ANGGARAN REALISASI REALISASI PENDAPATAN

Transkripsi

1 LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 2017 NO URAIAN REFF ANGGARAN REALISASI REALISASI % PENDAPATAN 2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 3 Pendapatan Pajak Daerah , ,00 103, ,00 4 Pendapatan Retribusi Daerah , ,00 96, ,00 5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan , ,00 100, ,00 6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah , ,34 94, ,00 7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah , ,34 102, ,00 8 PENDAPATAN TRANSFER 9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT- DANA PERIMBANGAN 10 Dana Bagi Hasil Pajak , ,00 80, ,00 11 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam , ,00 117, ,00 12 Dana Alokasi Umum , ,00 100, ,00 13 Dana Alokasi Khusus , ,00 89, , Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - LAINNYA , ,00 95, ,00 16 Dana Tambahan Penghasilan Guru - PNSD , ,00 100,35 0,00 17 Dana Insentif Daerah , ,00 100, ,00 18 Bantuan Operasional Sekolah , ,00 96,03 0,00 19 Bantuan Operasional Kesehatan dan KB (BOK & BOKB) , ,00 100,00 0,00 20 Peniingkatan Kapasitas Koperasi, UKM, dan Ketenagakerjaan , ,00 99,18 0,00 21 Bantuan Kependudukan & Catatan Sipil , ,00 94,27 0, Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Lainnya TRANSFER PEMERINTAH DAERAH - LAINNYA , ,00 96, ,00 24 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0, ,00 0, ,00 25 Jumlah Transfer Pemerintah Daerah Lainnya 0, ,00 0, ,00 26 Jumlah Pendapatan Transfer , ,00 96, ,00 27 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 28 Pendapatan Hibah , ,00 100, ,00 29 Jumlah Lain-Lain Pendapatan yang Sah , ,00 100, ,00 30 JUMLAH PENDAPATAN , ,34 99, ,00 31 BELANJA 32 BELANJA OPERASI 33 Belanja Pegawai , ,00 96, ,00 34 Belanja Barang , ,00 90, ,00 35 Belanja Hibah , ,00 90, ,00 36 Belanja Bantuan Sosial , ,00 91, ,00 37 Jumlah Belanja Operasi , ,00 92, ,00 1

2 NO URAIAN REFF ANGGARAN REALISASI REALISASI % BELANJA MODAL 39 Belanja Tanah , ,00 43, ,00 40 Belanja Peralatan dan Mesin , ,00 87, ,00 41 Belanja Gedung dan Bangunan , ,00 85, ,00 42 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan , ,00 94, ,00 43 Belanja Aset Tetap Lainnya , ,00 96, ,00 44 Belanja Aset Tak Berwujud , ,00 40, Jumlah Belanja Modal , ,00 88, ,00 46 BELANJA TAK TERDUGA 47 Belanja Tidak Terduga , ,00 72, ,00 48 Jumlah Belanja Tidak Terduga , ,00 72, ,00 49 JUMLAH BELANJA , ,00 92, ,00 50 TRANSFER 51 TRANSFER/BAGI HASIL PENDAPATAN KE KAB/KOTA 52 Bagi Hasil Pajak kepada Kab/Kota , ,00 97, ,00 53 Bantuan Keuangan kepada Kab/Kota , ,00 91, ,00 54 Bantuan Keuangan kepada Desa , ,00 96, ,00 55 Bantuan Keuangan kepada Parpol , ,00 100, ,00 56 Bantuan Keuangan kepada Pemda Lain , ,00 99, Jumlah Transfer , ,00 96, ,00 58 JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER , ,00 93, ,00 59 SURPLUS/DEFISIT ( ,00) ,30 (16,32) ,00 60 PEMBIAYAAN 61 PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH 62 Penggunaan SiLPA , ,20 99, ,00 63 Pencairan dana cadangan , ,00 100,00 0,00 64 Penerimaan Pinjaman Pokok Dana Talangan Pengadaan Pangan ,00 0,00 0, Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir , ,00 0, ,00 66 Pembiayaan dari sektor perbankan , ,00 0,00 0,00 67 Penerimaan Pembiayaan , ,20 101, , PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH Penyertaan Modal (investasi) Pemerintah Daerah , ,00 100, ,00 70 Pembentukan Dana Cadangan ,00 0,00 0, Pengeluaran Pembiayaan , ,00 100, ,00 72 Pembiayaan Netto , ,20 101, ,00 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran , ,54 0, ,00 (SILPA) * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. #NAME? 2

3 LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH Per 31 Desember 2018 dan 2017 NO URAIAN REFF REALISASI REALISASI Saldo Anggaran Lebih Awal , ,68 2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan , ,68 3 Sub Total (1-2) ,80 0,00 4 Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA) , ,00 5 Sub Total (3+4) , ,00 6 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya ( ,80) 0,00 7 Lain-lain 0,00 0,00 8 Saldo Anggaran Lebih Akhir (5+6+7) , ,00 * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. 3

4 NERACA KOMPARATIF Per 31 Desember 2018 dan 2017 NO URAIAN REFF ASET 2 ASET LANCAR 3 Kas dan Setara Kas , ,72 4 Kas di Kas Daerah , ,00 5 Kas di Bendahara Penerimaan , ,90 6 Kas di Bendahara Pengeluaran , ,00 7 Kas di Bendahara BLUD , ,82 8 Kas di Bendahara Sekolah , ,00 9 Setara Kas , ,00 10 Investasi Jangka Pendek 0,00 0,00 11 Investasi Jangka Pendek Lainnya 0,00 0,00 12 Piutang Pendapatan , ,65 13 Piutang Pajak , ,11 14 Penyisihan Piutang Pendapatan ( ,83) ( ,72) 15 Piutang Pajak Netto , ,39 16 Piutang Retribusi , ,00 17 Penyisihan Piutang Pendapatan ( ,65) ( ,98) 18 Piutang Retribusi Netto , ,03 19 Piutang Lain-Lain PAD yang Sah , ,08 20 Penyisihan Piutang Pendapatan ( ,27) ( ,93) 21 Piutang Lain-Lain PAD yang Sah Netto , ,15 22 Piutang Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan ,00 0,00 23 Penyisihan Piutang Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan ( ,11) 0,00 24 Piutang Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan Netto ,89 0,00 25 Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya , ,00 26 Penyisihan Piutang Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya ( ,00) ( ,18) 27 Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya Netto , ,82 28 Piutang Pendapatan Lainnya , ,88 29 Penyisihan Piutang Pendapatan Lainnya ( ,00) ( ,62) 30 Piutang Pendapatan Lainnya Netto 0, ,26 31 Belanja Dibayar Dimuka , ,08 32 Belanja Dibayar Dimuka , ,08 33 Persediaan , ,14 34 Persediaan Barang Habis Pakai , , JUMLAH ASET LANCAR , , INVESTASI JANGKA PANJANG 39 Investasi Nonpermanen 0,00 0,00 40 Dana Bergulir , ,00 41 Penyisihan Dana Bergulir ( ,00) ( ,00) 42 Dana Bergulir Netto 0,00 0,00 43 Investasi Permanen , ,25 44 Penyertaaan Modal Pemerintah Daerah , , JUMLAH INVESTASI JANGKA PANJANG , , ASET TETAP 49 Tanah , ,00 50 Peralatan dan Mesin , ,00 51 Gedung dan Bangunan , ,00 52 Jalan, Irigasi, dan Jaringan , ,00 53 Aset Tetap Lainnya , ,00 54 Konstruksi dalam Pengerjaan , ,00 55 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap ( ,90) ( ,90) JUMLAH ASET TETAP , , DANA CADANGAN 60 Dana Cadangan , ,00 61 JUMLAH DANA CADANGAN 0, , ASET LAINNYA 64 Kemitraan dengan Pihak Ketiga , ,00 65 Sewa ,00 0,00 66 Kerjasama Pemanfaatan , ,00 67 Pinjam Pakai ,00 0,00 68 Akumulasi Penyusutan Pinjam Pakai ( ,00) 0,00 69 Pinjam Pakai Netto ,00 0,00 70 Aset Tak Berwujud , ,14 71 Aset Tak Berwujud , ,00 72 Akumulasi Amortisasi Aset Tak Berwujud ( ,03) ( ,86) 73 Aset Tak Berwujud Netto , ,14 74 Aset Lain-lain , ,27 75 Aset Lain-Lain , ,00 76 Akumulasi Penyusutan Aset Lain-lain ( ,66) ( ,73) 77 Aset Lain-Lain Netto , , JUMLAH ASET LAINNYA , , JUMLAH ASET , ,30 4

5 NO URAIAN REFF KEWAJIBAN 84 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Bunga ,00 0,00 86 Utang Bunga Kepada bank ,00 0,00 87 Bagian Lancar Utang Dalam Negeri Sektor Perbankan ,00 0,00 88 Utang Kepada Sektor Perbankan ,00 0,00 89 Pendapatan Dibayar Dimuka Lainnya , ,33 90 Pendapatan Dibayar Dimuka Lainnya , ,33 91 Utang Belanja , ,00 92 Utang Belanja Pegawai , ,00 93 Utang Belanja Barang dan Jasa , ,00 94 Utang Belanja Modal ,00 0,00 95 Utang Belanja Transfer ,00 0,00 96 Utang Jangka Pendek Lainnya 0, ,29 97 Utang Bagi Hasil 0, ,29 98 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK , , KEWAJIBAN JANGKA PANJANG ,00 0, JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 0,00 0, JUMLAH KEWAJIBAN , , EKUITAS 131 EKUITAS Ekuitas , , JUMLAH EKUITAS , , TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA , ,40 *Lihat Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan - 5

6 LAPORAN OPERASIONAL Per 31 Desember 2018 dan 2017 NO URAIAN REFF Kenaikan/(Penurunan) % 1 PENDAPATAN 2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 3 Pendapatan Pajak Daerah - LO , , ,00 11,82 4 Pendapatan Retribusi Daerah - LO , ,00 ( ,67) (0,98) 5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan - LO , ,92 ( ,32) (20,55) 6 Lain-Lain PAD yang Sah - LO , , ,56 3,94 7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s.d 6) , , ,57 7,92 8 PENDAPATAN TRANSFER 9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT- DANA PERIMBANGAN 10 Dana Bagi Hasil Pajak - LO , ,00 ( ,00) (2,11) 11 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam - LO , ,00 ( ,00) (16,50) 12 Dana Alokasi Umum - LO , ,00 0,00 0,00 13 Dana Alokasi Khusus - LO , ,00 ( ,00) (95,93) 14 Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan (10 s.d 13) , ,00 ( ,00) (57,10) 15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT -LAINNYA 16 Dana Penyesuaian - LO , , , ,82 17 Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Lainnya (16) , , , ,82 18 TRANSFER PEMERINTAH DAERAH LAINNYA-LO 19 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya - LO , , ,00 170,95 20 Jumlah Transfer Pemerintah Daerah Lainnya (19) , , ,00 170,95 21 Jumlah Pendapatan Transfer ( ) , ,00 ( ,00) (0,81) 22 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 23 Pendapatan Hibah - LO , , ,67 124,26 24 Pendapatan Lainnya - LO ,00 0, ,00 0,00 25 Jumlah Lain-Lain Pendapatan yang Sah (23 s.d 24) , , ,67 129,40 26 JUMLAH PENDAPATAN ( ) , , ,24 6,35 27 BEBAN 28 BEBAN OPERASIONAL 29 Beban Pegawai , , ,00 5,65 30 Beban Persediaan , , ,49 25,75 31 Beban Jasa , , ,85 16,42 32 Beban Pemeliharaan , , ,00 88,68 33 Beban Perjalanan Dinas , , ,00 33,91 34 Beban Bunga ,00 0, ,00 0,00 35 Beban Subsidi ,00 0,00 0,00 0,00 36 Beban Hibah , , ,70 5,56 37 Beban Bantuan Sosial , ,00 ( ,00) (67,22) 38 Beban Penyusutan/Amortisasi , , ,30 2,23 39 Beban Penyisihan Piutang , , , ,69 40 Beban Lain-Lain , , ,92 168,94 41 Jumlah Beban Operasional (29 s.d 40) , , ,57 9,66 42 BEBAN TRANSFER 43 Beban Transfer Bagi Hasil Pajak , , ,42 10,45 44 Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ,00 0,00 0,00 0,00 45 Beban Transfer Bantuan Keuangan Kepada Pemerintah Daerah Lainnya , ,00 ( ,00) (17,62) 46 Beban Transfer Bantuan Keuangan Kepada Desa , , ,00 78,42 47 Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya , , ,00 202,92 48 Jumlah Beban Transfer (43 s.d 47) , , ,42 9,76 49 JUMLAH BEBAN ( ) , , ,94 9,69 50 SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASIONAL ( ) , ,74 ( ,78) (23,78) 51 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL 52 SURPLUS NON OPERASIONAL 53 Surplus Penjualan Aset Non Lancar ,00 0,00 0,00 0,00 54 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang ,00 0,00 0,00 0,00 55 Surplus dari Kegiatan Non Operasi Lainnya , ,00 ( ,40) (14,10) 56 Jumlah Surplus Non Operasional (52 s.d 56) , ,00 ( ,40) (14,10) 57 DEFISIT NON OPERASIONAL 58 Defisit Penjualan Aset Non Lancar ( ,54) 0,00 ( ,54) 0,00 59 Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang ,00 0,00 0,00 0,00 60 Defisit dari Kegiatan Non Operasi Lainnya ,00 ( ,20) ,20 (100,00) 61 Jumlah Defisit Non Operasional (58 s.d 60) ( ,54) ( ,20) ( ,34) ,79 62 JUMLAH SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL ( ) ( ,94) ,80 ( ,74) (10.189,54) 63 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA ( ) , ,54 ( ,52) (25,19)

7 NO URAIAN REFF Kenaikan/(Penurunan) % 64 POS LUAR BIASA 65 PENDAPATAN LUAR BIASA 66 Pendapatan Luar Biasa Jumlah Pendapatan Luar Biasa (66) 68 BEBAN LUAR BIASA 69 Beban Luar Biasa Jumlah Beban Luar Biasa (69) 71 JUMLAH POS LUAR BIASA ( ) SURPLUS/DEFISIT LAPORAN OPERASIONAL ( ) , ,54 ( ,52) (25,19) * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan.

8 1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 2 Arus Kas Masuk LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 2017 NO URAIAN REFF Penerimaan Pajak Daerah , ,00 4 Penerimaan Retribusi Daerah , ,00 Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang , ,00 Dipisahkan 6 Penerimaan Lain-lain PAD yang Sah , ,42 7 Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak , ,00 8 Penerimaan Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam , ,00 9 Penerimaan Dana Alokasi Umum , ,00 10 Penerimaan Dana Alokasi Khusus , ,00 11 Penerimaan Dana Penyesuaian , ,00 12 Penerimaan Bagi Hasil Lainnya , ,00 13 Penerimaan Hibah , ,00 14 Penerimaan Lainnya ,00 0,00 15 Jumlah Arus Kas Masuk (3 s.d 14) , ,40 16 Arus Kas Keluar 17 Pembayaran Pegawai , ,00 18 Pembayaran Barang , ,00 19 Pembayaran Hibah , ,00 20 Pembayaran Bantuan Sosial , ,00 21 Pembayaran Tak Terduga , ,00 22 Pembayaran Bagi Hasil Pajak kepada Kabupaten/Kota , ,00 23 Pembayaran Bantuan Keuangan , ,00 24 Jumlah Arus Kas Keluar (17 s.d 23) , ,00 25 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi ( 15-24) , ,42 26 ARUS KAS DARI INVESTASI ASET NON KEUANGAN 27 Arus Kas Masuk 28 Pendapatan Penjualan atas Tanah ,00 0,00 29 Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin , ,00 30 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan ,00 0,00 31 Jumlah Arus Kas Masuk (28 s.d 30) , ,00 32 Arus Kas Keluar 33 Belanja Tanah , ,00 34 Belanja Peralatan dan Mesin , ,00 35 Belanja Gedung dan Bangunan , ,00 36 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan , ,00 37 Belanja Aset Tetap Lainnya , ,00 38 Belanja Aset Tak Berwujud , ,00 39 Jumlah Arus Kas Keluar (33 s.d 38) , ,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Non 40 ( ,00) ( ,00) Keuangan (31-39) 8

9 NO URAIAN REFF ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN 42 Arus Kas Masuk 43 Pencairan Dana Cadangan ,00 0,00 44 Pengembalian Dana Talangan , ,00 45 Penerimaan Pengembalian Dana Bergulir , ,00 46 Pinjaman Dalam Negeri-Lembaga Keuangan Bank ,00 0,00 47 Jumlah Arus Kas Masuk (43 s.d 46) , ,00 48 Arus Kas Keluar 49 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah , ,00 50 Pembentukan Dana Cadangan , ,00 51 Jumlah Arus Kas Keluar (49 s.d 50) , ,00 52 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan (47-51) ,00 ( ,00) 53 ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN 54 Arus Kas Masuk 55 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) , ,00 56 Setoran Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran Tahun Sebelumnya , ,00 57 Setoran Saldo Kas di Bendahara Penerimaan Tahun Sebelumnya , ,68 58 Jumlah Arus Kas Masuk (55 s.d 57) , ,68 59 Arus Kas Keluar 60 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) , ,00 61 Kas Di Bend Penerimaan- TA Berjalan ,00 0,00 62 Kas Di Bend Pengeluaran - TA Berjalan , ,00 63 Jumlah Arus Kas Keluar (60 s.d 62) , ,00 64 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran (58-63) ( ,00) ,68 65 Kenaikan/Penurunan Kas ( ) , ,10 66 Saldo Awal Kas di BUD , ,00 67 Saldo Awal Kas di BLUD , ,00 68 Saldo Akhir Kas di BUD dan BLUD ( ) , ,10 69 Saldo Akhir Kas di Bendahara Pengeluaran , ,00 70 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan , ,90 71 Saldo Akhir Kas di BLUD (Non SILPA) ,00 0,00 72 Saldo Akhir Kas di Bendahara Sekolah , ,00 73 Saldo Akhir Kas ( ) , ,00 * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. 9

10 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 NO URAIAN REFF Ekuitas Awal , ,70 2 Surplus/Defisit-LO , ,53 3 RK-PPKD Koreksi Kesalahan/Penyesuaian , , Koreksi/Penyesuaian Kas ( ,80) ( ,48) 4.2 Koreksi/Penyesuaian Piutang , , Koreksi/Penyesuaian Penyisihan Piutang ( ,67) ( ,12) 4.4 Koreksi/Penyesuaian Persediaan , , Koreksi/Penyesuaian Investasi Non Permanen ( ,00) 0, Koreksi/Penyesuaian Penyisihan Investasi Non Permanen ,00 0, Koreksi/Penyesuaian Investasi Permanen ( ,78) , Koreksi/Penyesuaian Aset Tetap ( ,00) , Koreksi/Penyesuaian Penyusutan , , Koreksi/Penyesuaian Aset Lainnya ( ,00) , Koreksi/Penyesuaian Amortisasi ( ,00) , Koreksi/Penyesuaian Penyusutan Aset Lainnya ,98 ( ,64) 4.13 Koreksi/Penyesuaian Hutang Belanja Pegawai ( ,00) 0, Koreksi/Penyesuaian Hutang Belanja Barang dan Jasa ,00 0, Koreksi/Penyesuaian Lain-Lain (2,14) ,00 5 Ekuitas Akhir , ,70 * Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan ,80 10