Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

Transkripsi

1 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Disusun Oleh: Nama: Rahmi Aprisa Putri NPM: Jurusan: Manajemen Pembimbingan: Endang Setyaningsih, SE, MM

2 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Latar Belakang Salah satu unsur penting bagi bank adalah unsur kinerja dan kesehatannya, karena dengan mengetahui unsur tersebut kta dapat menilai serta membandingkan kualitas suatu bank terhadap bank yang lain. Unsur tersebut penting untuk diketehui oleh paa investor, para nasabah giro, deposito, maupun tabungan yang menanamkan dananya pada bank tertentu. Dengan kinerja perbankan yang baik akan menarik minat investor untuk melakukan investasi pada sektor perbankan. Karena investor melihat semakin sehat suatu bank maka manajemen bank tersebut bagus, seerta diharapkan bisa memberikan return yang memadai Berdasarkan uaraian di atas dan mengingat tingkat kesehatan perusahaan yang dicapai suatu perusahaan tidak selalu dalam keadaan baik atau tidak baik sekali maka penulis tertarik untuk melakukan penelitian dengan judul Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Mertode CAMEL dan Metode RGEC.

3 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Rumusan Masalah Berdasarkan judul penelitian sebagaimana yang telah di rumuskan dalam latar belakang di atas, maka masalah yang akan di teliti adalah sebagai berikut : 1. Bagaimana tingkat kesehatan bank pada tahun 2009 dan 2010 bdengan menggunakan metode CAMEL? 2. Bagaimana tingkat kesehatan bank pada tahun 2011 hingga tahun 2013 dengan menggunakan metode RGEC? Batasan Masalah Berdasarkan rumusan masalah di atas, maka penelitian ini dibatasi dengan menganalisis laporan keuangan PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk selama tahun 2009 hingga tahun Aspek untuk melakukan perhitungan dalam penelitian ini terdiri dari: 1. Metode CAMELS a. Penilaian kesehatan Bank secara Umum meliputi 6 aspek yaitu: b. Capital. Menggunakan variabelcapital Aduquacy Ratio (CAR). c. Assets. Manggunakan variabel Kualitas Aktiva Produktif (KAP) dan Non Perfoming Loan (NPL)

4 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC d. Earnings. Menggunakan variabel Return On Assets (ROA) dan Net Interest Margin (NIM), Rasio Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Return on Equity (ROE) e. Liquidity. Menggunakan variabel Loan to Deposit Ratio (LDR). 2. Metode RGEC a. Penilaian kesehatan Bank secara Umum meliputi 4 aspek, yaitu: b. Risk Profil. Menggunakan variabel Non Perfoming Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR). c. Good Corporate Governance (GCG) d. Earnings.Return On Assets (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) e. Capital. Menggunakan variabel Capital Aduquacy Ratio (CAR).

5 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Tujuan Penelitian Sesuai dengan masalah yang telah di rumuskan diatas, maka penelitian ini bertujuan : a. Untuk mengetahui predikat tingkat kesehatan PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk pada tahun 2009 dan 2010 dengan menggunakan metode CAMEL b. Untuk mengetahui predikat tingkat kesehatan PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk pada tahun 2011 hingga tahun 2013 dengan menggunakan metode RGEC.

6 Analisis Kinerja Bank Tabungan Negara Dengan Menggunakan Metode RGEC 1. Metode CAMEL a. Capital (CAR) Hasil dan Pembahasan

7 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC b. Asset Quality

8 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

9 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

10 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

11 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

12 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

13 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

14 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC 2. Metode RGEC

15 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC

16 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Kesimpulan 1. Metode CAMEL Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk tahun 2009 dan 2010 dapat bisa dikatakan sehat. 2. Metode RGEC Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk tahun 2011sampai dengan tahun 2013 dapat bisa dikatakan sehat.

17 Analisis Kinerja PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk Dengan Menggunakan Metode CAMEL dan Metode RGEC Saran Dari beberapa kesimpulan diatas, maka penulis mengemukakan beberapa saran: 1. Tingkat kesehatan suatu bank merupakan hal yang sangat penting. Dalam rangka meningkatkan tingkat kesehatannya, disarankan PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk terus memperkuat kegiatan usahanya agar jumlah aset yang dimiliki semakin meningkat, jumlah penyaluran dana baik dalam bentuk kredit maupun penempatan di bank lain semakin meningkat, serta pendapatan operasional dan laba yang diperoleh untuk tahun-tahun berikutnya semakin meningkat, 2. Berdasarkan analisis rasio-rasio pengukuran yang telah dilakukan kepada bank PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO), Tbk pada tahun 2009 sampai dengan 2013, terdapat rasio yang mengalami kenaikan dan penurunan pada tahun tertentu. Hal ini perlu dilakuakan pengawasan yan lebih ketat agar pada rasiorasio tersebut terus mengalami peningkatan dan memiliki konsistensi untuk tahun-tahun berikutnya.