PEJABAT BURSAR. Kod Dokumen: UPM/OPR/BUR-BJT/P001 PROSEDUR AGIHAN PERUNTUKAN MENGURUS TAHUNAN

Transkripsi

1 PROSEDUR AGIHAN PERUNTUKAN MENGURUS Halaman: 1/8 1.0 TUJUAN Prosedur ini disediakan untuk menerangkan tatacara menyediakan agihan peruntukan belanja mengurus tahunan. 2.0 SKOP Skop prosedur ini meliputi pengagihan peruntukan belanja mengurus yang telah diluluskan oleh Agensi Pusat. 3.0 TANGGUNGJAWAB PTJ dan bertanggungjawab menentukan prosedur ini dilaksanakan dalam pengagihan belanja mengurus tahunan. Sesiapa yang terlibat di dalam proses ini perlu mematuhi dan menjalankan prosedur ini. 4.0 DOKUMEN RUJUKAN Nombor Dokumen Seksyen II OPR/BUR/GP022/BJT M001/BJT M002/BJT M004/BJT Tajuk Dokumen Peraturan Kewangan dan Perakaunan, UPM Garis Panduan Penyediaan Buku Belanjawan Manual Menyemak Baki Peruntukan Manual Menginput Agihan Peruntukan Manual Belanjawan Pindaan Dalam Modul Budget Control (Budget Adjusment)

2 Halaman: 2/7 5.0 TERMINOLOGI DAN SINGKATAN ABM Agensi Pusat BPOB JPU PA PTJ PTK SAGA SK : Anggaran Belanja Mengurus : Kementerian Kewangan, Kementerian Pendidikan Malaysia : Bahagian Pengurusan Operasi Berpusat, : Ketua Pusat : Jawatankuasa Pengurusan Universiti : Penolong Akauntan : Pegawai Kewangan : Pusat : Pembantu Tadbir Kewangan : Standard Accounting For Government Agencies : Seksyen Kewangan

3 Halaman: 3/7 6.0 PROSES TERPERINCI Carta alir Perincian Rekod/ Dokumen Rujukan 6.1 Mula //PTK 6.2 Terima Kelulusan Peruntukan Daripada Agensi Pusat 6.2 Kelulusan peruntukan Belanja Mengurus diterima daripada Agensi Pusat melalui surat/faks/ . PTK (b) Cap tarikh terima pada surat/faks/ tersebut. / 6.3 Dapatkan Perakuan Dan Kelulusan Untuk Agihan Peruntukan 6.3 Sediakan kertas cadangan untuk memaklumkan kelulusan Peruntukan Belanja Mengurus dan agihan peruntukan PTJ kepada Pihak Berkuasa Universiti. (b) Agihan peruntukan kepada PTJ dibuat berdasarkan asas dan format yang telah ditetapkan oleh Pihak Berkuasa Universiti. (c) Dapatkan perakuan dan kelulusan Pihak Berkuasa Universiti. /PA/PTK 6.4 Sedia Buku Belanjawan 6.4 Sediakan Buku Belanjawan mengikut format yang telah ditetapkan. Rujuk Garis Panduan Penyediaan Buku Belanjawan (OPR/BUR/GP022/BJT). Garis Panduan Penyediaan Buku Belanjawan (OPR/BUR/GP022/BJT) PA/PTK (b) Kemukakan Buku Belanjawan kepada pihak Agensi Pusat dan pekerja yang terlibat dalam urusan belanjawan. (c) Dapatkan perakuan penerimaan Buku Belanjawan pada surat/senarai nama yang dilampirkan. /PA/PTK 6.5 Kemaskini Peruntukan Dalam Sistem SAGA B 6.5 Kemaskini peruntukan tahunan PTJ mengikut objek am yang telah diluluskan ke dalam modul Budget SAGA selewat-lewatnya 10hb Januari setiap tahun. Rujuk Manual Menginput Agihan Peruntukan (M002/BJT) yang boleh diperolehi daripada laman sesawang ( upm.edu.my/faildokumen). PA/PTK 6.6 Sediakan Proforma Perjanjian Program Kepada PTJ A 6.6 Sediakan Proforma Perjanjian Program mengikut Format Proforma Perjanjian Program (DF002/BJT) yang boleh diperolehi daripada laman sesawang ( dalam tempoh tiga puluh (30) hari bekerja selepas kelulusan oleh Pihak Berkuasa Universiti untuk ditandatangani oleh ketua PTJ dan VC.

4 Halaman: 4/7 Carta alir Perincian Rekod/ Dokumen Rujukan A B /PA/PTK 6.7 Edarkan Proforma Perjanjian Program Kepada PTJ 6.7 Edarkan Proforma Perjanjian Program kepada PTJ. Pindaan (b) Dapatkan perakuan penerimaan Proforma Perjanjian Program. PTJ/BPOB/SK 6.8 Semak 6.8 Semak maklumat berikut:- (i) enrolmen pelajar; dan (ii) agihan PTJ mengikut objek am dengan Sistem SAGA dengan bantuan pihak BPOB/SK. PTJ (b) Sekiranya tiada pindaan pada Proforma Perjanjian Program PTJ, ikut langkah 6.9. Sekiranya ada pindaan, ikut langkah 6.6. Tiada Pindaan (c) Tandatangan Proforma Perjanjian Program. PA/PTK (d) (e) (f) Kemukakan Proforma Perjanjian Program yang telah ditandatangani oleh Ketua PTJ sebanyak dua (2) salinan kepada. Dapatkan tandatangan Naib Canselor pada Proforma Perjanjian. Kemukakan Proforma Perjanjian Program yang telah ditandatangani kepada PTJ. /PA/PTK 6.9 Kawalan Dan Pemantauan 6.9 Buat jernal pelarasan ke atas maklumat perbelanjaan, komitmen atau liabiliti, pelarasan jika perlu. Rujuk Manual Menyemak Baki Peruntukan (M001/BJT) dan Manual Belanjawan Pindaan Dalam Modul Budget Control (Budget Adjusment) (M004/BJT) yang boleh diperolehi daripada laman sesawang ( /PA/PTK 6.10 Penyediaan Laporan 6.10 Sediakan Laporan Prestasi Perbelanjaan PTJ mengikut suku tahunan untuk dimaklumkan kepada PTJ dibawah seliaan BPOB/SK. (b) Sediakan dan kemukakan Laporan Bajet Program dan Prestasi dan laporan yang diperlukan dari masa ke semasa kepada pihak Agensi Pusat untuk tujuan pemantauan Tamat

5 Halaman: 5/7 7.0 REKOD Bil Kod Fail, Tajuk Fail dan Senarai Rekod 1. - Buku Belanjawan 2 UPM.BUR.BJT.400-2/1/5 Fail Proforma Perjanjian Program 3 UPM.BUR.BJT.400-2/1/2 Fail Peruntukan Mengurus Surat Kelulusan Peruntukan Kertas Cadangan Minit-minit Pihak Berkuasa Universiti Perakuan Penerimaan Buku Belanjawan 4 - Fail Kemaskini Peruntukan Dalam Sistem Saga Data Open Budget atau Transaction Detail 5 - Fail (Budget Adjustment) Jernal BC Adjustment Dokumen Sokongan Mengumpul dan Memfail Menyelenggara Tempat dan Tempoh Simpanan /PA/PTK PTK Kabinet Fail /PA/PTK PTK Kabinet Fail 4 Tahun /PA/PTK PTK Kabinet Fail /PA/PTK PTK Kabinet Fail /PA/PTK PTK Kabinet Fail Kuasa Melupus ARKIB

6 Halaman: 6/7 Bil Kod Fail, Tajuk Fail dan Senarai Rekod 6. UPM.BUR.BJT.400-1/5/1 Fail Laporan Bajet Program Dan Prestasi Surat Kepada Kementerian Laporan Bajet Program Dan Prestasi Mengumpul dan Memfail Menyelenggara Tempat dan Tempoh Simpanan /PA/PTK PTK Kabinet Fail 4 Tahun Kuasa Melupus ARKIB

7 Halaman: 7/7 8.0 SEJARAH SEMAKAN No Isu No. Semaka n No. CPD Kelulusan Keluaran Pertama Untuk Satu Persijilan Disediakan dan Disemak Diluluskan/ Diluluskan semula Tarikh Kuatkuasa Bendahari WP 03/01/ OPR (10032) 02/2014 Pengurusan Kali ke-5/2014 WP 18/07/ OPR (10032) 02/2016 QMS (OPR): BUR- 7/2018 Pengurusan Kali ke-6/2016 Semakan Pengurusan Kali ke-4/2018 TD TWP 18/08/2016 TD PP TWP PP 12/10/2018