Lampiran 1. Kuisioner Pembobotan Lokasi Menggunakan Metode Pembanding Eksponensial

Transkripsi

1 LAMPIRAN 103

2 Lampiran 1. Kuisioner Pembobotan Lokasi Menggunakan Metode Pembanding Eksponensial Nama responden : Iswindyartono Pekerjaaan : Swasta Tanggal pengisian: 13 April 2011 Pemilihan Lokasi Dengan Metode Perbandingan Eksponensial Berdasarkan Tingkat Beri tanda checklist ( ) pada kolom yang di pilih. Kepentingan Tabel Pembobotan oleh Pakar Kriteria Jenis Kriteria Keputusan Tingkat Kepentingan Kemudahan mengakses bahan baku 2 Jarak lokasi dengan sarana pendukung produksi 3 Tingkat harga bahan baku 4 Tingkat upah buruh di lokasi tersebut 5 Tingkat biaya sewa lahan 6 Tingkat biaya pendirian bangunan 7 Ketersediaan lahan untuk kemungkinan perluasan industri 8 Kondisi jalan menuju jalan raya 9 Tingkat pajak bumi dan bangunan 10 Ketersediaan sumber air 11 Ketersediaan fasilitas listrik 12 Kondisi iklim di lokasi 13 Tingkat adaptasi masyarakat sekitar terhadap intoduksi modern 14 Dukungan masyarakat disekitar lokasi 15 Orientasi masyarakat sekitar terhadap bisnis komersil 16 Tingkat sosial masyarakat disekitar lokasi 17 Ketersediaan sumber daya manusia 18 Kemudahan akses dengan pasar Keterangan: Nilai Tingkat kepentingan 1 Sangat tidak penting 2 Tidak penting 3 Cukup penting 4 Penting 5 Sangat penting 104

3 Pemilihan Lokasi Dengan Metode Perbandingan Eksponensial Berdasarkan Skala Nilai Beri tanda checklist ( ) pada kolom yang di pilih. Tabel Pembobotan oleh Pakar Desa Sukajadi Darmaga Hijau Kriteria Jenis Kriteria Keputusan Nilai Kemudahan mengakses bahan baku 2 Tingkat harga bahan baku 3 Tingkat upah buruh di lokasi tersebut 4 Tingkat biaya sewa lahan 5 Tingkat biaya pendirian bangunan 6 Tingkat pajak bumi dan bangunan 7 Orientasi masyarakat sekitar terhadap bisnis komersil 8 Kemudahan akses dengan pasar Keterangan: Nilai Kelompok kriteria nilai 1 Sangat rendah 2 Rendah 3 Agak rendah 4 Sedang 5 Agak tinggi 6 Tinggi 7 Sangat tinggi 105

4 Beri tanda checklist ( ) pada kolom yang di pilih. Tabel Pembobotan oleh Pakar Desa Sukajadi Darmaga Hijau Kriteria Jenis Kriteria Keputusan Nilai Ketersediaan lahan untuk kemungkinan perluasan industri 2 Kondisi jalan menuju jalan raya 3 Ketersediaan sumber air 4 Ketersediaan fasilitas listrik 5 Tingkat adaptasi masyarakat sekitar terhadap intoduksi modern 6 Dukungan masyarakat disekitar lokasi 7 Tingkat sosial masyarakat disekitar lokasi 8 Ketersediaan sumber daya manusia Keterangan: Nilai Kelompok kriteria nilai 1 Sangat tidak baik 2 Tidak baik 3 Agak tidak baik 4 Sedang 5 Agak baik 6 Baik 7 Sangat Baik 106

5 Beri tanda checklist ( ) pada kolom yang di pilih. Tabel Pembobotan oleh Pakar Kriteria Jenis Kriteria Keputusan 1 Jarak lokasi dengan sarana pendukung produksi Desa Sukajadi Darmaga Hijau Nilai Keterangan: Nilai Kelompok kriteria nilai 1 Sangat Jauh 2 Jauh 3 Agak jauh 4 Sedang 5 Agak dekat 6 Dekat 7 Sangat dekat Beri tanda checklist ( ) pada kolom yang di pilih. Tabel Pembobotan oleh Pakar Desa Sukajadi Darmaga Hijau Kriteria Jenis Kriteria Keputusan Nilai Kondisi iklim di lokasi Keterangan: Nilai 1 Sangat tidak sesuai 2 Tidak sesuai 3 Agak tidak sesuai 4 Sedang 5 Agak sesuai 6 Sesuai 7 Sangat sesuai Kelompok kriteria nilai 107

6 Hasil Perhitungan untuk Menentukan Lokasi Pendirian Industri Biskuit Ikan Lele Dumbo (Clarias gariepinus) dan Isolat Protein Kedelai (Glycine max ) Desa Sukajadi Desa Darmaga Alternatif Kriteria K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 K10 K11 K12 K13 K14 K15 K16 K17 K18 Nilai Alternatif Keputusan Ranking Alternatif Keputusan Tingkat Kepentingan

7 Lampiran 2. Dokumentasi Calon Lokasi Pabrik Tepung dan Biskuit Ikan Tampak Depan Bangunan Pabrik Bagian Dalam Calon Ruang Produksi Bagian Dalam Calon Ruang Kantor Tampak Samping Bangunan Pabrik Bagian Dalam Calon Ruang Gudang Bahan Baku Bagian Dalam Calon Toilet 109

8 Lampiran 3. Denah Ruangan Pabrik Industri Tepung dan Biskuit Ikan IPAL Mushola 2 m CO Ruang Laboratorium Ruang produksi biskuit ikan 2 m HW Gudang produk 4 m Ruang produksi tepung ikan lele dumbo Ruang pengemasan 9'-10 1/8" Ruang sortasi dan pencucian Gudang Bahan baku 6'-1" 4 m Kantor Area parkir 3 m 3 m 110

9 Lampiran 4. Layout Ruang Produksi Tepung Ikan Lele Dumbo HW C 1.8 m 4 m B D E 2 m A F 3 m Keterangan: A : Timbangan B : Retort chamber C : Pressure pneumatic D : Mesin penggiling basah E : Drum dryer F : Mesin Penggiling kering HW : Boiler 111

10 Lampiran 5. Layout Ruang Produksi Biskuit Ikan B C D 2 m 4 m 1 m A E 2 m Keterangan: A : Timbangan B : Mixer C : Lemari pendingin D : Dough Sheeter E : Gas baking oven 112

11 Lampiran 6. Asumsi Asumsi untuk Analisis Finansial Industri Tepung dan Biskuit Ikan No Variabel Asumsi Satuan Nilai 1 Umur proyek Tahun 10 2 Hari kerja per bulan Hari 26 3 Bulan kerja per tahun Bulan 12 4 Jumlah hari kerja per tahun Hari Nilai sisa bangunan dari nilai awal % 50 6 Nilai sisa tanah dari nilai awal % Nilai sisa mesin dan peralatan dari nilai awal % 10 8 Nilai sisa kendaraan % 20 9 Umur ekonomis peralatan kantor, mesin dan peralatan, serta kendaraan Tahun 5 10 Biaya pemeliharaan mesin dan peralatan dari harga % 2 11 Kapasitas produksi a. Biskuit ikan Keping/ hari b. Tepung mix Kg/ hari Target kapasitas produksi a. Tahun 1 % 60% b. Tahun 2 % 80% c. Tahun 3 dan seterusnya % 100% 13 Kebutuhan bahan baku/ hari a. Ikan lele dumbo Kg 84 b. Isolat protein kedelai Kg 34 c. Tepung terigu Kg 42 d. Gula bubuk Kg 30 e. Telur ayam Kg 30 f. Margarin Kg 30 g. Tepung susu Kg 10 h. Baking powder Kg 2 i. Maizena Kg 2,5 j. Air Kg 7,5 14 Harga bahan baku/ kg a. Ikan lele dumbo Rupiah b. Isolat protein kedelai Rupiah c. Tepung terigu Rupiah d. Gula bubuk Rupiah e. Telur ayam Rupiah f. Margarin Rupiah g. Tepung susu Rupiah h. Baking powder Rupiah Harga jual a. Biskuit ikan Bungkus 3300 b. Tepung mix Kg Discount factor % Kebutuhan bahan bakar/ bulan Rupiah Kontingensi % Jumlah kemasan yang dibutuhkan/ hari Bungkus Harga kemasan Bungkus Pajak % Biaya distribusi % Perbaikan total mesin produksi %

12 Lampiran 7. Perincian Kebutuhan Investasi Pendirian Industri Tepung dan Biskuit Ikan No Komponen Jumlah Satuan Harga/ unit Nilai Total 1 Biaya Persiapan Studi kelayakan 1 Paket Izin sertifikasi BPOM 1 Paket Perizinan lokasi usaha 1 Paket Akte perusahaan dan pengesahan 1 Paket Sub Total Tanah & Bangunan Tanah 72 m Bangunan 72 m Sub Total Instalasi Penunjang Instalasi Mesin 1 Paket Instalasi listrik 1 Paket Instalasi IPAL 1 Paket Generator 1 Unit Kompresor 1 Unit Sub Total Mesin dan Peralatan a. Mesin produksi tepung Retort Chamber 1 Unit Pressure Pneumatic 1 Unit Alat Pengering (Drying Drum) 1 Unit Pengiling Basah (grinder) 1 Unit Penggiling Kering (disc mill) 1 Unit Boiler 1 Unit Freezer 2 Unit Pengemas 1 Unit Timbangan Dacin 1 Unit Bak pencucian 2 Unit Sub Total b. Mesin produksi biskuit Timbangan 1 Unit Mixer 1 Unit Lemari pendingin 1 Unit Dough Sheeter 1 Unit Dough Moulder 1 Unit Oven 1 Unit Loyang 20 Unit Tabung gas 5 Tabung Pengemas 2 Unit Peralatan kebersihan 1 Paket Sub Total c. Alat laboratorium 1 Paket Sub Total d. Perlengkapan utilitas 1 Paket Sub Total Sub Total Perlengkapan Kantor Meja kursi kantor 1 Paket Telepon 2 Unit Alat tulis kantor 1 Paket Komputer 2 Unit

13 Lampiran 7. Perincian Kebutuhan Investasi Pendirian Industri Tepung dan Biskuit Ikan (Lanjutan) No Komponen Jumlah Satuan Harga/ unit Nilai Total Printer & fax 1 Unit Sub Total Sarana Distribusi Mobil box 1 Unit Sub Total Total Kontingensi 10% Total Investasi

14 Lampiran 8. Perhitungan Biaya Penyusutan, Pemeliharaan, dan PBB No. Komponen 1 Biaya Persiapan Harga Biaya Umur Ekonomi Biaya Penyusutan Pajak Awal Pemeliharaan (Tahun) Studi kelayakan Izin sertifikasi BPOM Perizinan lokasi usaha Akte perusahaan dan pengesahan Sub Total Tanah & Bangunan Tanah Bangunan Sub Total Instalasi Penunjang Instalasi Mesin Instalasi listrik Instalasi IPAL Generator Kompresor Sub Total

15 Boiler Freezer Pengemas Timbangan Dacin Bak pencucian Sub Total b. Mesin produksi biskuit Timbangan Mixer Lemari pendingin Pajak Lampiran 8. Perhitungan Biaya Penyusutan, Pemeliharaan, dan PBB (Lanjutan) No. Komponen 4 Mesin dan Peralatan a. Mesin produksi tepung Harga Awal Umur Ekonomi (Tahun) Biaya Penyusutan Biaya Pemeliharaan Retort Chamber Pressure Pneumatic Alat Pengering (Drying Drum) Pengiling Basah (grinder) Penggiling Kering (disc mill)

16 Pajak Lampiran 8. Perhitungan Biaya Penyusutan, Pemeliharaan, dan PBB (Lanjutan) No. Komponen Harga Awal Umur Ekonomi (Tahun) Biaya Penyusutan Biaya Pemeliharaan Dough Sheeter Dough Moulder Oven Loyang Tabung gas Pengemas Peralatan kebersihan Sub Total c. Alat laboratorium Sub Total d. Perlengkapan utilitas Sub Total Sub Total Perlengkapan Kantor Meja kursi kantor Telepon Alat tulis kantor Komputer Printer & fax Sub Total

17 Lampiran 8. Perhitungan Biaya Penyusutan, Pemeliharaan, dan PBB (Lanjutan) No. Komponen 6 Sarana Distribusi Harga Awal Umur Ekonomi (Tahun) Biaya Penyusutan Biaya Pemeliharaan Mobil box Sub Total Total Pajak 118

18 Lampiran 9. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Tepung dan Biskuit Ikan No Komponen Jumlah Satuan A. Biaya Tetap 1 Biaya Tenaga Kerja Tidak Langsung Biaya satuan Biaya satuan per tahun Total a. Direktur 1 orang/ bulan b. Manajer Produksi dan QC c. Manajer Logistik 1 orang/ bulan orang/ bulan d. Manajer Administrasi dan Keuangan 1 orang/ bulan e. Staff pemasaran 2 orang/ bulan f. Staff logistik 1 orang/ bulan g. Staff administrasi 1 orang/ bulan h. Staff keuangan 1 orang/ bulan i. Sopir 1 orang/ bulan j. Security 2 orang/ bulan k. Laboran 1 orang/ bulan Total

19 Total 36,000,000 36,000,000 18,000,000 18,000,000 c. Telepon & internet 1 per bulan 500,000 6,000,000 6,000,000 d. Transportasi 1 per bulan 2,000,000 24,000,000 24,000,000 Total 84,000,000 3 Promosi & pemasaran 1 per bulan 3,000,000 36,000,000 36,000,000 4 Penyusutan 56,081,000 5 Pemeliharaan 9,965,000 6 Pajak 122,000 Total Biaya Tetap 504,168,000 Lampiran 9. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Tepung dan Biskuit Ikan (Lanjutan) No Komponen Jumlah Satuan 2 Biaya Administrasi Biaya satuan Biaya satuan per tahun a. Listrik dan air 1 per bulan 3,000,000 b. Bahan bakar 1 per bulan 1,500,

20 a. Ikan lele dumbo kg/ bulan b. Isolat protein kedelai 884 kg/ bulan c. Tepung terigu 1.085,50 kg/ bulan d. Gula bubuk 781,56 kg/ bulan e. Telur ayam 781,56 kg/ bulan f. Margarin 781,56 kg/ bulan g. Tepung susu 260,52 kg/ bulan h. Baking powder 52 kg/ bulan i. Maizena 65 kg/ bulan j. Air 195 kg/ bulan Total Total Lampiran 9. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Tepung dan Biskuit Ikan (Lanjutan) No Komponen Jumlah Satuan B. Biaya Variabel Biaya satuan Biaya satuan per tahun 1 Bahan Baku 121

21 Kemasan Plastik bungkus/ bulan Total Total Lampiran 9. Komposisi Biaya Tetap dan Biaya Variabel Industri Tepung dan Biskuit Ikan (Lanjutan) No Komponen Jumlah Satuan 2 Bahan utilitas Biaya satuan Biaya satuan per tahun 3 Biaya Tenaga Kerja Langsung Operator alat 12 orang/ bulan Total Total Biaya Variabel Total Biaya Tetap + Biaya Variabel 122

22 Lampiran 10. Kebutuhan Biaya Operasional Industri Tepung dan Biskuit Ikan Komponen Tahun ke A. Biaya Tetap Biaya penyusutan Biaya pemeliharaan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya tenaga kerja tak langsung Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total Komponen Tahun ke A. Biaya Tetap Biaya penyusutan Biaya pemeliharaan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya tenaga kerja tak langsung Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total

23 Penerimaan biskuit ikan Penerimaan tepung mix Total penerimaan 1 60% % % % % % % % % % Lampiran 11. Rekapitulasi Produksi dan Proyeksi Penerimaan Industri Tepung dan Biskuit Ikan Tahun ke- Kapasitas Produksi Produksi biskuit ikan per tahun (bungkus) Produksi tepung mix per tahun (kg) Biaya tetap (Rp/ tahun) Biaya Variabel (Rp/ tahun) Harga jual biskuit ikan Harga jual tepung mix 124

24 Lampiran 12. Proyeksi Laba Rugi Industri Tepung dan Biskuit Ikan Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan Tepung mix Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran C. Laba sebelum pajak D. Pajak Penghasilan E. Laba Setelah Pajak

25 Lampiran 12. Proyeksi Laba Rugi Industri Tepung dan Biskuit Ikan (Lanjutan) Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan 2. Tepung mix Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran C. Laba sebelum pajak D. Pajak Penghasilan E. Laba Setelah Pajak

26 Lampiran 13. Proyeksi Arus Kas Industri Tepung dan Biskuit Ikan Deskripsi Tahun ke Investasi Modal kerja ( ) ( ) ( ) ( ) Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih ( ) Investasi Deskripsi Tahun ke Modal kerja Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih

27 Lampiran 14. Kriteria Kelayakan Investasi Tahun ke- Bt - Ct Akumulasi DF 18 % PV NPV kumulatif 0 ( ) ( ) 1 ( ) ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) , , , , , , , , Kriteria Nilai NPV IRR (%) 61 PBP (Tahun) 2 Tahun 1 Bulan Net B/C 3 128

28 Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Biaya Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% Kebutuhan Biaya Operasional Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% Komponen A. Biaya Tetap Tahun ke Biaya penyusutan Biaya pemeliharaan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya tenaga kerja tak langsung Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total Komponen A. Biaya Tetap Tahun ke Biaya penyusutan Biaya pemeliharaan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya tenaga kerja tak langsung Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total

29 Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Biaya Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% (Lanjutan) Laporan Laba Rugi Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan 2. Tepung mix Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran C. Laba sebelum pajak D. Pajak Penghasilan E. Laba Setelah Pajak

30 Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Biaya Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% (Lanjutan) Laporan Laba Rugi Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% (Lanjutan) Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan Tepung mix Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran C. Laba sebelum pajak D. Pajak Penghasilan E. Laba Setelah Pajak

31 Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Biaya Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% (Lanjutan) Perhitungan Arus Kas Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% Investasi Deskripsi Tahun ke ( ) Modal kerja ( ) ( ) ( ) Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih ( ) Investasi Deskripsi Modal kerja Tahun ke Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih

32 Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Biaya Bahan Baku dan Bahan Utilitas Naik 30% (Lanjutan) Kriteria Kelayakan Investasi Tahun ke- Bt - Ct Akumulasi DF 18 % PV NPV kumulatif 0 ( ) ( ) 1 ( ) ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) , ( ) , , , , , , Kriteria Nilai NPV IRR (%) 33 PBP (Tahun) 3 Tahun 4 Bulan Net B/C 2 BEP Nilai Harga jual biskuit/ bungkus Harga jual tepung mix/ kg Produksi biskuit (Bungkus) Produksi tepung mix (Kg)

33 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20% Kebutuhan Biaya Operasional Harga Jual Turun 20% Komponen Tahun ke A. Biaya Tetap Biaya penyusutan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya pemeliharaan Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total Komponen A. Biaya Tetap Tahun ke Biaya penyusutan Biaya Promosi Biaya administrasi Biaya pemeliharaan Biaya tenaga kerja tak langsung Pajak Sub Total B. Biaya Variabel Biaya bahan baku Biaya bahan utilitas Biaya tenaga kerja langsung Sub Total Total

34 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20% (Lanjutan) Laporan Laba Rugi Bahan Harga Jual Turun 20% Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran D. Laba sebelum pajak E. Pajak Penghasilan F. Laba Setelah Pajak

35 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20% (Lanjutan) Laporan Laba Rugi Bahan Harga Jual Turun 20% (Lanjutan) Deskripsi A. Penerimaan 1. Biskuit ikan Tahun ke Harga Volume produksi (bungkus) Penjualan biskuit ikan 2. Tepung mix Harga Volume produksi (Kg) Penjualan tepung mix Total Penerimaan B. Pengeluaran Biaya tetap Biaya variabel Total Pengeluaran D. Laba sebelum pajak E. Pajak Penghasilan F. Laba Setelah Pajak

36 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20% (Lanjutan) Perhitungan Arus Kas Harga Jual Turun 20% Investasi Deskripsi Tahun ke ( ) Modal kerja ( ) ( ) ( ) Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih ( ) Investasi Deskripsi Modal kerja Tahun ke Laba bersih Penyusutan Total Aliran Kas Bersih

37 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20% (Lanjutan) Kriteria Kelayakan Investasi Tahun ke- Bt - Ct Akumulasi DF 18 % PV NPV kumulatif 0 ( ) ( ) 1 ( ) ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) ( ) 0, ( ) , ( ) , ( ) , ( ) , , , Kriteria Nilai NPV IRR (%) 24 PBP (Tahun) 4 Tahun 2 Bulan Net B/C 1 BEP Nilai Harga jual biskuit/ bungkus Harga jual tepung mix/ kg Produksi biskuit (Bungkus) Produksi tepung mix (Kg)