatan saving ini akan mempengaruhi profitabilitas bank syariah. 6 Teori tersebut diperkuat dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh Khizer Ali (2011) yang dilakukan pada Bank umum dan Bank Syariah yang ada di Pakistan, dimana hasil penelitiannya menyimpulkan bahwa Gross Domestic product (GDP) memiliki hubungan signifikan positif dengan besarnya tabungan yang dihimpun oleh Bank di Pakistan. Berikut tabel indikator makroekonomi Indonesia pada tahun : 6 Ayu Yunita Sahara, Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen Vol.1 No hlm.150.

5 5 Tabel 1.1 Indikator Makroekonomi Tahun Inflasi Kurs Terhadap (%) * Dollar As (Rupiah) * BI Rate PDB Atas Harga (%) * Konstan (Rupiah) ** Sumber : Laporan Perekonomian Indonesia BI dan diolah peneliti. 7 Dari Tabel 1.1 di atas perkembangan variabel makroekonomi yang diukur dengan inflasi, kurs atau nilai tukar rupiah terhadap dollar AS, BI rate dan PDB atas harga konstan dari tahun Dari data di atas inflasi terus mengalami kenaikan tiap tahunnya. Untuk kurs rupiah terhadap dollar semakin melemah setiap tahunnya pada 2014 melemah mencapai dua belas ribu lebih per satu dollar. Pada suku bunga BI (BI Rate) cenderung stabil, suku bunga merupakan instrument konvensional untuk mengendalikan laju inflasi dimana inflasi yang tinggi menyebabkan menurunnya profitabilitas perusahaan, sedangkan untuk PDB atas harga konstan cenderung stabil dan akan mempengaruhi pola saving masyarakat yang bisa menyebabkan profitabilitas bank meningkat. Berdasarkan uraian di atas dan melihat kondisi makroekonomi yang tidak menentu jelas akan mempengaruhi kinerja keuangan pada bank syariah yang berdampak pada profitabilitas pada bank tersebut. Oleh 7 * **

6 6 karena itu maka perlu dilakukan penelitian. Sehubungan dengan masalah tersebut peneliti tertarik untuk menyusun skripsi dengan judul ANALISIS PENGARUH INFLASI, NILAI TUKAR RUPIAH, SUKU BUNGA BI DAN PRODUK DOMESTIK BRUTO TERHADAP RETURN ON ASSET PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA TAHUN B. Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang yang diuraikan sebelumnya, maka penulis merumuskan masalah sebagai berikut: a. Apakah ada korelasi (hubungan) antar variabel, baik antar variabel independen maupun antar variabel independen dengan variabel dependen? b. Apakah inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik (PDB) berpengaruh secara parsial terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun ? c. Apakah inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik bruto (PDB) berpengaruh secara simultan terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun ? d. Seberapa besar inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik bruto (PDB) mempengaruhi return on asset (ROA) baik secara langsung maupun secara tidak langsung pada bank syariah di Indonesia tahun ?

7 7 C. Batasan Masalah Untuk menghindari permasalahan yang mempengaruhi return on asset pada bank syariah di Indonesia maka dalam penelitian ini yang di analisis adalah inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI (BI Rate) dan produk domestik bruto (PDB) dan hanya pada tahun D. Tujuan Penelitian Adapun tujuan dari penelitian ini adalah sebagai berikut: 1. Untuk mengetahui pengaruh inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik bruto (PDB) secara parsial terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun Untuk mengetahui pengaruh inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik bruto (PDB) secara simultan terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun Untuk mengetahui berapa besar pengaruh inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun E. Kegunaan Penelitian Dari penelitian yang diperoleh diharapkan dapat memberikan kegunaan bagi: a. Bagi perbankan Penelitian ini diharapkan dapat menjadi pertimbangan dalam pengambilan keputusan yang akan diambil terhadap faktor-faktor yang

8 8 mempengaruhi profitabilitas bank syariah sehingga kegiatan perbankan tetap berjalan. b. Bagi nasabah dan investor diharapkan hasil penelitian ini dapat memberikan informasi ketika memilih produk bank syariah. Sehingga nasabah dan investor mempunyai gambaran tentang bagaimana kondisi perbankan yang dapat menguntungkan mereka c. Bagi pembaca akademisi Diharapkan dapat menambah wawasan di bidang perbankan khususnya perbankan syariah dalam hal yang berkaitan dengan profitabilitas bank syariah. F. Penelitian Terdahulu Dalam penelusuran berbagai literatur yang ada, ada beberapa penelitian terdahulu yang membahas tentang profitabilitas bank syariah yg berkaitan dengan return on asset (ROA) pada bank syariah tetapi tidak semuanya menggunakan variabel dari luar perusahaan yaitu menggunakan variabel makroekonomi, sehingga penelitian yang akan dilakukan ini tidak memiliki kesamaan dengan penelitian terdahulu. Adapun ada kesamaan dengan penelitian terdahulu tidak bersifat mutlak. Penelitian-penelitian terdahulu dan juga digunakan sebagai bahan referensi dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:

9 9 Edhi Satrio Wibowo 8, dalam penelitiannya meneliti tentang pengaruh suku bunga, inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap profitabilitas bank syariah periode tahun Penelitian ini menggunakan menggunakan metode regresi berganda dengan pendekatan kuantitatif. Sedangkan hasil dari penelitian ini adalah hasil regresi (Uji-t) menunjukan bahwa hanya BOPO yang berpengaruh signifikan negatif terhadap ROA sedangkan suku bunga, inflasi, CAR dan NPF tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Untuk hasil uji secara simultan (uji-f) menunjukan bahwa suku bunga, inflasi, CAR dan NPF berpengaruh terhadap ROA pada bank syariah tahun Adi Setiawan 9, dalam tesisnya meneliti tentang pengaruh faktor makroekonomi, pangsa pasar dan karakteristik bank terhadap profitabilitas bank syariah periode Dalam penelitian ini kondisi makroekonomi diproksikan dengan inflasi dan GDP sedangkan untuk karekteristik bank diproksikan dengan FDR, CAR, NPF, BOPO dan SIZE. Dan untuk pangsa pasar diproksikan dengan pembiayaan bank syariah. Penelitian ini menggunakan metode regresi berganda dengan analisis kuantitatif. Sedangkan hasil dari penelitian ini adalah hasil regresi secara simultan (Uji-f) menunjukan bahwa inflasi, GDP, pangsa pembiayaan, CAR, FDR, NPF, BOPO dan SIZE berpengaruh terhadap ROA bank-bank syariah di Indonesia dengan nilai F hitung sebesar 6,010 dengan 8 Edhi Satrio Wibowo, Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal of Management vol.2 No 2: hlm Adi Stiawan. Analisis Pengaruh Faktor Makroekonomi, Pangsa Pasar dan Karakteristik Bank terhadap Profitabilitas Bank Syariah (studi pada Bank Syariah periode ). Universitas Diponegoro.2009.

10 10 probabilitas sebesar 0,000 yang nilainya jauh lebih kecil dari 0,05. Untuk hasil regresi secara parsial (Uji-t) menunjukan bahwa inflasi dan GDP tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas bank syariah. Untuk pangsa pembiayaan, CAR dan FDR memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA, sedangkan untuk variabel NPF, BOPO dan SIZE memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada bank syariah. Diana Puspitasari 10, dalam penelitiannya meneliti tentang pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan Suku Bunga SBI terhadap ROA pada bank devisa di Indonesia periode Yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan suku bunga SBI terhadap ROA secara simultan dan parsial. Dalam penelitian ini menggunakan model analisis regresi berganda dengan pendekatan kuantitatif. Sedangkan hasil penelitian ini adalah secara simultan (Uji-F) diperoleh hasil nilai F hitung sebesar 37,326 dengan nilai signifikan sebesar 0,000 yang artinya 0,000 < 0,05 maka terdapat pengaruh yang signifikan antara variabel CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR, dan suku bunga SBI terhadap ROA secara bersama-sama (simultan). Secara parsial (Uji-t) menunjukan bahwa variabel CAR, NIM dan LDR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Untuk variabel NPL dan BOPO berpengaruh negatif terhadap ROA, sedangkan variabel PDN dan suku bunga SBI tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA. 10 Diana Puspitasari, Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR, dan Suku Bunga SBI (studi pada bank devisa di Indonesia periode ). Universitas Diponegoro Semarang.2009.

11 11 Fitri Zulfiah dan Joni Susilowibowo 11, dalam penelitiannya meneliti tentang pengaruh inflasi, BI Rate, Adecuacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), biaya operasional dan pendapatan operasional (BOPO) terhadap profitabilitas bank umum syariah periode Dimana dalam penelitian tersebut menggunakan ROA sebagai variabel dependen dan variabel independennya yaitu inflasi, BI Rate, CAR, NPF, biaya operasional dan pendapatan operasional (BOPO). Dalam penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda yang mana hasil pengujian tersebut adalah secara simultan (Ujif) terdapat pengaruh yang signifikan antara variabel independen dan variabel dependen yaitu antara inflasi, BI Rate, CAR, NPF, biaya operasional dan pendapatan operasional (BOPO) terhadap ROA dengan diperoleh F hitung sebesar dengan signifikansi sebesar artinya kurang dari 0.05 (0.002 < 0.05). Hasil pengujian secara parsial (Uji-T) menunjukan bahwa hanya variabel inflasi yang tidak berpengaruh terhadap ROA, sedangkan variabel BI Rate, CAR, NPF, biaya operasional dan BOPO berpengaruh signifikan terhadap ROA pada bank umum syariah. Dhika Rahma Dewi 12, dalam penelitiannya meneliti tentang faktorfaktor yang mempengaruhi profitabilitas bank syariah di Indonesia tahun Dimana dalam penelitian tersebut menggunakan variabel 11 Fitri Zulfiah dan Joni Susilowibowo, Pengaruh Inflasi, BI Rate, Capital Adequaty Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode Universitas Negeri Surabaya Jurnal Ilmu Manajemen Volume 2 No Dhika Rahma Dewi, Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Skripsi Fakultas Ekonomi Universitas Diponegoro Semarang.2010.

12 12 dependennya adalah ROA sedangkan variabel independennya adalah CAR, FDR dan NPF. Dalam penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda yang mana hasil dari pengujian tersebut adalah secara simultan (Uji-f) terdapat pengaruh yang signifikan antara variabel dependent dan independenten yaitu antara CAR, FDR dan NPF berpengaruh terhadap ROA. Sedangkan secara parsial (Ujit) variabel CAR dan FDR memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA sedangkan variabel NPF berpengaruh signifikan terhadap ROA pada bank syariah di indonesia pada tahun Dhian Dayinta Pratiwi 13, dalam penelitiannya meneliti tentang pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR terhadap Return On Asset (ROA) bank syariah di Indonesia tahun Dimana dalam penelitian tersebut variabel independennya menggunakan CAR, BOPO, NPF dan FDR. Sedangkan variabel dependennya adalah ROA (Return On Asset). Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR secara parsial dan simultan terhadap return on asset (ROA) pada bank syariah di Indonesia tahun Dalam penelitian tersebut menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda dimana hasil dari pengujian tersebut adalah secara parsial (Uji-t) menunjukan bahwa variabel CAR dan FDR memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA, sedangkan variabel BOPO dan NPF memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada bank 13 Dhian Dayinta Pratiwi, Pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR terhadap Return on Asset (ROA) Bank Syariah (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah di Indonesia tahun ). Skripsi Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Diponegoro Semarang.2012.

13 13 syariah dan secara simultan (Uji-F) atau keseluruhan menunjukan hasil adanya pengaruh signifikan antara variabel independen dengan dependen yaitu antara CAR, BOPO, NPF dan FDR dengan Return On Asset (ROA). Ade Firmansyah 14, dalam penelitiannya meneliti tentang pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi operasi terhadap profitabilitas bank dengan studi kasus pada bank persero pada tahun Dalam penelitian ini variabel independen yang digunakan adalah dana pihak ketiga (DPK), kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi operasi dan untuk variabel dependennya adalah profitabilitas bank. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh dana pihak ketiga (DPK), kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi operasi secara parsial dan simultan terhadap profitabilitas pada bank persero tahun Dalam penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi berganda. Sedangkan hasil dari penelitian ini adalah secara parsial (Uji-t) menunjukan bahwa variabel DPK (Dana Pihak Ketiga) berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA (Return On asset) dengan nilai signifikansi sebesar 0,000. Variabel CAR berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap ROA dengan nilai signifikan 0,223. Variabel LDR berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA dengan nilai signifikansi sebesar 0,000. Dan variabel BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA dengan nilai 14 Ade Firmansyah, Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal Penyaluran Kredit dan Efisiensi Operasi terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Pada Bank Persero Periode ). Skripsi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.2013.

14 14 signifikansi sebesar 0,000. Sedangkan hasil penelitian ini secara simultan (Uji-f) menunjukan hasil bahwa semua variabel independen yang diteliti berpengaruh terhadap variabel dependen. Mariyatul Kiptiyah 15, dalam skripsinya meneliti tentang pengaruh tingkat inflasi, suku bunga dan nilai tukar rupiah terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah Malang tahun Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh inflasi, suku bunga dan nilai tukar rupiah secara parsial dan simultan terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah Malang tahun Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi berganda, dimana hasil penelitian secara parsial menunjukan bahwa secara simultan (uji-f) menunjukan hasil bahwa tingkat inflasi, suku bunga dan nilai tukar rupiah tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah malang. Sedangkan secara parsial (uji-t) menunjukan hasil bahwa tingkat inflasi dan nilai tukar rupiah tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, dan hanya suku bunga yang berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah Malang tahun Ayu Yunita Sahara 16, dalam penelitiannya meneliti tentang analisis pengaruh inflasi, suku bunga BI dan produk domestik bruto terhadap return on asset (ROA) bank syariah di Indonesia Variabel 15 Mariyatul Kiptiyah, Pengaruh Tingkat Inflasi, Suku Bunga dan Nilai Tukar Rupiah terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Wilayah Malang Tahun Skripsi Program Studi Manajemen Universitas Negeri Malang Ayu Yunita Sahara, Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen Vol.1 No

15 15 independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah inflasi, suku bunga BI dan produk domestik bruto, sedangkan variabel dependen dalam penelitian ini adalah return on asset (ROA). Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh inflasi, suku bunga BI dan produk domestik bruto terhadap ROA. Dalam penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi berganda, dimana hasil penelitian secara parsial (Uji-t) menunjukan bahwa pada pengujian inflasi dan PDB menunjukan hasil bahwa terdapat pengaruh positif terhadap ROA. Namun pada pengujian suku bunga BI menunjukan hasil bahwa terdapat pengaruh negatif terhadap ROA. Sedangkan untuk hasil penelitian secara simultan (Uji-f) menunjukan hasil bahwa secara keseluruhan variabel inflasi, suku bunga BI dan PDB berpengaruh terhadap ROA. Anas Tinton Saputra 17, dalam skripsinya meneliti tentang pengaruh variabel makroekonomi terhadap profitabilitas bank syariah. Tujuan penelitiannya untuk menganalisis pengaruh variabel makroekonomi terhadap profitabilitas bank syariah. Variabel makroekonomi diproyeksikan oleh inflasi, tingkat suku bunga BI, PDB, jumlah uang beredar dan nilai tukar, sedangkan profitabilitas di proyeksikan oleh ROA. Dalam penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi berganda dimana hasil penelitian secara parsial (uji-t) menunjukan bahwa tingkat suku bunga BI berpengaruh terhadap ROA, PDB tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, jumlah uang beredar tidak 17 Anas Tinton Saputra, Pengaruh Variabel Makroekonomi terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Periode Skripsi Program Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.2015.

16 16 berpengaruh signifikan terhadap ROA dan nilai tukar berpengaruh positif terhadap ROA. Sedangkan hasil uji-f (simultan) menunjukan bahwa inflasi, SBI, PDB, jumlah uang beredar dan nilai tukar berpengaruh secara simultan terhadap ROA pada bank umum syariah di Indonesia tahun

17 17 Tabel 1.2 Penelitian Terdahulu No Nama Judul Penelitian Tujuan Penelitian Metode Penelitian Uji Analisis Hasil Perbedaan 1 Edhi Satrio Analisis Untuk mengetahui Penelitian Uji-F Hasil dari penelitian ini Objek yang Wibowo (2009) Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, apakah ada pengaruh suku bunga, inflasi, CAR, BOPO, NPF Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji adalah secara parsial hanya BOPO yang berpengaruh signifikan digunakan, periode waktu, NPF terhadap terhadap Koefisien negatif terhadap ROA jumlah profitabilitas bank syariah periode tahun profitabilitas bank syariah baik secara simultan maupun Determinasi (R 2 ) sedangkan suku bunga, inflasi, CAR dan NPF tidak memiliki variabel dan uji analisis secara parsial pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Sedangkan secara simultan semua variabel independen berpengaruh terhadap ROA

18 18 2 Adi Setiawan Analisis Untuk menganalisis Penelitian Uji-F Bahwa secara parsial Jumlah (2009) pengaruh faktor makroekonomi, pengaruh faktor makroekonomi yang diproksikan dengan Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji inflasi dan GDP tidak memiliki pengaruh yang signifikan variabel yang digunakan, pangsa pasar inflasi dan GDP, Koefisien terhadap profitabilitas periode, objek dan karakteristik bank terhadap pangsa pasar yang diproksikan dengan pembiayaan bank Determinasi (R 2 ) bank syariah. Untuk pangsa pembiayaan, CAR dan FDR perusahaan dan uji profitabilitas syariah dan memiliki pengaruh analisis. bank syariah karakteristik bank positif yang signifikan periode diproksikan dengan terhadap ROA, 2008 FDR, sedangkan untuk NPF, CAR, BOPO variabel NPF, BOPO dan SIZE secara dan SIZE memiliki simultan dan parsial pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada bank syariah. Sedangkan secara simultan semua

19 19 variabel independen berpengaruh terhadap ROA 3 Diana Pengaruh untuk mengetahui Penelitian Uji-F Bahwa secara parsial Periode, objek Puspitasari (2009) CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji variabel CAR, NIM dan LDR berpengaruh positif signifikan perusahaan, jumlah dan Suku suku bunga SBI Koefisien terhadap ROA. Untuk variabel dan Bunga SBI terhadap ROA terhadap ROA secara simultan dan Determinasi (R 2 ) variabel NPL dan BOPO berpengaruh uji analisis. pada bank parsial. negatif terhadap ROA, devisa di sedangkan variabel Indonesia PDN dan suku bunga periode SBI tidak berpengaruh 2007 signifikan terhadap

20 20 ROA. Sedangkan secara simultan semua variabel independen berpengaruh terhadap ROA 4 Fitri Zulfiah Pengaruh Untuk menganalisis Penelitian Uji-F Bahwa secara parsial Jumlah dan Joni Susilowibowo (2014) inflasi, BI Rate, Adecuacy Ratio (CAR), Non pengaruh inflasi, BI Rate, Adecuacy Ratio (CAR), Non Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji (Uji-t) menunjukan hasil bahwa hanya variabel inflasi yang variabel, periode, objek Performing Performing Finance Koefisien tidak berpengaruh perusahaan Finance (NPF), biaya operasional (NPF), biaya operasional dan pendapatan Determinasi (R 2 ) terhadap ROA. Sedangkan variabel BI Rate, CAR, NPF, biaya dan alat uji analisis. dan operasional (BOPO) operasional dan BOPO pendapatan terhadap berpengaruh terhadap operasional profitabilitas bank ROA pada bank umum (BOPO) umum syariah di syariah. Hasil pengujian terhadap Indonesia tahun secara simultan (Uji-F) profitabilitas menunjukan hasil

21 21 bank umum bahwa inflasi, BI Rate, syariah periode CAR, NPF, biaya operasional dan BOPO berpengaruh secara bersama-sama (simultan) terhadap ROA pada bank umum syariah. 5 Dhika Rahma faktor-faktor Untuk menganalisis Penelitian Uji-F Bahwa secara parsial Objek Dewi (2010) yang mempengaruhi profitabilitas faktor-faktor profitabilitas bank syariah di Indonesia Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji vaeriabel CAR dan FDR memiliki pengaruh positif yang penelitian, periode, bank syariah di yang menggunakan Koefisien signifikan terhadap variabel Indonesia tahun variabel independen nya adalah CAR, FDR dan NPF Determinasi (R 2 ) ROA sedangkan variabel NPF berpengaruh signifikan penelitian dan alat uji terhadap ROA pada analisis. bank syariah di Indonesia sedangkan

22 22 secara simultan semua variabel independen berpengaruh terhadap ROA. 6 Dhian Dayinta Pengaruh Untuk menganalisis Penelitian Uji-F secara parsial (Uji-t) Variabel Pratiwi (2012) CAR, BOPO, NPF dan FDR terhadap pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR terhadap return Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji menunjukan bahwa variabel CAR dan FDR memiliki pengaruh penelitian, objek Return On on asset (ROA) bank Koefisien positif yang signifikan penelitian, Asset (ROA) bank syariah di Indonesia syariah tahun secara parsial ddan simultan Determinasi (R 2 ) terhadap ROA, sedangkan variabel BOPO dan NPF periode dan alat uji analisis tahun memiliki pengaruh 2010 negatif yang signifikan terhadap ROA pada bank syariah dan secara simultan (Uji-F) atau keseluruhan menunjukan hasil

23 23 adanya pengaruh signifikan antara variabel independen dengan dependen yaitu antara CAR, BOPO, NPF dan FDR dengan Return On Asset (ROA) 7 Ade Pengaruh dana Untuk mengetahui Penelitian Uji-F secara parsial (Uji-t) Objek Firmansyah (2013) pihak ketiga, kecukupan modal, pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran Kuntitatif dengan Analisis Regresi Berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji menunjukan bahwa variabel DPK (Dana Pihak Ketiga) penelitian, variabel penyaluran kredit dan efisiensi Koefisien berpengaruh positif dan penelitian, kredit dan efisiensi operasi terhadap operasi secara parsial dan simultan terhadap Determinasi (R 2 ) signifikan terhadap ROA (Return On asset). Variabel CAR periode dan alat uji analisis profitabilitas profitabilitas bank berpengaruh negatif dan bank dengan persero tahun tidak signifikan studi kasus 2012 terhadap ROA dengan. pada bank Variabel LDR

24 24 persero pada berpengaruh positif dan tahun signifikan terhadap 2012 ROA. Dan variabel BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA. Sedangkan hasil penelitian secara simultan (Uji-f) menunjukan hasil bahwa semua variabel independen yang diteliti berpengaruh terhadap variabel dependen. 8 Mariyatul Pengaruh Untuk mengetahui Penelitian Uji-F secara parsial (uji-t) Variabel Kiptiyah (2007) tingkat inflasi, suku bunga dan nilai tukar pengaruh tingkat inflasi, suku bunga dan nilai tukar kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) menunjukan bahwa tingkat inflasi dan nilai tukar rupiah tidak penelitian, objek rupiah rupiah secara parsial berpengaruh signifikan

25 25 terhadap dan simultan terhadap profitabilitas penelitian, alat profitabilitas bank syariah di wilayah malang terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah bank syariah di wilayah malang. Untuk variabel suku bunga analisis dan periode tahun malang tahun berpengaruh signifikan penelitian terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah malang. Sedangkan pengujian secara simultan (uji-f) menunjukan bahwa tingkat inflasi, suku bunga dan nilai tukar rupiah tidak berpengaruh secara signifikan terhadap profitabilitas bank syariah di wilayah malang tahun 2004-

26 Ayu Yunita Analisis Untuk menganalisis Penelitian Uji-F secara parsial (Uji-t) Jumlah Sahara (2013) pengaruh inflasi, suku bunga BI dan pengaruh inflasi, suku bunga BI dan produk domestic kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda (Simultan), Uji-t (Parsial) dan Uji menunjukan bahwa pada pengujian inflasi dan PDB menunjukan variabel penelitian, produk bruto secara parsial Koefisien hasil bahwa terdapat objek domestik bruto terhadap return on asset dan simultan terhadap return on asset (ROA) bank Determinasi (R 2 ) pengaruh positif terhadap ROA. Namun pada pengujian suku penelitian, periode dan (ROA) bank syariah di Indonesia bunga BI menunjukan metode syariah di Indonesia hasil bahwa terdapat pengaruh negatif analisis 2010 terhadap ROA. Sedangkan untuk hasil penelitian secara simultan (Uji-f) menunjukan hasil bahwa secara

27 27 keseluruhan variabel inflasi, suku bunga BI dan PDB berpengaruh terhadap ROA 10 Anas Tinton Pengaruh Untuk mengetahui Penelitian Uji-F (secara Hasil uji-t (secara Variabel Saputra (2015) variabel makroekonomi terhadap pengaruh variabel makroekonomi yang diproyeksikan oleh kuantitatif dengan metode analisis regresi berganda simultan), Uji-t (secara parsial) parsial) menenujukan bahwa variabel inflasi tidak berpengaruh penelitian, metode, profitabilitas inflasi, tingkat suku signifikan terhadap periode dan perbankan syariah di Indonesia bunga BI, PDB, jumlah uang beredar dan nilai tukar ROA, variabel tingkat suku bunga berpengaruh negatif objek penelitian. tahun terhadap terhadap ROA, variabel 2013 profitabilitas bank PDB tidak berpengaruh syariah yang signifikan terhadap diproyeksikan oleh ROA, variabel jumlah ROA. uang yang beredar tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA dan

28 28 Sumber: Data diolah oleh Peneliti variabel nilai tukar berpengaruh positif terhadap ROA. Sedangkan hasil uji-f (secara simultan) menunujukan bahwa inflasi, tingkat suku bunga BI, PDB, jumlah uang yang beredar dan nilai tukar berpengaruh secara bersama-sama (simultan) terhadap ROA pada perbankan syariah tahun

29 29 G. Kerangka Berpikir Kerangka berpikir atau juga disebut sebagai kerangka konseptual merupakan model konseptual tentang bagaimana teori berhubungan dengan berbagai faktor yang telah diidentifikasi sebagai masalah yang penting. Deskripsi teori dan hasil penelitian terdahulu merupakan landasan utama untuk menyusun kerangka berpikir yang pada akhirnya digunakan dalam merumuskan hipotesis. 18 Berikut kerangka berpikir dalam penelitian ini yang terdiri dari empat variabel independen diantaranya inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan produk domestik bruto (PDB), serta satu variabel dependen yaitu return on asset (ROA): 18 Masyhuri, M. Zainuddin, Metode Penelitian Pendekatan Praktis dan Aplikatif Edisi Revisi, Bandung: PT. Refika Aditama.2011.hlm.119.

30 30 Gambar 1.1 Kerangka Pemikiran Inflasi (X 1 ) H1 H6 H5 H7 Nilai Tukar Rupiah H8 (X 2 ) H2 Return On Asset (Y) H9 Suku Bunga BI (X 3 ) H3 H10 PDB (X 4 ) H4 H11 Sumber: Data diolah peneliti

31 31 H. Hipotesis Hipotesis merupakan dugaan sementara mengenai hubungan antara dua variabel. Hubungan ini biasanya dinyatakan dalam dua hal sebagai Hipotesis nol (H 0 ) serta sebagai Hipotesis alternative (H a atau H 1 ). 19 Berdasarkan dari kerangka pemikiran diatas maka hipotesis dari penelitian ini adalah seperti berikut: H 1 H 2 H 3 H 4 H 5 H6 H7 H8 : Inflasi berpengaruh signifikan terhadap ROA : Nilai Tukar Rupiah berpengaruh signifikan terhadap ROA : Suku Bunga BI berpengaruh signifikan terhadap ROA : PDB berpengaruh signifikan terhadap ROA : Inflasi dan nilai tukar rupiah berpengaruh signifikan terhadap ROA : Inflasi dan suku bunga BI berpengaruh signifikan terhadap ROA : Inflasi dan PDB berpengaruh signifikan terhadap ROA : Nilai tukar rupiah dan suku bunga BI berpengaruh signifikan terhadap ROA H9 H10 H11 : Nilai tukar rupiah dan PDB berpengaruh signifikan terhadap ROA : Suku bunga dan PDB berpengaruh signifikan terhadap ROA : Inflasi, nilai tukar rupiah, suku bunga BI dan PDB berpengaruh secara simultan terhadap ROA 19 Said Kelana Asnawi dan Chandra Wijaya, Riset Keuangan: Pengujian-pengujian Empiris. Jakarta: Pt. Graha Pustaka Utama. 2005, hlm. 252.

32 32 I. Sistematika Penulisan Dalam penelitian ini, pembahasan dan penyajian hasil penelitian akan disusun dengan materi sebagai berikut: BAB I PENDAHULUAN Pendahuluan berisi Latar Belakang, Rumusan Masalah, Batasan Masalah, Tujuan Penelitian, Kegunaan Penelitian, Penelitian Terdahulu, Kerangka Berpikir, Hipotesis dan Sistematika Penulisan. BAB II LANDASAN TEORI Landasan Teori yang berisi uraian teoritis tentang variabel yang akan diteliti dalam penelitian ini. BAB III METODE PENELITIAN Jenis penelitian, sumber data, teknik pengumpulan data, populasi, sampel, identifikasi variabel, definisi operasional dan metode analisis data. BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN Analisis hasil penelitian dan pembahasanya. BAB V PENUTUP Penutup berisi simpulan dan saran