PT SIWANI MAKMUR Tbk

Transkripsi

1 Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan Laporan Auditor Independen (Mata Uang Indonesia) Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Independent Auditors Report (Indonesian Currency)

2 Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan Laporan Auditor Independen Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Independent Auditors Report Daftar Isi / Table of Content Halaman/Page Laporan Auditor Independen i - ii Independent Auditors Report Posisi Keuangan 1-2 Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif 3 Comprehensive of Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Stockholders Equity Laporan Arus Kas 5-6 Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan 7 36 Notes to the Financial Statements

3

4

5

6

7 The original report included herein is in Indonesian Language. POSISI KEUANGAN 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) FINANCIAL POSITION December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ 2012 Notes 2011 ASET ASSETS Aset Lancar Current Assets Kas dan bank 1,887,537,180 2k,3,26 60,894,816 Cash on hand and in banks Piutang Accounts receivable Usaha - setelah dikurangi penyisihan Trade net of allowance piutang ragu ragu sebesar for doubtful accounts of Rp pada tahun 2012 Rp in 2012 dan ,441,930 2d,4 312,289,300 and 2011 Lain-lain - 39,100,000 Others Persediaan 4,149,220,590 2e,5 4,416,675,970 Inventories Uang muka dan Biaya Dibayar Dimuka 146,569,988 2f 251,654,849 Advances and Prepaid Expenses Jumlah Aset Lancar 6,877,769,688 5,080,614,935 Total Current Assets Aset Tidak Lancar Non-Current Assets Aset pajak tangguhan bersih 8,377,107,583 2l, 13 8,289,126,949 Deferred tax assets net Investasi lainnya 3,500,000,000 2c,6,25 3,500,000,000 Other investment Obligasi yang dapat ditebus dan Redeemable and exchangeable bonds - dipertukarkan - setelah dikurangi net of provision for doubtful account penyisihan sebesar Rp of Rp 8,465,000,000 pada tahun 2011 in 2011 Pihak ketiga - 2c,7 - Third party Uang muka kepada pihak yang berelasi - setelah dikurangi penyisihan Advances to related - net of sebesar Rp provision for doubtful account of pada tahun 2012 dan b,2c,8 - Rp 23,765,000,000 in 2012 and 2011 Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi Fixed assets - net of penyusutan sebesar Rp accumulated depreciation of pada tahun 2012 dan Rp Rp in 2012 and pada tahun ,569,159,820 2g,2h,2o,9 8,334,510,811 Rp in 2011 Aset Lain-lain 22,480,247, ,480,247,138 Other Assets Jumlah Aset Tidak Lancar 41,926,514,541 42,603,884,898 Total Non-Current Assets Jumlah Aset 48,804,284,229 47,684,499,833 Total Assets Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 1

8 The original report included herein is in Indonesian Language. POSISI KEUANGAN (Lanjutan) 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) FINANCIAL POSITION (Continued) December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ 2012 Notes 2011 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS LIABILITIES AND STOCKHOLDERS EQUITY LIABILITIES Liabilitas Lancar Current Liabilities Hutang Accounts payable Usaha 4,767,828,686 2k,11,26 4,635,005,725 Trade Pihak Berelasi 5,146,728,516 2b,12 9,990,683,652 Related Parties Uang Muka Pelanggan - - Customers advance Hutang pajak 65,097,746 2l,13 52,090,769 Taxes payable Beban masih harus dibayar Accrued expenses Hutang jangka panjang yang jatuh tempo Current maturities of long-term dalam satu tahun liabilities Bank Bank loan Jumlah Liabilitas Lancar 9,979,654,948 14,677,780,146 Total Current Liabilities Liabilitas Tidak Lancar Non-Current Liabilities Liabilitas Pada Pihak Ketiga 52,513,480, ,513,480,718 The Third Party Payable Liabilitas diestimasi atas imbalan Estimated liabilities for kerja karyawan 1,954,450,000 2i,2o,17 1,468,212,000 employees benefits Jumlah Liabilitas Tidak Lancar 54,467,930,718 53,981,692,718 Total Non-Current Liabilities Jumlah Liabilitas 64,447,585,666 68,659,472,864 Total Liabilities Ekuitas Stockholders Equity Modal saham - nilai nominal Rp 500 Capital stock - Rp 500 par value per saham per share Modal dasar saham Authorized - 320,000,000 shares Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid saham 46,250,000, ,250,000,000 92,500,000 shares Agio saham 4,125,000, ,125,000,000 Additional paid-in capital Difference in value of restructuring Selisih nilai transaksi restrukturisasi transaction between entity entitas sepengendali (446,850,000) 2b&c,20,23b (446,850,000) under common control Defisit (65,571,451,437) (70,903,123,031) Deficits Jumlah Ekuitas-Bersih (15,643,301,437) (20,974,973,031) Total Stockholder s Equity-Net Total Liabilities and Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 48,804,284,229 47,684,499,833 Stockholders Equity Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 2

9 The original report included herein is in Indonesian Language. LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) COMPREHENSIVE OF INCOME For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ 2012 Notes 2011 PENJUALAN BERSIH 4,319,531,089 2j,21 3,400,701,290 NET SALES BEBAN POKOK PENJUALAN (5,507,868,497) 2j,22 (5,926,583,188) COST OF SALES RUGI KOTOR (1,188,337,408) (2,525,881,898) GROSS LOSS BEBAN USAHA (4,088,411,367) 2j,23 (4,356,601,692) OPERATING EXPENSES RUGI USAHA (5,276,748,775) (6,882,483,590) LOSS FROM OPERATIONS PENGHASILAN (BEBAN) LAIN - LAIN 2j OTHER INCOME (CHARGES) Keuntungan penjualan aset tetap 116,000, ,023,864 Gain on sale of fixed asets Penghasilan bunga 742,089 4,519,318 Interest income Beban bunga dan administrasi bank (8,990,920) (25,535,797,026) Interest expense and bank charges Laba (rugi) selisih kurs - bersih (152,750,063) (105,755,598) Gain (loss) on foreign exchange - net Lain-lain - bersih (61,371) 33,246,250 Others - net Penghasilan (beban) lain-lain - Bersih (45,060,265) (25,227,763,192) Other income (charges) - Net RUGI SEBELUM MANFAAT LOSS BEFORE INCOME PAJAK PENGHASILAN (5,321,809,040) (32,110,246,782) TAX BENEFIT MANFAAT PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT Kini - 2l,13 - Current Tangguhan 87,980, ,447,527 Deferred Manfaat Pajak Penghasilan 87,980, ,447,527 Income Tax Benefit RUGI BERSIH (5,233,828,406) (31,952,799,255) NET LOSSES RUGI PER SAHAM DASAR (56.58) 2m (345.44) BASIC LOSSES PER SHARE Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 3

10 The original report included herein is in Indonesian Language. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) STATEMENTS OF CHANGES IN STOCKHOLDERS EQUITY For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali/ Difference in Value of Restructuring Jumlah Ekuitas Agio Saham/ Transaction between -Bersih/ Modal Saham/ Additional Entity under Defisit/ Total Stockholders Capital Stock Paid-In Capital Common Control Deficits Equity-Net Saldo 1 Januari ,250,000,000 4,125,000,000 (446,850,000) (38,950,323,776) 10,977,826,224 Balance as of January 1, 2011 Rugi bersih tahun (31,952,799,255) (31,952,799,255) Net Loss for 2011 Saldo 31 Desember ,250,000,000 4,125,000,000 (446,850,000) (70,903,123,031) (20,974,973,031) Balance as of December 31, 2011 Koreksi Laba Ditahan ,565,500,000 10,565,500,000 Corection Retained Earnings Rugi bersih tahun (5,233,828,406) (5,233,828,406) Net loss for 2012 Saldo 31 Desember ,250,000,000 4,125,000,000 (446,850,000) (65,571,451,437) (15,643,301,437) Balance as of December 31, 2012 Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 4

11 The original report included herein is in Indonesian Language. LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 5

12 The original report included herein is in Indonesian Language. LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) STATEMENTS OF CASH FLOWS (Continued) For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Non-cash activities: Penurunan Persediaan karena : Decrease in Inventories due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain - - Correction of Balance to Other Charges Penghapusan - - Disposals Pemakaian ke Harga Pokok Penjualan 267,455,380 1,809,814,349 Used to Cost of Good Sold Penurunan Uang Muka karena : Decrease in Advances due to : Off-set dengan Hutang Bank - - Off-set with Bank Loan Reklasifikasi ke Aset Tetap - - Reclassification to Fixed Assets Penurunan Aset Tetap karena : Decrese in Fixed Assets due to : Reklasifikasi ke Aset Lain-lain - - Reclassification to Other Assets Penyusutan 780,210,326 1,803,307,176 Depreciation Penjualan 1,031,714,639 1,809,236,951 Sales Penurunan Aset Sewa Guna Usaha karena : Decrease in Fixed Asset under Capital Lease due to : Reklasifikasi ke Aset Tetap - - Reclassification to Fixed Assets Pengurangan Aset Pajak Tangguhan karena : Decrease in Deferred Tax Assets due to : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain - - Correction of Balance to Other Charges Penurunan Aset Lain-lain karena : Decrease in Other Assets due to : Reklasifikasi ke Biaya Usaha - - Reclassification to Operating Expenses Peningkatan Beban Masih Harus Dibayar karena : Increase in Accrued expenses due to : Bunga Pinjaman Bank - - Interest of Bank Loan Pengurangan Hutang Usaha karena : Decrease in Trade payables due to : Penyesuaian Selisih Kurs 132,822,961 19,180,290 Exchange Difference Rate Adjustments Pengurangan Hutang Dividen karena : Decrease in Divident due to : Penghapusan - - Disposals Pengalihan Hutang (Cessie) : transfer of debt (Cessie) Hutang Bank - 22,340,020,641 Bank Loan Biaya Bunga Bank - 30,173,460,077 Interest of Bank Loan Hutang Pada Pihak Ketiga - 52,513,480,718 third-party Loan Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements. 6