SOP PENERIMAAN UANG PENDIDIKAN BAGI MAHASISWA BARU

Transkripsi

1 NOMOR SOP : SOP-01/PL7/TL/2016 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA TGL PEMBUATAN : 01 Januari 2016 TGL REVISI : - TGL EFEKTIF : 01 Januari 2016 DISUSUN OLEH SUPERVISOR PEJABAT YANG MENGESAHKAN : Tim Sub Bagian Keuangan : Unit Jaminan Mutu : Direktur SOP PENERIMAAN UANG PENDIDIKAN BAGI MAHASISWA BARU Tujuan Meningkatkan kualitas layanan dalam rangka uang pendidikan (SPP) bagi mahasiswa baru untuk semua jenjang penerimaan. Meningkatkan validitas dan system pengendalian intern mengenai penerimaan uang pendidikan bagi mahasiswa baru Ruang Lingkup Penanggung Jawab Operasional Referensi Definisi Prosedur Melayani seluruh Mahasiswa Baru yang diterima di Politeknik Negeri Samarinda Bendahara Penerimaan 1. UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara. 2. UU No. 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara. 3. UU No. 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. 4. Undang-Undang No. 20 Tahun 1997 tentang PNBP. 5. Peraturan Pemerintah RI Nomor 22 Tahun 1977 tentang jenis dan penyetoran PNBP; 6. Peraturan Pemerintah RI Nomor 1 Tahun 2004 tentang Tata cara penyampaian rencana dan laporan realisasi penerimaan negara bukan pajak (PNBP); 7. PP No. 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). 8. PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara 9. SK Direktur tentang tarip biaya pendidikan untuk mahasiswa baru. 1. Penerimaan Uang SPP mahasiswa baru adalah proses kegiatan untuk menerima dana yang dibayarkan oleh Mahasiswa baru di Politeknik Negeri Samarinda. 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) adalah seluruh penerimaan pemerintah pusat yang tidak berasal dari penerimaan perpajakan. 3. Surat Setoran Bukan Pajak () adalah yang telah mendapat Nomor Transaksi Bank Penerimaan Negara (NTPN) dan Nomor Transaksi Bank (NTB)/Nomor Transaksi Pos (NTP)/Nomor Penerimaan Potongan (NPP) kecuali ditetapkan lain. 1. Bendahara Penerimaan Menerima data mahasiswa baru dari Bagian Akademik dan Kemahasiswaan. Mempersiapkan data piutang biaya pendidikan mahasiswa baru. Menginformasikan data mahasiswa baru dan tarif ke bank yang ditunjuk. Menginformasikan tarif dan jadwal biaya pendidikan

2 Dokumentasi kepada mahasiswa baru melalui jurusan dan webside dibantu oleh BAAK. 2. Mahasiswa Melakukan di bank yang telah ditunjuk 3. Pihak Bank Melakukan cross cek data Menerima dari mahasiswa Menerbitkan slip dan memberikan lembar ke-1 dan ke-4 kepada mahasiswa, memberikan copy slip lembar ke-3 kepada bendahara penerimaan 4. Bendahara Penerimaan Melakukan cross cek pada copy slip yang diterima dari bank dengan data pada system yang ada di bagian keuangan. Melakukan konfirmasi kepada bank bila ada penyimpangan data. Menyusun laporan penerimaan biaya pendidikan mahasiswa baru. Membuat Surat Setoran Bukan Pajak () atas penerimaan biaya pendidikan mahasiswa baru. Menyetorkan uang yang ada di bank penampung ke kas Negara. Mengarsipkan. 1. Data Mahasiswa Baru PNBP.

3 Bagan Alir (flowcart ) Prosedur Layanan Penerimaan Biaya Pendidikan Mahasiswa Baru Bendahara Penerima Mahasiswa Bank Mulai 1 Saat Pembayaran Terima data mahasiswa baru dari BAAK Slip Pembayaran 2 Mahasiswa membayar pada bank Persiapkan data piutang mahasiswa baru Cross cek pada slip bank dengan system bagian keuangan Informasi data dan tarif pada bank Penyimpangan Menerbitkan slip Ya Informasi tarif dan jadwal pada mahasiswa Pengumuman Konfirmasi pada Bank Susunan penerimaan Lembar 3 Lembar 2 Penerimaan Membuat 1 Menyetor ke kas negara selesai

4 NOMOR SOP : SOP-02/PL7/TL/2016 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA TGL PEMBUATAN : 01 Januari 2016 TGL REVISI : - TGL EFEKTIF : 01 Januari 2016 DISUSUN OLEH SUPERVISOR PEJABAT YANG MENGESAHKAN : Tim Sub Bagian Keuangan : Unit Jaminan Mutu : Direktur SOP PENERIMAAN UANG PENDIDIKAN BAGI MAHASISWA LAMA Tujuan Meningkatkan kualitas layanan dalam rangka uang pendidikan (SPP) bagi mahasiswa lama untuk semua jenjang penerimaan. Meningkatkan validitas dan system pengendalian intern mengenai penerimaan uang pendidikan bagi mahasiswa lama Ruang Lingkup Penanggung Jawab Operasional Referensi Definisi Melayani seluruh Mahasiswa lama di Politeknik Negeri Samarinda Bendahara Penerimaan 1. UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara. 2. UU No. 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara. 3. UU No. 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. 4. Undang-Undang No. 20 Tahun 1997 tentang PNBP. 5. Peraturan Pemerintah RI Nomor 22 Tahun 1977 tentang jenis dan penyetoran PNBP; 6. Peraturan Pemerintah RI Nomor 73 Tahun 1999 tentang Tata cara penggunaan penerimaan negara bukan pajak yang bersumber dari kegiatan tertentu; 7. Peraturan Pemerintah RI Nomor 1 Tahun 2004 tentang Tata cara penyampaian rencana dan laporan realisasi penerimaan negara bukan pajak (PNBP); 8. PP No. 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). 9. PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara 10. SK Direktur tentang tarip biaya pendidikan untuk mahasiswa lama. 1. Penerimaan Uang SPP mahasiswa lama adalah proses kegiatan untuk menerima dana yang dibayarkan oleh Mahasiswa lama di Politeknik Negeri Samarinda. 2. Pejabat Perbendaharaan / Pengelola Keuangan adalah Pejabat yang ditunjuk oleh Menteri Pendidikan dan Kebudayaan yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan pengelolaan keuangan sesuai dengan alokasi dana yang tersedia dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA), melaksanakan pengawasan atas pelaksanaan anggaran dan menyampaikan Realisasi Anggaran. 3. PNBP adalah Penerimaan Negara Bukan Pajak. 4. adalah Surat Setoran Bukan Pajak. 5. SPP adalah

5 Prosedur Dokumentasi 1. Bendahara Penerimaan Menerima data mahasiswa lama dari Bagian Akademik dan Kemahasiswaan. Mempersiapkan data piutang Uang Pendidikan mahasiswa lama. Menginformasikan data piutang dan tarif Uang Pendidikan ke bank yang ditunjuk. 2. Mahasiswa Melakukan di bank yang telah ditunjuk 3. Pihak Bank Melakukan cross cek data Menerima dari mahasiswa Menerbitkan slip dan memberikan lembar ke-1 dan ke-4 kepada mahasiswa, memberikan copy slip lembar ke-3 kepada bendahara penerimaan 4. Bendahara Penerimaan Melakukan cross cek pada copy slip yang diterima dari bank dengan data pada system yang ada di bagian keuangan. Melakukan konfirmasi kepada bank bila ada penyimpangan data. Menyusun laporan penerimaan uang pendidikan mahasiswa lama. Membuat Surat Setoran Bukan Pajak () atas penerimaan uang pendidikan mahasiswa lama. Menyetorkan uang yang ada di bank penampung ke kas Negara. Mengarsipkan. 4. Data Mahasiswa Lama PNBP.

6 Bagan Alir (flowcart ) Prosedur Layanan Penerimaan Uang Pendidikan Mahasiswa lama Bendahara Penerima Mahasiswa Bank Mulai 1 Saat Pembayaran Terima data mahasiswa lama dari BAAK Slip Pembayaran 2 Mahasiswa membayar pada bank Persiapkan data piutang mhs lama Cross cek pada slip bank dengan system bagian keuangan Informasi data dan tarif pada bank Penyimpangan Menerbitkan slip Ya Informasi tarif dan jadwal pada mhs lama Pengumuman Konfirmasi pada Bank Susunan penerimaan Lembar 3 Lembar 2 Penerimaan Membuat 1 Menyetor ke kas negara selesai

7 NOMOR SOP : SOP-03/PL7/TL/2016 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA TGL PEMBUATAN : 01 Januari 2016 TGL REVISI : - TGL EFEKTIF : 01 Januari 2016 DISUSUN OLEH SUPERVISOR PEJABAT YANG MENGESAHKAN : Tim Sub Bagian Keuangan : Unit Jaminan Mutu : Direktur SOP PENERIMAAN UANG PENDAFTARAN MAHASISWA BARU Tujuan Meningkatkan kualitas layanan dalam rangka penerimaan uang pendaftaran mahasiswa baru. Meningkatkan validitas dan system pengendalian intern mengenai penerimaan uang pendaftaran bagi mahasiswa baru Ruang Lingkup Penanggung Jawab Operasional Referensi Definisi Prosedur Melayani seluruh Mahasiswa baru yang mendaftara di Politeknik Negeri Samarinda Bendahara Penerimaan 1. UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara. 2. UU No. 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara. 3. UU No. 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. 4. Undang-Undang No. 20 Tahun 1997 tentang PNBP. 5. Peraturan Pemerintah RI Nomor 22 Tahun 1977 tentang jenis dan penyetoran PNBP; 6. Peraturan Pemerintah RI Nomor 73 Tahun 1999 tentang Tata cara penggunaan penerimaan negara bukan pajak yang bersumber dari kegiatan tertentu; 7. Peraturan Pemerintah RI Nomor 1 Tahun 2004 tentang Tata cara penyampaian rencana dan laporan realisasi penerimaan negara bukan pajak (PNBP); 8. PP No. 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). 9. PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. 10. SK Direktur tentang tarip uang pendaftaran mahasiswa baru. 1. Penerimaan Uang SPP mahasiswa baru adalah proses kegiatan untuk menerima dana yang dibayarkan oleh Mahasiswa baru di Politeknik Negeri Samarinda. 2. Pejabat Perbendaharaan / Pengelola Keuangan adalah Pejabat yang ditunjuk oleh Menteri Pendidikan dan Kebudayaan yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan pengelolaan keuangan sesuai dengan alokasi dana yang tersedia dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA), melaksanakan pengawasan atas pelaksanaan anggaran dan menyampaikan Realisasi Anggaran. 3. PNBP adalah Penerimaan Negara Bukan Pajak. 4. adalah Surat Setoran Bukan Pajak. A. Calon Mahasiswa Baru Mengisi buku pendaftaran mahasiswa baru.

8 Dokumentasi Membayar uang pendaftaran. B. Bendahara Penerimaan Mempersiapkan slip uang pendaftaran mahasiswa baru sesuai data pada buku pendaftaran. Menerima dan menghitung jumlah uang pendaftaran mahasiswa baru. Mengklasifikasikan slip pendafaran mahasiswa baru sesuai dengan tembusan dan menyerahkan kwitansi asli dan lembar ke-4 kepada calon mahasiswa baru; Menyimpan copy slip pendaftaran mahasiswa baru; Menghitung seluruh penerimaan dan menyetor uang yang diterima ke Bank penampung serta menyimpan slip setorannya; Membuat Penerimaan Uang Pendaftaran Mahasiswa Baru; Membuat dan menyetorkan uang di bank penampung ke Rekening Kas Negara; Mengarsipkan. 1. Data pendaftar mahasiswa baru PNBP.

9 Bagan Alir (flowcart ) Prosedur Layanan Penerimaan uang pendaftaran mahasiswa baru Calon Mahasiswa Baru Bendahara Penerimaan Mulai Saat Pembayaran Mengisi buku pendaftaran Buku Pendaftaran Membuat slip Menghitung seluruh penerimaan dan menyetor ke bank Mahasiswa membayar Lembar 3 Lembar 2 Membuat Penerimaan Penerimaan Membuat Menerima dan menghitung jumlah uang pendaftaran Menyetor ke kas negara Lembar 3 Lembar 2 selesai

10 NOMOR SOP : SOP-04/PL7/TL/2016 TGL PEMBUATAN : 01 Januari 2016 TGL REVISI : - TGL EFEKTIF : 01 Januari 2016 DISUSUN OLEH : Tim Sub Bagian Keuangan KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA SUPERVISOR PEJABAT YANG MENGESAHKAN : Unit Jaminan Mutu : Direktur SOP PENERIMAAN UANG WISUDA Tujuan Meningkatkan kualitas layanan dalam rangka penerimaan uang wisuda mahasiswa. Meningkatkan validitas dan system pengendalian intern mengenai penerimaan uang wisuda Ruang Lingkup Penanggung Jawab Operasional Referensi Definisi Prosedur Melayani seluruh Mahasiswa yang telah lulus kuliah di Politeknik Negeri Samarinda Bendahara Penerimaan 1. UU No. 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara. 2. UU No. 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara. 3. UU No. 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. 4. Undang-Undang No. 20 Tahun 1997 tentang PNBP. 5. Peraturan Pemerintah RI Nomor 22 Tahun 1977 tentang jenis dan penyetoran PNBP; 6. Peraturan Pemerintah RI Nomor 73 Tahun 1999 tentang Tata cara penggunaan penerimaan negara bukan pajak yang bersumber dari kegiatan tertentu; 7. Peraturan Pemerintah RI Nomor 1 Tahun 2004 tentang Tata cara penyampaian rencana dan laporan realisasi penerimaan negara bukan pajak (PNBP); 8. PP No. 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). 9. PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. 10. SK Direktur tentang tarip uang wisuda. 1. Penerimaan Uang wisuda adalah proses kegiatan untuk menerima dana yang dibayarkan oleh Mahasiswa yang telah lulus kuliah untuk kegiatan wisuda di Politeknik Negeri Samarinda. 2. Pejabat Perbendaharaan / Pengelola Keuangan adalah Pejabat yang ditunjuk oleh Menteri Pendidikan dan Kebudayaan yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan pengelolaan keuangan sesuai dengan alokasi dana yang tersedia dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA), melaksanakan pengawasan atas pelaksanaan anggaran dan menyampaikan Realisasi Anggaran. 3. PNBP adalah Penerimaan Negara Bukan Pajak. 4. adalah Surat Setoran Bukan Pajak. A. Mahasiswa

11 Dokumentasi Membayar uang wisuda B. Bendahara Penerimaan Menerima data mahasiswa yang telah lulus kuliah dari Bagian Akademik dan Kemahasiswaan. Mempersiapkan slip uang wisuda mahasiswa. Menerima dan menghitung jumlah uang wisuda sesuai dengan slip. Mengklasifikasikan slip uang wisuda sesuai dengan tembusan dan menyerahkan kwitansi asli dan lembar ke-4 kepada calon mahasiswa; Menyimpan copy slip uang wisuda; Menghitung seluruh penerimaan dan menyetor uang yang diterima ke Bank penampung serta menyimpan slip setorannya; Membuat Penerimaan Uang wisuda; Membuat dan menyetorkan uang di bank penampung ke Rekening Kas Negara; Mengarsipkan. 1. Data mahasiswa yang telah lulus kuliah PNBP.

12 Bagan Alir (flowcart ) Prosedur Layanan Penerimaan uang wisuda Mahasiswa Bendahara Penerimaan Saat Pembayaran Mulai Saat Pembayaran Menerima data mahasiswa yg lulus kuliah Menghitung seluruh penerimaan dan menyetor ke bank Mahasiswa membayar Membuat slip Lembar 3 Lembar 2 Membuat Penerimaan Penerimaan Membuat Menerima dan menghitung jumlah uang wisuda Menyetor ke kas negara Lembar 3 Lembar 2 selesai