Data : Laporan Keuangan Bank Danamon periode

Transkripsi

1 LAMPIRAN 55

2 56 Lampiran 1. Gambar Alur Pikir Penelitian Faktor berpengaruh yang dapat dikendalikan: 1. Jumlah Modal 2. Jumlah Kredit Pengumpulan data: Studi literatur Dokumentasi Laporan Keuangan Lingkungan: Peraturan pemerintah Ekonomi global Existing Problems: Fluktuasi CAR Bank Danamon pada periode Data : Laporan Keuangan Bank Danamon periode Proses : 1. Perhitunga n rasio keuangan faktor CAMELS 2. Analisis trend Outcome : 1.Tingkat kesehata n 2.Proyeksi tahun berikutn ya Impact : Strategi bank di tahun berikutn ya Faktor berpengaruh yang tidak dapat dikendalikan: 1. Krisis global 2. Kebijakan pemerintah Parameter kontrol: 1. SE BI No.6/23/DPNP 2. Peraturan BI No.6/10/P/PBI/2004 feedback

3 57 Lampiran 2. Daftar Istilah Daftar Istilah Aktiva merupakan harta atau kekayaan yang dimiliki oleh perusahaan, baik pada saat tertentu maupun periode tertentu. Aktiva Produktif semua aktiva yang dimiliki oleh bank, baik dalam rupiah maupun dalam valuta asing, dengan tujuan untuk memperoleh penghasilan. Analisis Rasio merupakan analisis yang digunakan untuk mengetahui hubungan pos-pos yang ada dalam suatu laporan keuangan atau pos-pos antara laporan keuangan neraca dan laporan laba rugi. Analisis Trend merupakan analisis laporan keuangan yang biasanya dinyatakan dalam presentase tertentu. Capital Adequacy Ratio (CAR) rasio kecukupan modal Laba Ditahan merupakan laba atau keuntungan perusahaan yang belum dibagi untuk periode tertentu Laporan Keuangan adalah laporan yang menunjukkan kondisi keuangan perusahaan pada saat ini atau dalam suatu periode tertentu. Laporan Laba Rugi merupakan laporan keuangan yang menggambarkan hasil usaha perusahaan dalam suatu periode tertentu. Loan to Deposit Ratio merupakan rasio untuk mengukur komposisi jumlah kredit yang diberikan dibandingkan dengan jumlah dana masyarakat dan modal sendiri yang digunakan. Modal (Ekuitas) merupakan hak yang dimiliki perusahaan. Komponen modal yang terdiri dari: modal disetor, agio saham, laba yang ditahan, cadangan laba, dan lainnya. Modal Setor merupakan setoran modal dari pemilik perusahaan dalam bentuk saham dalam jumlah tertentu. Neraca merupakan laporan yang menunjukkan posisi keuangan perusahaan pada tanggal tertentu. Obligasi merupakan utang perusahaan kepada pihak lain yang memiliki jangka waktu lebih dari satu tahun.

4 58 Rasio Keuangan merupakan kegiatan membandingkan angka-angka yang ada dalam laporan keuangan dengan cara membagi satu angka dengan angka lainnya. Return on Equity adalah rentabilitas modal sendiri merupakan rasio untuk mengukur laba bersih sesudah pajak dengan ekuitas. Surat-surat Berharga merupakan harta perusahaan yang ditanamkan dalam bentuk kertas berharga dan jangka waktu tidak lebih dari satu tahun.

5 59 Lampiran 3. Visi dan Misi Visi Kami peduli dan membantu jutaan orang mencapai kesejahteraan Misi Misi kami adalah menjadi organisasi yang berorientasi ke nasabah, yang melayani semua segmen, dengan menawarkan nilai yang unik untuk masing-masing segmen, berdasarkan keunggulan penjualan dan pelayanan, dengan didukung oleh teknologi kelas dunia. Aspirasi kami adalah menjadi perusahaan pilihan untuk berkarya dan yang dihormati oleh nasabah, karyawan, pemegang saham, regulator dan komunitas di mana kami berada. Nilai Keberhasilan kami sekarang dan di masa datang berlandaskan akan layanan dan produk kami yang berkualitas tinggi dan yang dapat dipercaya nasabah kami. Untuk bisa menjaga kualitas ini kami meyakini nilai-nilai Peduli, Jujur, Mengupayakan yang terbaik, Kerjasama dan Professionalisme yang disiplin.nilai-nilai yang tertanam ini memungkinkan kami untuk beradaptasi dan berkreasi untuk memberi lebih banyak pada para nasabah dan untuk menghadapi kompetisi. Brand Personality Memberdayakan Untuk Anda, Bisa Enerjik Kerja keras dan pantang menyerah Proaktif Mengambil inisiatif serta senantiasa mengantisipasi kebutuhan dan tantangan Adaptif Mampu menyesuaikan diri di lingkungan yang berubah Mampu Terlatih dengan baik serta memiliki pengetahuan Tulus Menyatakan apa yang sebenarnya, serta melaksanakan apa yang dijanjikan.

6 60 Lampiran 4. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas giro bank indonesia giro bank lain penempatan pada bank lain dan BI efek-efek tagihan derivatif kredit yang diberikan piutang pembiayaan konsumen piutang premi tagihan akseptasi obligasi pemerintah Penyertaan Goodwill aset tetap aset pajak tangguhan aset lain-lain jumlah aktiva

7 61 Lanjutan Lampiran 4. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera simpanan nasabah simpanan dari bank lain efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pendapatan premi tangguhan premi yang belum merpakan pendapatan kewajiban akseptasi obligasi yang diterbitkan pinjaman yang diterima hutang pajak estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi kewajiban derivatif kewajiban pajak tangguhan kewajiban lain-lain pinjaman subordinasi modal pinjaman jumlah kewajiban

8 62 Lampiran 5. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas giro bank Indonesia giro bank lain penempatan pada bank lain dan BI efek-efek efek yang dibeli dengan janji dijual kembali tagihan derivatif kredit yang diberikan piutang pembiayaan konsumen piutang premi tagihan akseptasi obligasi pemerintah Penyertaan Goodwill aset tetap aset pajak tangguhan aset lain-lain jumlah aktiva

9 63 Lanjutan Lampiran 5. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera simpanan nasabah simpanan dari bank lain efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pendapatan premi tangguhan premi yang belum merpakan pendapatan kewajiban akseptasi obligasi yang diterbitkan pinjaman yang diterima hutang pajak estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi kewajiban derivatif kewajiban pajak tangguhan kewajiban lain-lain pinjaman subordinasi jumlah kewajiban

10 64 Lampiran 6. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas giro bank Indonesia giro bank lain penempatan pada bank lain dan BI efek-efek tagihan derivatif kredit yang diberikan piutang pembiayaan konsumen piutang premi tagihan akseptasi obligasi pemerintah Penyertaan Goodwill aset tetap aset pajak tangguhan aset lain-lain jumlah aktiva

11 65 Lanjutan Lampiran 6. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera simpanan nasabah simpanan dari bank lain efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pendapatan premi tangguhan premi yang belum merpakan pendapatan kewajiban akseptasi obligasi yang diterbitkan pinjaman yang diterima hutang pajak estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi kewajiban derivatif kewajiban pajak tangguhan kewajiban lain-lain pinjaman subordinasi jumlah kewajiban

12 66 Lampiran 7. Neraca Konsolidasi Tahun Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas giro bank Indonesia giro bank lain penempatan pada bank lain dan BI efek-efek tagihan derivatif kredit yang diberikan piutang pembiayaan konsumen piutang premi tagihan akseptasi obligasi pemerintah Penyertaan Goodwill aset tetap aset pajak tangguhan aset lain-lain jumlah aktiva

13 67 Lanjutan Lampiran 7. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah kewajiban segera simpanan nasabah simpanan dari bank lain efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pendapatan premi tangguhan premi yang belum merpakan pendapatan kewajiban akseptasi obligasi yang diterbitkan pinjaman yang diterima hutang pajak estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi kewajiban derivative kewajiban pajak tangguhan kewajiban lain-lain pinjaman subordinasi jumlah kewajiban

14 68 Lampiran 8. Neraca Konsolidasi Tahun 2010 Neraca Konsolidasi Aktiva : dinyatakan dalam jutaan rupiah Kas giro bank Indonesia giro bank lain penempatan pada bank lain dan BI efek-efek tagihan derivatif kredit yang diberikan piutang pembiayaan konsumen piutang premi tagihan akseptasi obligasi pemerintah investasi dalam saham aset tak berwujud aset tetap aset pajak tangguhan aset lain-lain jumlah aktiva

15 69 Lanjutan Lampiran 8. dinyatakan dalam jutaan Neraca Konsolidasi Kewajiban : rupiah simpanan nasabah simpanan dari bank lain efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pendapatan premi tangguhan premi yang belum merpakan pendapatan kewajiban akseptasi obligasi yang diterbitkan pinjaman yang diterima hutang pajak estimasi kerugian atas komitmen dan kontingensi 424 kewajiban derivative kewajiban pajak tangguhan kewajiban lain-lain pinjaman subordinasi jumlah kewajiban

16 70 Lampiran 9. Laporan Laba Rugi Konsolidasi (-2010) PT Bank Danamon, Tbk Dinyatakan dalam: jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah jutaan rupiah 2010 Laporan Laba Rugi Konsolidasi Pendapatan Operasional Beban Operasional Pendapatan Operasional lainnya beban Operasional lainnya laba sebelum pajak laba bersih

17 71 Lampiran 10. Catatan-catatan Keuangan Konsolidasi dinyatakan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasi kredit yang diberikan kepada pihak ketiga PT. Bank Danamon, Tbk jutaan jutaan jutaan jutaan jutaan rupiah rupiah rupiah rupiah rupiah non performing modal inti akhir (tahun berjalan) modal inti awal (tahun sebelumnya) rata2 modal inti modal bank akhir (tahun berjalan) modal bank awal (tahun sebelumnya) ATMR modal pelengkap aktiva produktif akhir (tahun berjalan) aktiva produktif awal (tahun sebelumnya) rata2 total aktiva produktif

18 72 Lampiran 11. Perhitungan CAR (dalam jutaan rupiah) 2010 Modal Bank ATMR CAR = (Modal bank : ATMR) x100% Sebagai contoh pada tahun CAR = ( : ) X100% = 20,39%

19 73 Lampiran 12. Perhitungan NPA (dalam jutaan rupiah) Tahun Aktiva produktif Aktiva produktif bermasalah NPA = (aktiva produktif bermasalah : total aktiva produktif) X100% Sebagai contoh pada tahun NPA = ( : ) X100% = 0,72%

20 74 Lampiran 13. Perhitungan ROA (dalam jutaan rupiah) Tahun Laba sebelum pajak Rata-rata total asset ROA = (Laba sebelum pajak : rata-rata total aktiva) X100% = ( : ) X100% = 2,81%

21 75 Lampiran 14. Perhitungan ROE (dalam jutaan rupiah) Tahun Laba setelah pajak Rata-rata modal inti ROE = ( laba setelah pajak : rata-rata modal inti) X100% Sebagai contoh pada tahun ROE = ( : ) X100% ROE = 17,8%

22 76 Lampiran 15. Perhitungan NIM (dalam jutaan rupiah) Tahun Pendapatan bunga bersih Rata-rata aktiva produktif Pendapatn bungan bersih = pendapatan bunga beban bunga NIM = (pendapatan bunga bersih : rata-rata total aktiva produktif) X100% Sebagai contoh pada tahun NIM = ( : ) X100% NIM = 8,55%

23 77 Lampiran 16. Perhitungan BOPO (dalam jutaan rupiah) Tahun Beban operasional Pendapatan operasional BOPO = ( Beban operasional : pendapatan operasional) X100% Sebagai contoh pada tahun BOPO = ( : ) X100% BOPO = 80,57%

24 78 Lampiran 17. Perhitungan LDR (dalam jutaan rupiah) Tahun Total kredit DPK LDR = (total kredit : DPK) X100% Sebagai contoh tahun LDR = ( : ) X100% LDR = 73,34%

25 79 Lampiran 18. Gambar hasil analisis trend CAR Trend Analysis Plot for CAR Linear Trend Model Yt = *t CAR MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for CAR Growth Curve Model Yt = * ( **t) CAR MAPE MAD MSD CAR Trend Analysis Plot for CAR Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 MAPE MAD MSD

26 80 Lampiran 19. Gambar hasil analisis trend NPA NPA Trend Analysis Plot for NPA Linear Trend Model Yt = *t MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for NPA Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 NPA 8 6 MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for NPA Growth Curve Model Yt = * ( **t) NPA MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for NPA S-Curve Trend Model Yt = (10**1) / ( *( **t)) NPA Curve Parameters Intercept Asymptote Asy m. Rate MAPE MAD MSD

27 81 Lampiran 20. Gambar hasil analisis trend ROA ROA Trend Analysis Plot for ROA Linear Trend Model Yt = *t MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for ROA Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 ROA MAPE MAD MSD ROA Trend Analysis Plot for ROA Growth Curve Model Yt = * ( **t) MAPE MAD MSD

28 82 Lampiran 21. Gambar hasil analisis trend ROE ROE Trend Analysis Plot for ROE Linear Trend Model Yt = *t MAPE MAD MSD ROE Trend Analysis Plot for ROE Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 MAPE MAD MSD ROE Trend Analysis Plot for ROE Growth Curve Model Yt = * ( **t) MAPE MAD MSD

29 83 Lampiran 22. Gambar hasil analisis trend NIM NIM Trend Analysis Plot for NIM Linear Trend Model Yt = *t MAPE MAD MSD NIM Trend Analysis Plot for NIM Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 MAPE MAD MSD NIM Trend Analysis Plot for NIM Growth Curve Model Yt = * ( **t) MAPE MAD MSD

30 84 Lampiran 23. Gambar hasil analisis trend BOPO Trend Analysis Plot for BOPO Linear Trend Model Yt = *t BOPO MAPE MAD MSD BOPO Trend Analysis Plot for BOPO Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for BOPO Growth Curve Model Yt = * ( **t) BOPO MAPE MAD MSD

31 85 Lampiran 24. Gambar hasil analisis trend LDR Trend Analysis Plot for LDR Linear Trend Model Yt = *t 1.1 LDR MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for LDR Quadratic Trend Model Yt = *t *t**2 LDR MAPE MAD MSD LDR Trend Analysis Plot for LDR Growth Curve Model Yt = * ( **t) MAPE MAD MSD Trend Analysis Plot for LDR S-Curve Trend Model Yt = (10**1) / ( *( **t)) 1 LDR Curve Parameters Intercept Asymptote Asy m. Rate MAPE MAD MSD

32 86 Lampiran 25. Hasil Analisis Trend CAR MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Eror Eror Eror NPA MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve ROA MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Eror Eror Eror ROE MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Eror Eror Eror

33 87 NIM MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Eror Eror Eror BOPO MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Eror Eror Eror LDR MAPE MAD MSD Linier Quadratic Exponensial growth s-curve Model Analisis Trend dipilih dari nilai MAPE, MAD, dan MSD yang paling kecil