No. 6 / 15 /DPNP J a k a r t a, 3 1 M a r e t S U R A T E D A R A N. Kepada SEMUA BANK UMUM INDONESIA

Transkripsi

1 No. 6 / 15 /DPNP J a k a r t a, 3 1 M a r e t S U R A T E D A R A N Kepada SEMUA BANK UMUM DI INDONESIA Perihal : Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Dengan dikeluarkannya Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/25/PBI/2003 tanggal 10 November 2003 tentang Penilaian Kemampuan dan K e p a t u t a n (Fit and Proper Test) (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 124, Tambahan Lemb aran Negara Nomor 4334), maka perlu d i a t u r k e t e n t u a n p e l a k s a n a a n a t a s P e r a t u r a n B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t s e b a g a i b e r i k u t : I. UMUM 1. Sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tersebut di atas, p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n d i l a k u k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a t e r h a d a p : a. Calon Pemegang Saham Pengendali (PSP) dan calon Pengurus B a n k ( n e w e n t r y ) ; d a n b. PSP yang telah mendapat persetujuan Bank Indonesia, serta Pengurus dan Pejabat Eksekutif yang sedang menjabat di Bank (e x i s t i n g ). 2. P e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n t e r h a d a p c a l o n P S P d a n c a l o n Pengurus Bank, termasuk calon Pemimpin Kantor Perwakilan Bank Asing, dilakukan dalam rangka menilai apakah yang bersangkutan memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan yang dilakukan melalui penelitian administratif dan wawa ncara. 3. P e n i l a i a n

2 3. Penilaian kemampuan dan kepatutan terhadap PSP yang telah mendapat persetujuan Bank Indonesia serta Pengurus dan Pejabat Eksekutif yang s e d a n g m e n j a b a t d i B a n k d i l a k u k a n s e t i a p w a k t u, k h u s u s n y a a p a b i l a d a r i h a s i l p e n g a w a s a n, p e m e r i k s a a n a t a u d a r i s u mber-sumber lainnya diperoleh informasi adanya indikasi penyimpangan dari praktek perbankan yang sehat. 4. P e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n t i d a k d i l a k u k a n t e r h a d a p c a l o n Pejabat Eksekutif Bank. Adapun bagi Pejabat Eksekutif Bank dan Pemimpin Kantor Perwakilan Bank Asing yang sedang menjabat, p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n h a n y a d i l a k u k a n d a l a m h a l terdapat indikasi bahwa yang bersangkutan memiliki peranan : a. dalam perumusan kebijakan dan kegiatan operasional yang secara negatif mempengaruhi kegiatan usaha B a n k ; d a n a t a u b. atas terjadinya pelanggaran atau penyimpangan dalam kegiatan operasional Bank atau Kantor Perwakilan Bank asing. II. PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN (FIT AND PROPER T E S T) BAGI CALON PEMEGANG SAHAM PENGENDALI DAN CALON PENGURUS BANK A. C a k u p a n P e n i l a i a n 1. Sebagaimana diatur dalam Pasal 4 dan Pasal 15 Peraturan Bank Indonesia tersebut di atas, faktor yang dinilai meliputi : a. Integritas dan kelayakan keuangan calon PSP; dan b. Integritas, kompetensi dan reputasi keuangan calon Pengurus. 2. P i h a k -pihak ya ng wajib mengikuti penilaian kemampuan dan k e p a t u t a n, a n t a r a l a i n a d a l a h : a. Seseorang dan atau Badan Hukum yang akan melakukan pembelian, menerima hibah atau menerima hak waris atas saham Bank sehingga mengakibatkan yang bersangkutan tergolong sebagai PSP; b. Pemegang

3 b. Pemegang Saham Bank yang tidak tergolong sebagai PSP (Non PSP) yang melakukan pembelian saham, atau menerima hibah saham bank atau menerima hak waris atas saham bank, sehingga yang bersangkutan tergolong sebagai PSP; c. Non PSP yang melakukan penambahan a tau penyetoran modal sehingga yang bersangkutan tergolong sebagai PSP; d. Non PSP yang secara sukarela mengajukan diri menjadi PSP; e. Seseorang dan atau badan hukum yang digolongkan sebagai pengendali Bank karena adanya perubahan struktur kelompok u s a h a B a n k s e bagaimana dimaksud dalam Pasal 53 Peraturan B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t d i a t a s ; f. Seseorang yang belum pernah menjadi Pengurus Bank, yang d i c a l o n k a n m e n j a d i P e n g u r u s B a n k ; g. Seseorang yang pernah atau sedang menjabat sebagai Pengurus Bank, yang dicalonkan menjadi Pengurus pada Bank lainnya; h. Komisaris Bank yang beralih jabatan menjadi Direksi pada Bank yang sama; i. Direktur yang beralih jabatan menjadi Direktur Kepatuhan pada Bank yang sama; j. Seseorang yang dicalonkan menjadi Pemimpin Kantor Perwakilan Bank Asing; k. Anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang beralih jabatan ke jabatan yang lebih tinggi pada Bank yang sama (hanya penelitian administratif); l. Direktur yang beralih jabatan menjadi Komisaris pada Bank yang sama (hanya penelitian administratif). B. Persyaratan Administratif bagi Calon PSP 1. P e r m o h o n a n B a n k u n t u k m e m p e r o l e h p e r s e t u j u a n a t a s c a l o n P S P disampaikan kepada Bank Indonesia dengan dilengkapi persyaratan administratif sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia t e r s e b u t

4 t e r s e b u t d i a t a s d a n k e t entuan lain yang mengatur tentang persyaratan pemegang saham Bank, yaitu : a. Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 32/37/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang Persyaratan dan Tata Cara Pembukaan Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu, dan Kantor Perwakilan dari Bank yang Berkedudukan di Luar Negeri; b. Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 32/50/KEP/DIR tanggal 14 Mei 1999 tentang Persyaratan dan Tata Cara Pembelian Saham Bank Umum; c. Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 32/51/KEP/DIR tanggal 1 4 Mei 1999 tentang Persyaratan dan Tata Cara Merger, Konsolidasi dan Akuisisi Bank Umum; d. Peraturan Bank Indonesia Nomor 2/27/PBI/2000 tanggal 15 Desember 2000 tentang Bank Umum; dan e. Peraturan Bank Indonesia Nomor 4/1/PBI/2002 tanggal 27 Maret 2002 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah dan Pembukaan Kantor Bank Berdasarkan Prinsip Syariah oleh Bank Umum Konvensional. Rincian dokumen persyaratan administratif dimaksud adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran 1a dan 1b. 2. Persyaratan laporan keuangan 3 (tiga) tahun buku terakhir dari Bank dan Badan Hukum yang akan mengakuisisi Bank sebagaimana tercantum dalam lampiran 1 a angka 3 huruf c, sekurang-kurangnya t e r d i r i d a r i l a p o r a n n e r a c a d a n p e r h i t u n gan laba rugi beserta penjelasannya yang telah diaudit oleh Akuntan Publik. Laporan k e u a n g a n t e r s e b u t d i s u s u n s e s u a i d e n g a n S t a n d a r A k u n t a n s i K e u a n g a n yang berlaku. 3. S e l a i n d o k u m e n -dokumen tersebut bank juga menyampaikan Daftar Isian sebagaimana dimaksud dalam Lampiran 1c dan 1d yang telah diisi l e n g k a p d a n d i t a n d a -tangani oleh calon PSP/ U l t i m a t e s h a r e h o l d e r s. C. Persyaratan

5 C. Persyaratan Administratif bagi Calon Pengurus P e r m o h o n a n B a n k u n t u k m e m p e r o l e h p e r s e t u j u a n a t a s c a l o n P e n g u r u s d i s a m p a i k a n k e p a d a B a n k I n d o n e s i a dengan dilengkapi persyaratan administratif sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tersebut di atas dan ketentuan lain yang mengatur tentang persyaratan Pengurus Bank, yakni: 1. Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 32/37/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang Persyaratan dan Tata Cara Pembukaan Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu dan Kantor Perwakilan dari Bank yang Berkedudukan di Luar Negeri; 2. Peraturan Bank Indonesia Nomor 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 tentang Penugasan Direktur Ke p a t u h a n (C o m p l i a n c e D i r e c t o r ) dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum; 3. Peraturan Bank Indonesia Nomor 2/27/PBI/2000 tanggal 15 Desember 2000 tentang Bank Umum; dan 4. Peraturan Bank Indonesia Nomor 4/1/PBI/2002 tanggal 27 Maret 2002 t e ntang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah dan Pembukaan Kantor Bank Berdasarkan Prinsip Syariah oleh Bank Umum Konvensional. Rincian dokumen persyaratan administratif dimaksud adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran 2a sampai dengan 2f. D. Dokumen Pendukung Persyaratan Administratif Dalam hal dianggap perlu, Bank Indonesia dapat meminta dokumen p e n d u k u n g a t a s d o k u m e n -dokumen administratif yang dipersyaratkan. Dokumen pendukung tersebut merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari dokumen administratif yang dipersyaratkan. C o n t o h

6 Contoh dokumen pendukung yang dapat diminta antara lain adalah p e r j a n j i a n k o n s o r s i u m a p a b i l a p e m b e l i a n s a h a m d i l a k u k a n s e c a r a b e r s a m a - sama dengan pihak lainnya, dokumen sah yang m e n u n j u k k a n k e t e r k a i t a n antara PSP dengan u l t i m a t e s h a r e h o l d e r s, dokumen keuangan yang dapat menunjukan kemampuan keuangan calon PSP/ u l t i m a t e s h a r e h o l d e r s, dokumen keuangan yang dapat menunjukkan aliran dana pembelian saham, d a n a t a u d o k u m e n -d o k u m e n l a i n n ya yang dapat digunakan untuk analisis atau meyakini bahwa dokumen-dokumen utama atau pernyataanpernyataan yang disampaikan kepada Bank Indonesia dapat dipertanggungjawabkan kebenarannya atau kewajarannya. E. T a t a C a r a / P r o s e d u r P e n i l a i a n 1. Sebagaimana diatu r d a l a m P a s a l 8 d a n P a s a l 2 0 P e r a t u r a n B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t d i a t a s, p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n t e r h a d a p c a l o n P S P d a n c a l o n P e n g u r u s B a n k d i l a k u k a n m e l a l u i penelitian administratif dan wawancara. 2. Penelitian administratif antara lain meli p u t i : a. Bagi Calon PSP P e n e l i t i a n a t a s k e l e n g k a p a n d a n k e b e n a r a n d o k u m e n a d m i n i s t r a t i f, p e n e l i t i a n t r a c k r e c o r d, penelitian kelayakan keuangan, serta p e n e l i t i a n t e r h a d a p s t r u k t u r k e l o m p o k u s a h a y a n g d i s a m p a i k a n k e p a d a B a n k I n d o n e s i a. b. Bagi Calon Pengurus P e n e l i t i a n a t a s k e l e n g k a p a n d a n k e b e n a r a n d o k u m e n a d m i n i s t r a t i f, p e n e l i t i a n t r a c k r e c o r d s e r t a p e n e l i t i a n r e p u t a s i k e u a n g a n. 3. Dokumen permohonan dinyatakan telah diterima secara lengkap, apabila dokumen administratif dan dokumen pendukungnya (apabila d i p e r lukan) telah diterima secara lengkap oleh Bank Indonesia. 4. Wawancara

7 4. Wawancara dilakukan untuk konfirmasi atas informasi yang telah d i p e r o l e h d a n a t a u u n t u k m e n g g a l i i n f o r m a s i l e b i h l a n j u t d a r i c a l o n PSP dan calon Pengurus yang diajukan dalam rangka memperoleh k eyakinan dan melengkapi informasi yang disampaikan oleh Bank atau t e l a h d i m i l i k i o l e h B a n k I n d o n e s i a. Wawancara hanya dilakukan terhadap calon PSP dan calon Pengurus yang telah memenuhi persyaratan dalam penelitian administratif. 5. Hasil penilaian kemampuan d a n k e p a t u t a n b e r u p a p e r s e t u j u a n a t a u penolakan permohonan sebagai calon PSP atau calon Pengurus d i s a m p a i k a n s e c a r a t e r t u l i s k e p a d a B a n k. A p a b i l a d i p e r l u k a n, h a s i l p e n i l a i a n d a p a t d i s a m p a i k a n p u l a k e p a d a p i h a k y a n g b e r k e p e n t i n g a n, seperti Pemerintah dan Pemegang Saham Bank. 6. Prosedur penilaian kemampuan dan kepatutan yang berlaku bagi calon P e n g u r u s t i d a k d i l a k u k a n u n t u k p e r p a n j a n g a n j a b a t a n P e n g u r u s B a n k. Termasuk dalam pengertian perpanjangan jabatan adalah setiap penugasan kembali dalam tingkat jabatan yang sama, baik sebelum maupun sesudah masa jabatan yang bersangkutan berakhir. P e r p a n j a n g a n j a b a t a n P e n g u r u s t e r s e b u t d i l a p o r k a n k e p a d a B a n k Indonesia, sesuai dengan tata cara penyampaian laporan yang diatur dalam angka romawi III huruf E. F. Alamat Peny ampaian Surat Permohonan dan Dokumen Administratif S u r a t p e r m o h o n a n b e r i k u t d o k u m e n -dokumen sebagaimana dimaksud pada h u r u f B, C d a n D d i a t a s d i s a m p a i k a n o l e h B a n k k e p a d a : Direktorat Perizinan dan Informasi Perbankan, Bank Indonesia Jl. M. H. Thamrin No. 2 J a k a r t a ; dengan tembusan kepada : a. Direktorat Pengawasan Bank terkait, Bank Indonesia, Jl. M.H. Thamrin No. 2 Jakarta 10110, bagi Bank Umum yang berkantor Pusat di wilayah J a b o t a b e k ; a t a u b. Kantor

8 b. Kantor Bank Indonesia setempat, bagi Bank yang berkantor p u s a t d i luar wilayah Jabotabek. III. PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN (FIT AND PROPER T E S T) BAGI PSP, PENGURUS DAN PEJABAT EKSEKUTIF BANK A. Tata Cara Pelaksanaan Penilaian 1. Sebagaimana diatur dalam Pasal 27 Peraturan Bank Indonesia t e r s e b u t d i a t a s, p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n t e r h a d a p P S P yang telah mendapat persetujuan Bank Indonesia maupun Pengurus dan Pejabat Eksekutif yang sedang menjabat di Bank dilakukan setiap w a k t u a p a b i l a d i a n g g a p p e r l u, k h u s u s n y a a p a b i l a d a r i h a s i l pengawasan, hasi l p e m e r i k s a a n d a n a t a u d a r i s u m b e r -s u m b e r l a i n diperoleh informasi mengenai adanya indikasi penyimpangan dari praktek perbankan yang sehat. 2. P e l a k s a n a a n p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n d a p a t d i l a k u k a n m e l a l u i p e m e r i k s a a n k h u s u s a t a u d i l a k u k a n b e r s a m a an dengan pemeriksaan lainnya. B. T a t a C a r a P e n e n t u a n H a s i l P e n i l a i a n P e n e n t u a n h a s i l p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n d i l a k s a n a k a n d e n g a n p e m b e r i a n n i l a i f a k t o r u n t u k m a s i n g-masing faktor yang dinilai sebagai b e r i k u t : 1. Untuk PSP, pemberian nilai fakto r u n t u k m a s i n g-masing faktor yang d i n i l a i m e l i p u t i : a. Faktor Integritas 1 ) perbuatan rekayasa atau praktek-praktek perbankan yang menyimpang dari ketentuan perbankan diberikan nilai faktor s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ) ; 2 ) perbuatan menolak memberikan komi tmen atau tidak memenuhi komitmen yang telah disepakati dengan Bank Indonesia dan atau P e m e r i n t a h d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ) ; 3 ) p e r b u a t a n

9 3 ) perbuatan yang memberikan keuntungan secara tidak wajar kepada pemilik, Pengurus, pegawai, dan atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank diberikan n i l a i f a k t o r s e b e s a r 1 5 ( l i m a b e l a s ) ; 4 ) perbuatan yang melanggar prinsip kehati-h a t i a n d i b i d a n g p e r b a n k a n d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 1 0 ( s e p u l u h ). b. Faktor Kelayakan Keuangan 1 ) tercantum dalam daftar kredit macet diberikan nilai faktor sebesar 5 (lima); 2 ) dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah menyebabkan suatu p e r s e r o a n d i n y a t a k a n p a i l i t d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ) ; 3 ) tidak memiliki kemampuan untuk memenuhi komitmen dalam mengatasi kesulitan permodalan dan likuiditas yang dihadapi Bank diberikan nilai faktor setinggi -tingginya sebesar 10 ( s e p u l u h ). 2. Untuk Pengurus dan atau Pejabat Eksekutif, pemberian nilai faktor u n t u k m a s i n g-masing faktor yang din i l a i m e l i p u t i : a. Faktor Integritas 1 ) perbuatan rekayasa atau praktek-praktek perbankan yang menyimpang dari ketentuan perbankan diberikan nilai faktor s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ) ; 2 ) perbuatan menolak memberikan komitmen atau tidak memenuhi komitmen yang telah disepakati dengan Bank Indonesia dan atau P e m e r i n t a h d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ) ; 3 ) perbuatan yang memberikan keuntungan secara tidak wajar kepada pemilik, Pengurus, pegawai, dan atau pihak lain yang dapat merugikan atau menguran g i k e u n t u n g a n B a n k d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 1 5 ( l i m a b e l a s ) ; 4 ) perbuatan yang melanggar prinsip kehati-h a t i a n d i b i d a n g p e r b a n k a n d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 1 0 ( s e p u l u h ) ; 5 ) perbuatan dari Pengurus dan atau Pejabat Eksekutif yang tidak i n d e p e n d e n d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 5 ( l i m a ). b. F a k t o r

10 b. Faktor Kompetensi 1 ) pengetahuan di bidang perbankan yang memadai dan relevan dengan jabatannya diberikan nilai faktor setinggi -tingginya sebesar 4 (empat); 2 ) keahlian dan pengalaman di bidang perbankan d a n a t a u b i d a n g keuangan diberikan nilai faktor setinggi -tingginya sebesar 4 (empat); 3 ) kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis dalam rangka pengembangan Bank yang sehat diberikan nilai faktor setinggi -tingginya sebesar 4 (empat). P e n i l a i a n fa k t o r k o m p e t e n s i d i d a s a r k a n a t a s s k a l a p e n i l a i a n s e b a g a i b e r i k u t : a) B a i k d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 0 b ) K u r a n g B a i k d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 2 c) T i d a k B a i k d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 4 c. Faktor Reputasi Keuangan 1 ) tercantum dalam daftar kredit m a c e t d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r sebesar 5 (lima); 2 ) dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah menyebabkan suatu p e r s e r o a n d i n y a t a k a n p a i l i t d i b e r i k a n n i l a i f a k t o r s e b e s a r 2 0 ( d u a p u l u h ). 3. Dalam penilaian atas faktor integritas sebagaimana dimaksud pada a n g k a 1 h u r u f a d a n a n g k a 2 h u r u f a, d i t e t a p k a n b o b o t s e b a g a i b e r i k u t : a. pelaku, pemutus, pemrakarsa, atau penanggung jawab diberikan b o b o t s e b e s a r % ( s e r a t u s p e r s e r a t u s ) ; b. pelaksana, pihak yang turut menandatangani, atau pihak yang turut menyetujui dibe r i k a n b o b o t s e b e s a r 6 0 % ( e n a m p u l u h p e r s e r a t u s ) ; c. pihak yang hanya mengetahui diberikan bobot sebesar 25% (dua p u l u h l i m a p e r s e r a t u s ). P e n e t a p a n h a s i l a k h i r u n t u k f a k t o r i n t e g r i t a s d i l a k u k a n s e t e l a h memperhitungkan nilai faktor sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf a atau angka 2 huruf a dengan bobot sebagaimana t e r s e b u t d i a t a s. 4. P e n e t a p a n

11 4. P e n e t a p a n h a s i l a k h i r p e n i l a i a n k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n d i l a k u k a n d e n g a n m e n j u m l a h k a n h a s i l p e n i l a i a n : a. faktor integritas dan faktor kelayakan keuangan, untuk PSP; b. faktor integritas, faktor kompetensi dan faktor reputasi keuangan, untuk Pengurus dan Pejabat Eksekutif. C. T a t a C a r a P e n e n t u a n P r e d i k a t H a s i l P e n i l a i a n Berdasarkan hasil akhir penilaian sebagaimana dimaksud dalam huruf B angka 4, maka PSP, Pe n g u r u s d a n a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f d i b e r i k a n p r e d i k a t : a. L u l u s, a p a b i l a h a s i l a k h i r p e n i l a i a n s e b e s a r 0 ( n o l ) ; b. L u l u s B e r s y a r a t, a p a b i l a h a s i l a k h i r p e n i l a i a n l e b i h d a r i 0 ( n o l ) n a m u n k u r a n g d a r i 2 0 ( d u a p u l u h ) ; c. T i d a k L u l u s, a p a b i l a h a s i l a k h i r p e n i l a i a n s ama dengan atau lebih besar d a r i 2 0 ( d u a p u l u h ). D. K r i t e r i a P e n e n t u a n F a k t o r M a t e r i a l i t a s d a l a m P e n e t a p a n J a n g k a W a k t u Pengenaan Sanksi 1. Sebagaimana ditetapkan dalam Pasal 42 ayat (1) Peraturan Bank I n d o n e s i a t e r s e b u t d i a t a s, s a l a h s a t u f a k t o r u n t u k penetapan jangka w a k t u p e n g e n a a n s a n k s i larangan bagi pihak-pihak yang diberikan p r e d i k a t t i d a k l u l u s d i d a s a r k a n a t a s f a k t o r m a t e r i a l i t a s p e n g a r u h kerugian yang ditimbulkan terhadap permodalan Bank sebagai akibat dari perbuatan dan atau tindakan yang bersangkutan. Sehubungan d e n g a n i t u p e r l u d i t e t a p k a n k r i t e r i a t e r h a d a p f a k t o r m a t e r i a l i t a s dimaksud, yaitu sebagai berikut: a. Perbuatan dan atau tindakan yang bersangkutan termasuk kategori menimbulkan kerugian yang berpengaruh tidak material pada permodalan Bank apabila kerugian yang ditimbulkan menyebabkan: 1 ) berkurangnya rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum sebesar kurang dari 0,5% (setengah perseratus); dan 2 ) rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank masih sesuai dengan ketentuan yang berlaku. b. P e r b u a t a n

12 b. Perbuatan dan atau tindakan yang bersangkutan termasuk kategori menimbulkan kerugian yang berpengaruh cukup material pada permodalan Bank apabila kerugian yang ditimbulkan menyebabkan: 1 ) berkurangnya rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum s e b e s a r 0, 5 % ( s e tengah perseratus) sampai dengan kurang dari 2 % ( d u a ) ; d a n 2 ) rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank masih sesuai dengan ketentuan yang berlaku. c. Perbuatan dan atau tindakan yang bersangkutan termasuk kategori menimbulkan kerugian yang berpengaruh sangat material pada permodalan Bank apabila kerugian yang ditimbulkan menyebabkan: 1 ) berkurangnya rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum s e b e s a r s a m a a t a u l e b i h d a r i 2 % ( d u a p e r s e r a t u s ) ; a t a u 2 ) rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank menjadi l e b i h r e n d a h dari ketentuan yang berlaku. 2. Permodalan Bank yang dijadikan dasar perhitungan tingkat materialitas kerugian yang ditimbulkan adalah posisi permodalan terakhir yang tersedia pada saat terjadinya perbuatan dan atau tindakan yang bersangkutan dengan memp e r h i t u n g k a n b o b o t p e l a k u d a r i p i h a k -p i h a k yang dinilai. 3. Tata cara perhitungan tingkat materialitas: a. P e n e n t u a n k e r u g i a n t e r h a d a p s e t i a p p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n yang terjadi ditentukan atas beban masing-masing pihak yang t e r l i b a t b e r d a s a r k a n b o b o t p e laku sebagaimana dimaksud dalam huruf B angka 3. b. Beban kerugian yang ditimbulkan untuk masing-masing pihak pada huruf a, kemudian diperhitungkan dengan permodalan pada saat p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n t e r s e b u t t e r j a d i. c. D a l a m h a l t e r d a p a t b e b e r a p a p e r b u a t a n dan atau tindakan yang dinilai dengan posisi permodalan pada bulan yang berbeda, maka perhitungan dilakukan dengan menetapkan hasil perhitungan yang memberikan dampak perhitungan jangka waktu larangan yang paling lama di antara beberapa metode sebagai b e r i k u t : 1 ) pengaruh

13 1 ) p e n g a r u h k e r u g i a n t e r h a d a p m o d a l b a n k d a r i s e t i a p p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n d i b a n d i n g k a n d e n g a n p o s i s i p e r m o d a l a n p a d a s a a t t e r j a d i n y a p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n t e r s e b u t ; 2 ) pengaruh kerugian terhadap modal bank yang dihitung secara kumulatif atas beberapa perbuatan dan atau tindakan yang b e r a k h i r p a d a t a n g g a l t e r t e n t u d i b a n d i n g k a n d e n g a n p o s i s i p e r m o d a l a n p e r i o d e t e r a k h i r d a r i b e b e r a p a p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n t e r s e b u t ; 3 ) pengaruh kerugian terhadap modal bank yang dihitung secara k u m u l a t i f d a r i s e l u r u h p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n d i b a n d i n g k a n d e n g a n p o s i s i p e r m o d a l a n p a d a p e r i o d e t e r a k h i r d a r i s e l u r u h p e r b u a t a n d a n a t a u t i n d a k a n t e r s e b u t. E. Alamat Penyampaian Laporan, Pernyataan Tertulis serta Permohonan Peninjauan Kembali Laporan, pernyata a n t e r t u l i s d a n a t a u p e r m o h o n a n p e n i n j a u a n k e m b a l i sebagaimana dimaksud dalam Bab II huruf D angka 6 Surat Edaran ini, serta Bab IV dan Bab V Peraturan Bank Indonesia tersebut di atas, d i s a m p a i k a n o l e h B a n k d a n a t a u p i h a k -pihak yang dinilai kepada : a. Direktorat Pengawasan Bank terkait, Bank Indonesia, Jl. M.H. Thamrin No. 2 Jakarta 10110, bagi Bank Umum yang berkantor Pusat d i w i l a y a h J a b o t a b e k ; a t a u b. Kantor Bank Indonesia setempat, bagi Bank yang berkantor pusat di luar wilayah Jabotabek, dengan tembusan kepada Direktorat Perizinan dan Informasi Perbankan, B a n k I n d o n e s i a, J l. M. H. T h a m r i n N o. 2 J a k a r t a IV. LAPORAN STRUKTUR KELOMPOK USAHA Laporan struktur kelompok usaha sebagaimana dimaksud dalam Pasal 53 P e r a t u r a n B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t d i a t as mencakup seluruh pihak yang terkait dengan Bank dari segi pengendalian sampai dengan u l t i m a t e s h a r e h o l d e r s. Dalam

14 D a l a m h a l k e t e r k a i t a n p e n g e n d a l i a n t e r s e b u t d i s e b a b k a n o l e h a s p e k k e p e m i l i k a n, m a k a w a j i b d i c a n t u m k a n p o r s i k e p e m i l i k a n d a n s u s u n a n kepengurusa n t i a p -tiap pihak yang terkait. C o n t o h p e l a p o r a n s t r u k t u r kelompok usaha adalah sebagaimana pada lampiran 3a dan 3b. Laporan s t r u k t u r k e l o m p o k u s a h a d i s a m p a i k a n k e p a d a B a n k I n d o n e s i a d e n g a n a l a m a t sebagaimana angka romawi III huruf E. V. PENUTUP Dengan dikeluarkannya Surat Edaran ini, maka Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 2/22/DPNP tanggal 6 November 2000 perihal Penilaian Kemampuan d a n K e p a t u t a n ( F i t a n d P r o p e r T e s t ) d i c a b u t d a n d i n y a t a k a n t i d a k b e r l a k u. Ketentuan dalam Surat Edaran ini mulai berlaku sejak tanggal 3 1 M a r e t Agar setiap orang mengetahuinya, memerintahkan pengumuman Surat Edaran ini dengan penempatannya dalam Berita Negara Republik Indonesia. Demikian agar Saudara maklum. BANK INDONESIA, Tt d. NELSON TAMPUBOLON DIREKTUR PENELITIAN DAN PENGATURAN PERBANKAN