PT. ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK / AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN / CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

Transkripsi

1 PT. ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK / AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN / CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2011 / FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2011 (DENGAN ANGKA PERBANDINGAN TAHUN 2010)/ (WITH COMPARATIVE FIGURES IN 2010) DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN / AND INDEPENDENT AUDITOR S REPORT

2 PT ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK DAFTAR ISI PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES TABLE OF CONTENTS Halaman / Page SURAT PERNYATAAN DIREKSI 1 DIRECTOR S STATEMENT LETTER LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 2-3 INDEPENDENT AUDITOR S REPORT LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and for the year then ended (With Comparative Figures In 2010) Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 4 Consolidated Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 7 Consolidated Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas Konsolidasian 8 Consolidated Statements of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 9 Notes to Consolidated Financial Statements i

3

4

5

6 PT ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DESEMBER 2011 DAN 1 JANUARI 2010 DECEMBER 31, 2011 AND JANUARY 1, 2010 (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) (With Comparative Figures In 2010 ) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) ASET 31 Desember 2011 / 31 Desember 2010 / 1 Januari 2010 / Catatan / December 31, December 31, January 1, Notes Rp Rp Rp ASSETS ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas Cash and cash equivalents Piutang usaha Trade accounts receivable Piutang lain-lain setelah dikurangi Other accounts receivable, net of penyisihan piutang ragu-ragu sebesar provision for doubtful receivables of Rp ,- pada 31 Desember 2011, Rp ,- at December 31, 2011 Rp ,- pada 31 Desember 2010 Rp ,- at December 31, 2010 dan Rp ,- pada 1 Januari and Rp ,-at January 1, 2010 Persediaan Inventories Uang muka pembelian Advances for purchases Biaya dibayar dimuka Prepaid expenses Jumlah Aset Lancar Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan Fixed assets net of accumulated depreciation Rp ,- pada 31 Desember 2011 Rp ,- at December 31, 2011 Rp ,- pada 31 Desember 2010 Rp ,- at December 31, 2010 dan Rp ,- pada 1 Januari ,17,19, Rp ,- at January 1, 2010 Piutang koperasi karyawan Employee cooperative accounts receivable Aset pajak tangguhan - bersih Deferred tax assets - net Biaya pra operasi Pre operating expenses Jaminan Deposit guaranteed Jumlah Aset Tidak Lancar Total Non-current assets JUMLAH ASET TOTAL ASSETS Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements. 4

7 PT ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DESEMBER 2011 DAN 1 JANUARI 2010 DECEMBER 31, 2011 AND JANUARY 1, 2010 (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) (With Comparative Figures In 2010 ) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) LIABILITAS DAN EKUITAS 31 Desember 2011 / 31 Desember 2010 / 1 Januari 2010 / Catatan / December 31, December 31, January 1, Notes Rp Rp Rp LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES Utang usaha - pihak ketiga Trade accounts payable-third parties Utang lain-lain: 11,27. Other accounts payable Pihak berelasi Related party Pihak ketiga Third parties Utang pajak 12, Taxes payable Biaya yang masih harus dibayar Accrued expenses Wesel bayar Notes payables Utang bank Bank loan Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun: Current maturities of long-term liabilities Bank Bank loan Pinjaman jangka panjang 8, Long - term loans Sewa pembiayaan 8, Finance lease obligations Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Total Current Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILITIES Utang jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun Long term liabilities - net of current maturities Bank Bank loan Pinjaman jangka panjang 8, Long - term loans Sewa pembiayaan 8, Finance lease obligations Liabilitas imbalan pasca kerja Employee benefits obligation Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Total Non-current liabilities EKUITAS EQUITY Modal disetor Paid capital stock - Modal saham nilai nominal Rp 500 Capital stock - Rp. 500 par value per series per saham seri A dan Rp 100 per saham A share and Rp 100 par value per seri B series B share - Modal ditempatkan dan disetor penuh - Subscribed and paid up 40,082, saham seri A dan series A shares and 615,583, saham seri B tahun 2011 series B shares in 2011 dan and 2010 Tambahan modal disetor - bersih 19. ( ) ( ) ( ) Additional paid - in capital - net Defisit ( ) ( ) ( ) Deficit Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik Equity attributable to owners Entitas induk of the Parent Kepentingan non pengendali Non-controlling interest Jumlah Ekuitas Total Equity JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements. 5

8 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2011 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2011 (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) (With Comparative Figures In 2010 ) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan / Notes Rp Rp PENDAPATAN USAHA BERSIH NET REVENUES BEBAN LANGSUNG DIRECT COST LABA KOTOR GROSS PROFIT BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES RUGI USAHA ( ) ( ) LOSS FROM OPERATING Penghasilan bunga Interest income Laba (rugi) penjualan aset tetap ( ) Gain (loss) of property and equipment Beban bunga ( ) ( ) Interest expense Beban penyisihan piutang ( ) ( ) Provision for doubtful receivables Selisih kurs - bersih ( ) Foreign exchange - net Lain-lain - bersih ( ) ( ) Others - Net Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain - Bersih ( ) ( ) Others Income (Charges) Net RUGI SEBELUM PAJAK ( ) ( ) LOSS BEFORE TAX PENGHASILAN (BEBAN) PAJAK 24. TAX INCOME (EXPENSE) Pajak kini - - Current tax Pajak tangguhan Differed Tax Jumlah Penghasilan (Beban) Pajak Total Tax Income (Expense) RUGI BERSIH TAHUN BERJALAN ( ) ( ) NET - LOSS FOR THE YEAR PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - OTHER COMPREHENSIVE INCOME JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF ( ) ( ) TOTAL COMPREHENSIVE LOSS JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF YANG DAPAT TOTAL COMPREHENSIVE LOSS DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO: - Pemilik Entitas Induk ( ) ( ) - Owner Of The Company - Kepentingan Nonpengendali ( ) ( ) - Noncontroling Interest Jumlah Rugi Komprehensif ( ) ( ) Total Comprehensive Loss RUGI PER SAHAM LOSS PER SHARE - Dasar (14,24) (14,37) Basic - Dilusian (14,24) (14,37) Diluted Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements. 6

9 PT ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2011 (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2011 (With Comparative Figures In 2010 ) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Diatribusikan kepada pemilik entitas induk / Attributable to owners of the parent Modal Ditempatkan dan Tambahan modal Diatribusikan kepada Disetor Penuh/ disetor/ Saldo laba / Kepentingan Nonpengendali / Paid-up Additional Retained earnings Attributable to Non-controlling Capital Stock Paid-in capital Defisit/Deficit Jumlah / Total Interest Jumlah/Total Rp Rp Rp Rp Rp Rp Saldo 31 Desember ( ) ( ) Balance January 1, 2010 Reklasifikasi penyajian awal sesuai revisi Reclassification of presentation accordance PSAK ( ) ( ) of revised PSAK 1 Pengaruh penerapan dan penyajian kembali Effect of the initial adoption and representation sesuai revisi PSAK ( ) ( ) ( ) accordance of revised PSAK 4 Saldo 1 Januari ( ) ( ) Balance January 1, 2010 Tambahan modal Paid in capital Jumlah rugi komprehensif ( ) ( ) ( ) ( ) Total comprehensive loss 2010 Saldo 31 Desember ( ) ( ) Balance December 31, 2010 Jumlah rugi komprehensif ( ) ( ) ( ) ( ) Total comprehensive loss 2011 Saldo 31 Desember ( ) ( ) Balance December 31, Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements. 7

10 PT ZEBRA NUSANTARA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2011 (Dengan Angka Perbandingan Tahun 2010) (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT ZEBRA NUSANTARA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2011 (With Comparative Figures In 2010 ) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Rp Rp ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Penerimaan kas dari pelanggan Cash receipts from customers Pembayaran kas kepada pemasok karyawan dan pengemudi ( ) ( ) Cash paid to suppliers and employees Kas yang dihasilkan (digunakan) dari aktivitas operasi ( ) Cash generated from (used in)operations Pembayaran beban bunga ( ) ( ) Payment for interest expense Penerimaan dari penghasilan bunga Cash received from interest income Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi ( ) Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Perolehan aset tetap ( ) ( ) Acquisition of fixed assets Pelepasan aset tetap ( ) Sales of fixed assets Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Investasi ( ) Net Cash Provided by (Used in) Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Pembayaran utang bank dan pinjaman Payment of Bank loans and long-term loans - jangka panjang - bersih ( ) ( ) net Pembayaran hutang sewa pembiayaan - ( ) Payment of lease liabilities Penerimaa pinjaman dari bank Provided by loan Penerimaan wesel bayar Provided by promissory note Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Net Cash Provided by (Used in) Dari Aktivitas Pendanaan ( ) Financing Activities PENURUNAN BERSIH KAS DAN NET CASH DECREASE IN CASH SETARA KAS ( ) ( ) AND CASH EQUIVALENT CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN AT BEGINNING OF YEAR CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN AT THE END OF YEAR Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements. 8

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42