ABSTRACT. Keywords: Capital, Assets, Management, Earnings, and Liability. vii. Universitas Kristen Maranatha

Transkripsi

1 ABSTRACT Economic performances being the one of the important factor in national developing program. Its represented degrees of prosperity, national incomes, and average of incomes. The monetary system which used a money as a transaction instrument need the bank for printing, managing, and controlling money circulate. The purpose of this research is to identify many factors of bank performance and also to analize and determine bank performance in order to understand how banks performance can be done. Its study using PT. Bank Central Asia, Tbk as the sample. This study applies CAMEL model during period and the result shows that all factors are determined will be good or not good performance. CAMEL factors are including Capital, Assets, Management, Earnings, and Liquidity factor. Capital Factors including Capital Adequacy Ratio (CAR), Assets factors are including Bad Debt Ratio (BDR), and Productive Assets Kualified (KAP), Management factors determining general management and risks management, Equity factors are including Operational Cost to Operational Income ratio (BOPO), and Return on Investment Ratio (ROI), Liquidity are including Loan to Deposit Ratio (LDR), and Net Call Money to Current Assets Ratio (NCM to CA). CAMEL model can be a good simple method for learning about bank performance and it could be a good instrument for making an important decision. Definitely, with some weakness of CAMEL model, this study gives implication for management bank to keep a good performance, in fact for improving the financial performance of banks, helping regulators to control many financial institutions specially banks, facing many uncertainly financial risk. The results shown that PT. Bank Central Asia, Tbk had a good performance in Keywords: Capital, Assets, Management, Earnings, and Liability. vii

2 ABSTRAK Bidang perekonomian merupakan salah satu pilar dalam pembangunan nasional. Perekonomian suatu negara merepresentasikan tingkat kesejahteraan, tingkat pendapatan, dan tingkat pemerataan pendapatan warga negara tersebut. Sistem moneter yang menggunakan uang sebagai alat pembayaran membutuhkan bank sebagai tempat untuk mencetak, mengatur, dan mengawasi peredaran keuangan suatu negara. Tujuan penelitian ini ialah mengidentifikasi dan mempelajari hal hal yang mempengaruhi kinerja suatu bank sekaligus menganalisis faktor faktor yang mempengaruhi kinerja bank tersebut sehingga dapat memahami bagaimana suatu kinerja bank dapat dinilai dan dipelajari. Penelitian ini menggunakan PT. Bank Central Asia, Tbk sebagai objek penelitian. Penelitian ini menerapkan metode penilaian kinerja melalui analisis rasio CAMEL dengan menggunakan data data periode sehingga dapat mengetahui seberapa baik kinerja bank tersebut. Metode CAMEL memiliki beberapa faktor utama yang menentukan kinerja suatu bank yaitu faktor permodalan yang terdiri dari Capital Adequacy Ratio (CAR), faktor kualitas aktiva produktif yang meliputi Bad Debt Ratio (BDR), dan Rasio Kualitas Aktiva Produktif (KAP), faktor manajamen bank yang meliputi penilaian manajemen umum dan manajemen risiko, faktor rentabilitas yang meliputi rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) dan Return on Investment (ROI), dan faktor likuiditas bank yang meliputi Loan to Depostit Ratio (LDR) dan Net Call Money to Current Assets (NCM to CA). Hasil penelitian menunjukkan bahwa PT. Bank Central Asia, Tbk dapat menjaga kinerjanya selama periode tahun dengan baik. Kata kata kunci: modal, kualitas aktiva produktif, manajemen, rentabilitas, likuiditas. viii

3 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL.... i HALAMAN PENGESAHAN......ii SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI......iii KATA PENGANTAR...iv ABSTRACT vii ABSTRAK viii DAFTAR ISI ix DAFTAR GAMBAR...xii DAFTAR TABEL...xiii DAFTAR LAMPIRAN...xiv BAB I PENDAHULUAN Latar Belakang Identifikasi Masalah Tujuan Penelitian Kegunaan Penelitian...6 BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN KERANGKA PEMIKIRAN Kajian Pustaka Lembaga Keuangan Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB) Lembaga Keuangan Bank (LKB) Pengertian Bank Sumber Dana Bank Faktor yang Mempengaruhi Sumber Dana Bank Penggunaan Dana Bank Jasa Jasa Bank Laporan Keuangan Bank...23 ix

4 Penilaian Kinerja Bank Predikat Tingkat Kesehatan Bank Pihak Pihak yang Membutuhkan Informasi Tingkat Kesehatan Bank Penelitian Terdahulu Kerangka Pemikiran...39 BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN Objek Penelitian Gambaran Umum PT. Bank Central Asia, Tbk Visi dan Misi PT. Bank Central Asia, Tbk Produk dan Jasa PT. Bank Central Asia, Tbk Metode Penelitian Metode Pengumpulan Data Teknik Pengolahan dan Analisis Data...45 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN Hasil Penelitian Penilaian Faktor Permodalan (Capital) Penilaian Faktor Kualitas Aktiva Produktif (Assets) Penilaian Faktor Manajemen (Management) Penilaian Faktor Rentabilitas (Earnings) Penilaian Faktor Likuiditas (Liquidity) Pembahasan CAMEL Faktor Permodalan (Capital) Faktor Kualitas Aktiva produktif (Assets) Faktor Manajemen (Management) Faktor Rentabilitas (Earnings) Faktor Likuiditas (Liquidity) Pembahasan CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun x

5 Faktor yang Mempengaruhi Kinerja PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun BAB V SIMPULAN DAN SARAN Simpulan Saran..91 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN DAFTAR RIWAYAT HIDUP PENULIS (CURRICULUM VITAE) xi

6 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar I Kerangka Pemikiran 39 xii

7 DAFTAR TABEL Halaman Tabel I Produk dan Jasa PT. Bank Central Asia, Tbk...44 Tabel II Operasionalisasi Variabel Perhitungan CAMEL.46 Tabel III Perhitungan Nilai CAR Tahun Tabel IV Perhitungan Nilai BDR Tahun Tabel V Perhitungan Nilai Rasio KAP Tahun Tabel VI Perhitungan Faktor Manajemen Tahun Tabel VII Perhitungan Nilai Rasio ROA Tahun Tabel VIII Perhitungan Nilai Rasio BOPO Tahun Tabel IX Perhitungan Nilai LDR Tahun Tabel X Perhitungan Rasio NCM to CA Tahun Tabel XI Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai CAR Tahun Tabel XII Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai BDR Tahun Tabel XIII Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai Rasio KAP Tahun Tabel XIV Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai Faktor Manajemen Tahun Tabel XV Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai Rasio ROA Tahun Tabel XVI Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai Rasio BOPO Tahun Tabel XVII Kredit, Bobot, dan Jumlah Nilai LDR Tahun Tabel XVIII Kredit, bobot, dan Jumlah Nilai Rasio NCM to CA Tahun Tabel XIX Nilai CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Tabel XX Nilai CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Tabel XXI Nilai CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Tabel XXII Nilai CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Tabel XXIII Nilai CAMEL PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun xiii

8 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran A Neraca PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Lampiran B Laporan Laba/Rugi PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Lampiran C Laporan Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Lampiran D Laporan Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi Lainnya PT. Bank Central Asia, Tbk Tahun Lampiran E Hasil Pengolahan Data xiv