DAFTAR WAWANCARA. Apa yang menjadi. Rabu, Putra. 16 Agustus konsep produk. murabahah? Kenapa akad. murabahah yang.

Transkripsi

1 DAFTAR WAWANCARA Hari, Tanggal Jam Narasumber Rabu, WIB Bapak Dimas Adi 16 Agustus 2017 Putra Pertanyaan Apa yang menjadi konsep produk murabahah? Kenapa akad murabahah yang digunakan untuk pembiayaan hunian syariah? Senin, WIB 21 Agustus 2017 Bapak Dimas Adi Putra Bagaimana skema aplikas akad murabahah pada hunian syariah? Apa saja persyaratan dan dokumen yang dibutuhkan untuk pembelian rumah di Bank Syariah Mandiri Katamso? Rabu, WIB Bapak Dimas Adi Bagaimana cara

2 23 Agustus 2017 Putra perhitungan pembelian hunian syariah dengan menggunakan akad murabahah di Bank Sayariah Mandiri Katamso. Apa kelebihan menggunakan akad murabahah pada pembiayaan hunian syariah di Bank Syariah Mandiri Katamso?

3 FATWA DEWAN SYARI AH NASIONAL NO: 04/DSN-MUI/IV/2000 Tentang MURABAHAH ﻴ ﻢ ﺮ ﺣ ﻤ ﻦ ﺍﻟ ﺮﺣ ﷲ ﺍﻟ ﺴ ﻢ ﺍ ﺑ Dewan Syari ah Nasional setelah Menimbang : a. bahwa masyarakat banyak memerlukan bantuan penyaluran dana dari bank berdasarkan pada prinsip jual beli; b. bahwa dalam rangka membantu masyarakat guna melangsungkan dan meningkatkan kesejahteraan dan berbagai kegiatan, bank syari ah perlu memiliki fasilitas murabahah bagi yang memerlukannya, yaitu menjual suatu barang dengan menegaskan harga belinya kepada pembeli dan pembeli membayarnya dengan harga yang lebih sebagai laba; c. bahwa oleh karena itu, DSN memandang perlu menetapkan fatwa tentang Murabahah untuk dijadikan pedoman oleh bank syari ah. Mengingat : 1. Firman Allah QS. al-nisa [4]: 29: ﻮ ﹶﻥ ﺗﻜﹸـ ﺎﻃ ـ ﻞ ﺇ ﱠﻻ ﹶﺃ ﹾﻥ ﻢ ﺑ ﺎﹾﻟﺒ ﻨ ﹸﻜ ﻴ ﺑ ﻢ ﺍﹶﻟ ﹸﻜ ﻣﻮ ﺍ ﹶﺃ ﺗ ﹾﺄ ﹸﻛﹸﻠﻮ ﺍ ﹶﻻ ﻨﻮ ﻣ ﻦ ﺁ ﺎ ﺍﻟﱠ ﺬﻳ ﻬ ﺂ ﹶﺃﻳ ﻳ... ﻢ ﻨ ﹸﻜ ﺽ ﻣ ﺍ ﺗﺮ ﻦ ﻋ ﺭ ﹰﺓ ﺎ ﺗﺠ Hai orang yang beriman! Janganlah kalian saling memakan (mengambil) harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan sukarela di antaramu. 2. Firman Allah QS. al-baqarah [2]: 275: ﺎ ﺮﺑ ﻡ ﺍﻟ ﺮ ﺣ ﻭ ﻊ ﻴ ﺒ ﷲ ﺍﹾﻟ ﺣ ﱠﻞ ﺍ ﻭﹶﺃ " Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba." 3. Firman Allah QS. al-ma idah [5]: 1: ﻮ ﺩ ﻌ ﹸﻘ ﺍ ﺑ ﺎﹾﻟ ﻭﹸﻓﻮ ﺍ ﹶﺃ ﻨﻮ ﻣ ﻦ ﺁ ﺎ ﺍﱠﻟ ﺬﻳ ﻬ ﺎﹶﺃﻳ ﻳ Hai orang yang beriman! Penuhilah akad-akad itu. 4. Firman Allah QS. al-baqarah [2]: 280:... ﺮ ﺓ ﺴ ﻴ ﻣ ﺮ ﹲﺓ ﺇﻟﹶﻰ ﻨ ﻈ ﺮ ﺓ ﹶﻓ ﺴ ﻋ ﻭ ﻭ ﺇ ﹾﻥ ﻛﹶﺎ ﹶﻥ ﹸﺫ

4 04 Murabahah 2 Dan jika (orang berutang itu) dalam kesukaran, maka berilah tangguh sampai ia berkelapangan 5. Hadis Nabi SAW.: ـ ﻪ ﻋﹶﻠﻴ ﷲ ﺻﻠﱠﻰ ﺍ ﷲ ﻮ ﹶﻝ ﺍ ﺳ ﺭ ﻱ ﺭﺿﻲ ﺍﷲ ﻋﻨﻪ ﹶﺃ ﱠﻥ ﺪ ﺭ ﺨ ﻴ ﺪ ﺍﹾﻟ ﺳ ﻌ ﻲ ﻦ ﹶﺃ ﺑ ﻋ )ﺭﻭﺍﻩ ﺍﻟﺒﻴﻬﻘﻲ ﻭﺍﺑـﻦ ﻣﺎﺟـﻪ ﺍﺽ ﺗﺮ ﻦ ﻋ ﻊ ﻴ ﺒ ﺎ ﺍﹾﻟ ﻧﻤ ﺇ : ﻢ ﻗﹶﺎ ﹶﻝ ﺳﱠﻠ ﻭ ﺁ ﻟ ﻪ ﻭ ( ﻭﺻﺤﺤﻪ ﺍﺑﻦ ﺣﺒﺎﻥ Dari Abu Sa id Al-Khudri bahwa Rasulullah SAW bersabda, "Sesungguhnya jual beli itu harus dilakukan suka sama suka." (HR. al-baihaqi dan Ibnu Majah, dan dinilai shahih oleh Ibnu Hibban). 6. Hadis Nabi riwayat Ibnu Majah: ﻊ ﺇﻟﹶﻰ ﻴ ﺒ ﹶﺍﹾﻟ : ﺮ ﹶﻛ ﹸﺔ ﺒ ﻦ ﺍﹾﻟ ﻴ ﻬ ﺙ ﻓ ﻼ ﹲ ﹶﺛ ﹶ : ﻢ ﻗﹶﺎ ﹶﻝ ﺳﱠﻠ ﻭ ﺁ ﻟ ﻪ ﻴ ﻪ ﻭ ﻋﹶﻠ ﷲ ﺻﻠﱠﻰ ﺍ ﻲ ﻨ ﺒ ﹶﺃ ﱠﻥ ﺍﻟ ﻴ ﻊ )ﺭﻭﺍﻩ ﺍﺑﻦ ﻣﺎﺟﻪ ﺒ ﺖ ﹶﻻ ﻟ ﹾﻠ ﻴ ﺒ ﻴ ﺮ ﻟ ﹾﻠ ﺸ ﻌ ﺮ ﺑ ﺎﻟ ﺒ ﻂ ﺍﹾﻟ ﺧ ﹾﻠ ﹸ ﻭ ﺿﺔﹸ ﺭ ﻤﻘﹶﺎ ﺍﹾﻟ ﻭ ﺟﻞ ﹶﺃ ( ﻋﻦ ﺻﻬﻴﺐ Nabi bersabda, Ada tiga hal yang mengandung berkah: jual beli tidak secara tunai, muqaradhah (mudharabah), dan mencampur gandum dengan jewawut untuk keperluan rumah tangga, bukan untuk dijual. (HR. Ibnu Majah dari Shuhaib). 7. Hadis Nabi riwayat Tirmidzi: ﺎ ﺍﻣ ﺣﺮ ﺣ ﱠﻞ ﻭ ﹶﺃ ﻼ ﹰﻻ ﹶﺃ ﺣ ﹶ ﻡ ﺮ ﺣ ﺎ ﺻ ﹾﻠﺤ ﲔ ﺇ ﱠﻻ ﺴ ﻠ ﻤ ﻤ ﻦ ﺍﹾﻟ ﻴ ﺑ ﺰ ﺎ ﺋ ﺢ ﺟ ﺼ ﹾﻠ ﺍﹶﻟ ﺎ ﺍﻣ ﺣﺮ ﺣ ﱠﻞ ﻭ ﹶﺃ ﻼ ﹰﻻ ﹶﺃ ﺣ ﹶ ﻡ ﺮ ﺣ ﺮﻃﹰﺎ ﺷ ﻢ ﺇ ﱠﻻ ﻭ ﻃﻬ ﺷﺮ ﻋﻠﹶﻰ ﻮ ﹶﻥ ﺴ ﻠﻤ ﻤ ﺍﹾﻟ ﻭ.( )ﺭﻭﺍﻩ ﺍﻟﺘﺮﻣﺬﻱ ﻋﻦ ﻋﻤﺮﻭ ﺑﻦ ﻋﻮﻑ Perdamaian dapat dilakukan di antara kaum muslimin kecuali perdamaian yang mengharamkan yang halal atau menghalalkan yang haram; dan kaum muslimin terikat dengan syarat-syarat mereka kecuali syarat yang mengharamkan yang halal atau menghalalkan yang haram (HR. Tirmizi dari Amr bin Auf). 8. Hadis Nabi riwayat jama ah: ﻢ ﻲ ﹸﻇ ﹾﻠ ﻐ ﻨ ﻣ ﹾﻄ ﹸﻞ ﺍﹾﻟ Menunda-nunda (pembayaran) yang dilakukan oleh orang mampu adalah suatu kezaliman 9. Hadis Nabi riwayat Nasa i, Abu Dawud, Ibu Majah, dan Ahmad:. ﻪ ﺘ ﺑ ﻮ ﻋ ﹸﻘ ﻭ ﻪ ﺿ ﺮ ﺤ ﱡﻞ ﻋ ﺍ ﺟ ﺪ ﻳ ﻲ ﺍﹾﻟﻮ ﹶﻟ Dewan Syariah Nasional MUI

5 04 Murabahah 3 Menunda-nunda (pembayaran) yang dilakukan oleh orang mampu menghalalkan harga diri dan pemberian sanksi kepadanya. 10. Hadis Nabi riwayat `Abd al-raziq dari Zaid bin Aslam: ﻪ ﺣﱠﻠ ﻴ ﻊ ﹶﻓﹶﺄ ﺒ ﺎ ﻥ ﻓ ﻰ ﺍﹾﻟ ﺮﺑ ﻌ ﻋ ﻦ ﺍﹾﻟ ﻢ ﺳﱠﻠ ﻭ ﻴ ﻪ ﻋﹶﻠ ﷲ ﺻﻠﱠﻰ ﺍ ﷲ ﻮ ﹸﻝ ﺍ ﺳ ﺭ ﺳ ﺌ ﹶﻞ ﻪ ﻧ ﹶﺃ Rasulullah SAW. ditanya tentang urban (uang muka) dalam jual beli, maka beliau menghalalkannya. 11. Ijma' Mayoritas ulama tentang kebolehan jual beli dengan cara Murabahah (Ibnu Rusyd, Bidayah al-mujtahid, juz 2, hal. 161; lihat pula al-kasani, Bada i as-sana i, juz 5 Hal ). 12. Kaidah fiqh:. ﺎ ﻤﻬ ﺤ ﺮﻳ ﺗ ﻋﻠﹶﻰ ﻴ ﹲﻞ ﺩ ﻟ ﺪ ﱠﻝ ﺣ ﹸﺔ ﺇ ﱠﻻ ﹶﺃ ﹾﻥ ﻳ ﺎ ﺕ ﹾﺍ ﻹﺑ ﻼ ﻣ ﹶ ﺎ ﻤﻌ ﺻ ﹸﻞ ﻓ ﻰ ﺍﹾﻟ ﹶﺍ ﻷ Pada dasarnya, semua bentuk muamalah boleh dilakukan kecuali ada dalil yang mengharamkannya. Memperhatikan : Pendapat peserta Rapat Pleno Dewan Syari'ah Nasional pada hari Sabtu, tanggal 26 Dzulhijjah 1420 H./1 April MEMUTUSKAN Menetapkan : FATWA TENTANG MURABAHAH Pertama : Ketentuan Umum Murabahah dalam Bank Syari ah: 1. Bank dan nasabah harus melakukan akad murabahah yang bebas riba. 2. Barang yang diperjualbelikan tidak diharamkan oleh syari ah Islam. 3. Bank membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang telah disepakati kualifikasinya. 4. Bank membeli barang yang diperlukan nasabah atas nama bank sendiri, dan pembelian ini harus sah dan bebas riba. 5. Bank harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara utang. 6. Bank kemudian menjual barang tersebut kepada nasabah (pemesan) dengan harga jual senilai harga beli plus keuntungannya. Dalam kaitan ini Bank harus memberitahu secara jujur harga pokok barang kepada nasabah berikut biaya yang diperlukan. 7. Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada jangka waktu tertentu yang telah disepakati. 8. Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad tersebut, pihak bank dapat mengadakan perjanjian khusus dengan nasabah. Dewan Syariah Nasional MUI

6 04 Murabahah 4 9. Jika bank hendak mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang dari pihak ketiga, akad jual beli murabahah harus dilakukan setelah barang, secara prinsip, menjadi milik bank. Kedua : Ketentuan Murabahah kepada Nasabah: 1. Nasabah mengajukan permohonan dan janji pembelian suatu barang atau aset kepada bank. 2. Jika bank menerima permohonan tersebut, ia harus membeli terlebih dahulu aset yang dipesannya secara sah dengan pedagang. 3. Bank kemudian menawarkan aset tersebut kepada nasabah dan nasabah harus menerima (membeli)-nya sesuai dengan janji yang telah disepakatinya, karena secara hukum janji tersebut mengikat; kemudian kedua belah pihak harus membuat kontrak jual beli. 4. Dalam jual beli ini bank dibolehkan meminta nasabah untuk membayar uang muka saat menandatangani kesepakatan awal pemesanan. 5. Jika nasabah kemudian menolak membeli barang tersebut, biaya riil bank harus dibayar dari uang muka tersebut. 6. Jika nilai uang muka kurang dari kerugian yang harus ditanggung oleh bank, bank dapat meminta kembali sisa kerugiannya kepada nasabah. 7. Jika uang muka memakai kontrak urbun sebagai alternatif dari uang muka, maka a. jika nasabah memutuskan untuk membeli barang tersebut, ia tinggal membayar sisa harga. b. jika nasabah batal membeli, uang muka menjadi milik bank maksimal sebesar kerugian yang ditanggung oleh bank akibat pembatalan tersebut; dan jika uang muka tidak mencukupi, nasabah wajib melunasi kekurangannya. Ketiga : Jaminan dalam Murabahah: 1. Jaminan dalam murabahah dibolehkan, agar nasabah serius dengan pesanannya. 2. Bank dapat meminta nasabah untuk menyediakan jaminan yang dapat dipegang. Keempat : Utang dalam Murabahah: 1. Secara prinsip, penyelesaian utang nasabah dalam transaksi murabahah tidak ada kaitannya dengan transaksi lain yang dilakukan nasabah dengan pihak ketiga atas barang tersebut. Jika nasabah menjual kembali barang tersebut dengan keuntungan atau kerugian, ia tetap berkewajiban untuk menyelesaikan utangnya kepada bank. 2. Jika nasabah menjual barang tersebut sebelum masa angsuran berakhir, ia tidak wajib segera melunasi seluruh angsurannya. Dewan Syariah Nasional MUI

7 04 Murabahah 5 3. Jika penjualan barang tersebut menyebabkan kerugian, nasabah tetap harus menyelesaikan utangnya sesuai kesepakatan awal. Ia tidak boleh memperlambat pembayaran angsuran atau meminta kerugian itu diperhitungkan. Kelima : Penundaan Pembayaran dalam Murabahah: 1. Nasabah yang memiliki kemampuan tidak dibenarkan menunda penyelesaian utangnya. 2. Jika nasabah menunda-nunda pembayaran dengan sengaja, atau jika salah satu pihak tidak menunaikan kewajibannya, maka penyelesaiannya dilakukan melalui Badan Arbitrasi Syari ah setelah tidak tercapai kesepakatan melalui musyawarah. Keenam : Bangkrut dalam Murabahah: Jika nasabah telah dinyatakan pailit dan gagal menyelesaikan utangnya, bank harus menunda tagihan utang sampai ia menjadi sanggup kembali, atau berdasarkan kesepakatan. Ditetapkan di Tanggal : Jakarta : 26 Dzulhijjah 1420 H. 1 April 2000 M DEWAN SYARI AH NASIONAL MAJELIS ULAMA INDONESIA Ketua, Sekretaris, Prof. KH. Ali Yafie Drs. H.A. Nazri Adlani Dewan Syariah Nasional MUI

8 Nama Nasabah Jenis Pembiayaan Limit Pembiayaan Margin Keuntungan Total Murabahah Perbulan : Bapak Amir Subakti : Murabahah : Rp 300,000, : Rp 102,677, : Rp 402,677, : Rp 6,711,296 Margin Saat Akad : 12,25% Jangka Waktu : 60 Bulan No Tanggal 15-Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar-20 Sisa Hutang Pokok 296,351, ,665, ,941, ,179, ,379, ,540, ,662, ,745, ,787, ,789, ,750, ,670, ,548, ,384, ,178, ,929, ,636, ,300, ,919, ,494, ,023, ,507, ,944, ,335, ,679, ,976, ,224, ,424, ,575, ,677, Pokok 3,648, ,686, ,723, ,761, ,800, ,838, ,878, ,917, ,957, , ,038, ,080, ,121, ,163, ,206, ,249, ,292, ,336, ,380, ,425, ,470, ,516, ,562, ,608, ,655, ,703, ,751, ,800, ,849, ,898, Margin 3,062, ,025, ,987, ,949, ,911, ,872, ,833, ,793, ,753, ,713, ,672, ,631, ,589, ,547, ,504, ,462, ,418, ,374, ,330, ,285, ,240, ,195, ,148, ,102, ,055, ,007, ,959, ,911, ,862, ,812, Perbulan

9 No Tanggal 15-Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep-22 TOTAL Sisa Hutang Pokok 167,728, ,729, ,679, ,577, ,424, ,217, ,958, ,645, ,277, ,855, ,377, ,844, ,254, ,607, ,902, ,139, ,317, ,436, ,495, ,493, ,430, ,305, ,118, ,867, ,552, ,173, ,729, ,219, ,643, Pokok Margin 4,948, ,762, ,999, ,712, ,050, ,661, ,101, ,609, ,153, ,557, ,206, ,504, ,259, ,451, ,313, ,398, ,367, ,343, ,422, ,289, ,477, ,233, ,533, ,177, ,589, ,121, ,647, ,064, ,704, ,006, ,762, , ,821, , ,881, , ,941, , ,001, , ,063, , ,125, , ,187, , ,520, , ,314, , ,378, , ,444, , ,509, , ,576, , ,643, , ,000, ,677, Perbulan 402,677,766.80

10 Nama Nasabah Jenis Pembiayaan Limit Pembiayaan Margin Keuntungan Total Murabahah Perbulan : Bapak Teguh : Murabahah : Rp ,00 : Rp ,00 : Rp ,00 : Rp Margin Saat Akad : 14,25% Jangka Waktu : 180 Bulan No Tanggal 08 Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei 2020 Sisa Hutang Pokok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Pokok Margin , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Perbulan

11 No Tanggal 08 Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt 2023 Sisa Hutang Pokok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Pokok Margin , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Perbulan

12 No Tanggal 08 Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov 2026 Sisa Hutang Pokok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Pokok Margin , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Perbulan

13 No Tanggal 08 Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb 2030 Sisa Hutang Pokok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Pokok Margin , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Perbulan

14 No Tanggal 08 Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt 2032 TOTAL Sisa Hutang Pokok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0 Pokok Margin , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Perbulan , , ,00

15

16